应收管理子系统培训应收管理子系统培训(ACR)(ACR)课课程程大大纲纲一、系统主画面一、系统主画面二、系统主作业流程二、系统主作业流程三、基本信息创建三、基本信息创建四、应收结账流程四、应收结账流程五、收款作业流程五、收款作业流程六、其他相关功能六、其他相关功能七、应收月结七、应收月结八、报表管理八、报表管理系系统统主主画画面面系统主作业流程系统主作业流程录入客户信息录入客户信息录入会计科目录入会计科目设置应收单据性质设置应收单据性质录入录入销售发票销售发票自动生成销售发票自动生成销售发票销货单销货单销退单销退单录入收款单录入收款单应收账款对账单应收账款对账单应收账款分类账应收账款分类账客户账款明细表客户账款明细表客户账龄分析表客户账龄分析表业务员账款明细表业务员账款明细表业务员账龄分析表业务员账龄分析表销货发票差异表销货发票差异表超期应收账款明细表超期应收账款明细表应收管理子系统销售销售管理管理子子系统系统票据资金票据资金子系子系统统会计会计总账子系统总账子系统自动分录自动分录子系统子系统与其他系统的关联与其他系统的关联设备设备管理管理子子系统系统维修维修管理管理子子系统系统基基本本信信息息A 录入客户信息录入客户信息A 设置应收子系统参数设置应收子系统参数A 设置应收单据性质设置应收单据性质A 设置共用参数设置共用参数基本信息创建基本信息创建1.1.设置共设置共用参数用参数作业目的作业目的:期初上线时需设定应收现行年月和关帐年月期初上线时需设定应收现行年月和关帐年月 2.2.录入客户信息录入客户信息基本信息创建基本信息创建1.结帐日期：自动生成销售发票单时的依据2.付款条件：计算销售发票单的预计收款日,预计兑现日基本信息创建基本信息创建3.3.设置应收子系统参数设置应收子系统参数按单据：根据销售发票来收款核销按产品：指定品号来收款核销基本信息创建基本信息创建3.3.设置应收子系统参数设置应收子系统参数基本信息创建基本信息创建3.3.设置应收子系统参数设置应收子系统参数基本信息创建基本信息创建3.3.设置应收子系统参数设置应收子系统参数基本信息创建基本信息创建4.4.设置应收单据性质设置应收单据性质-销售发票销售发票基本信息创建基本信息创建4.4.设置应收单据性质设置应收单据性质收款单收款单基本信息创建基本信息创建4.4.设置应收单据性质设置应收单据性质预开发票预开发票应应收收结结账账流流程程A 应收账款结账方式应收账款结账方式A 录入销售发票录入销售发票A 自动生成销售发票自动生成销售发票A 应收结账流程图应收结账流程图A销货确认收入流程销货确认收入流程销货单销货单销退单销退单录入录入销售发票销售发票销售发票销售发票销售发票销售发票确认确认核准应收账款成立自动生成销售发票自动生成销售发票或或1.1.应收结账应收结账流程图流程图应收结账流程应收结账流程1.按数量结账功能：一张销货单对应多张销售发票2.自动结帐（自动生成销售发票)2-1.依客户之订定结账区间来汇总应收账款。如客户信息的结账日为每月25日,则该月份26日后交货者算次月账款，适用月结开立发票者 2-2.依公司结账规定，每月月底为应收账款结算日期，适用月结或期间开立发票者2.2.应收结账方式应收结账方式应收结账流程应收结账流程统一统一开票开票日日(结账日结账日)001-001-销货销货6/16/1005-005-销货销货6/286/28004-004-销货销货6/206/20003-003-销货销货6/186/18002-002-销货销货6/106/10统一结账区间为6/1-6/30结账单结账单6/30-6/30-销货单纳入销货单纳入001,002,003,004,005001,002,003,004,0052.2.应收结账方式应收结账方式应收结账流程应收结账流程依客户依客户开票开票日日(每月每月2626日日)结账月份为结账月份为6 6 月（月（5/27-6/265/27-6/26）结账单结账单6/30-6/30-销货单纳入销货单纳入001,002,003001,002,003，004004应收结账流程应收结账流程2.2.应收结账方式应收结账方式001-001-销货销货6/16/1005-005-销货销货6/286/28004-004-销货销货6/206/20003-003-销货销货6/186/18002-002-销货销货6/106/10001001子公司子公司1 1销货销货6/16/1005005子公司子公司5 5销货销货6/286/28004004子公司子公司4 4销货销货6/206/20003003子公司子公司3 3销货销货6/186/18002002子公司子公司2 2销货销货6/106/10客户基本资料指定由总公司结账结账单结账单-销货单纳入销货单纳入001,002,003001,002,003，004004应收结账流程应收结账流程2.2.应收结账方式应收结账方式总公司结账总公司结账(总公司结账日为每月总公司结账日为每月2525日日)3.3.录入销售发票录入销售发票应收结账流程应收结账流程应收结账流程应收结账流程4.4.自动生成销售发票自动生成销售发票u为符合现行会计制度的规定，企业可以除在开具发票时确认收入，也可在交付货物的时点按销货单确认收入，并缴纳税款。u根据企业实务运用提供多样的收入确认方式，可让企业根据自身财务政策需求来选择。u满足不同财务做账模式下收入回冲的方式：单到回冲和单到补差应收结账流程应收结账流程5.5.5.5.销货确认收入流程销货确认收入流程销货确认收入流程销货确认收入流程设置应收系统子参数设置应收系统子参数销货单分录销货单分录录入销售发票录入销售发票录入销货单录入销货单销货价差销货价差明细表明细表销售发票分录销售发票分录应收结账流程应收结账流程5.5.5.5.销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明通过“单到回冲”或“单到补差”方式处理销货确认收入与销售发票金额不一致的状况。勾选“销货单确认收入”当销货金额与销售发票金额不一致时，可通过二种不同方式回冲处理应收结账流程应收结账流程5.5.5.5.销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明应收结账流程应收结账流程5.5.5.5.销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明分录抛转：、销货单-销货确认收入借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税、销售发票-单到回冲借：应收账款(红字)贷：主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(红字)、销售发票-按发票再次确认借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税 应收结账流程应收结账流程5.5.5.5.销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明销货确认收入流程说明分录抛转：、销货单-销货确认收入借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税、销售发票-单到补差借：应收款账(仅差额金额)贷：主营业务收入(仅差额金额)应交税费-应交增值税(仅差额金额)收收款款作作业业流流程程A 录入收款单录入收款单A 收款单科目设置收款单科目设置A 收款作业流程图收款作业流程图A 其他流程其他流程-预收流程预收流程A 其他流程其他流程-分期收款流程分期收款流程销售发票销售发票录入收款单录入收款单打印打印收款单收款单收款单确认收款单确认主管核主管核准准应收账款冲销收款作业流程收款作业流程1.1.收收款作业流程款作业流程图图收款作业流程收款作业流程2.2.录入收款单录入收款单1.销售发票:A.录入客户信息中的账款科目 B.设置应收子系统参数的应收账款科目2.冲减预开发票:A.录入客户信息中的预收科目 B.设置应收子系统参数的预收科目3.其他应收:其他应收款单单头的账款科目3.3.收款单会计科目设置收款单会计科目设置收款作业流程收款作业流程收款作业流程收款作业流程4.4.预付订金流程预付订金流程-录入客户订单录入客户订单收款作业流程收款作业流程4.4.预付订金流程预付订金流程-录入预开发票录入预开发票根据10%的订金比率开立 预开发票信息，收取预收款收款作业流程收款作业流程4.4.预付订金流程预付订金流程-录入收款单录入收款单 收取订金收取订金选择来源预开发票的信息将预收款付清收款作业流程收款作业流程4.4.预付订金流程预付订金流程-录入销货单录入销货单 实际销货发生实际销货发生收款作业流程收款作业流程4.4.预付订金流程预付订金流程-录入销售发票录入销售发票 确立尾款金额确立尾款金额选择冲减预开发票，确立了尾款金额收款作业流程收款作业流程4.4.预付订金流程预付订金流程-录入收款单录入收款单 收取尾款收取尾款到此全部尾款付清到此全部尾款付清收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程u以分期收款合同或订单为起点，详细记录分期收款各期期间、金额等信息。u提供灵活的分期收款条件定义方式，可自定义或系统自动推算各期收款日期及金额。u提供详实的报表数据，方便进行分期帐款追踨及催收。收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程录入分期收款合同录入分期收款合同定义分期收款条件定义分期收款条件设置单据性质设置单据性质设置应收子系统参数设置应收子系统参数录入客户订单录入客户订单录入销货单录入销货单录入分期收款发票录入分期收款发票录入分期收款单录入分期收款单录入分期收款订单录入分期收款订单分期收款分期收款执行情况执行情况表表录入分期收款单录入分期收款单录入分期收款单录入分期收款单客户到期客户到期款明细表款明细表 基础资料信息基础资料信息日常单据录入日常单据录入分期收款单分期收款单分期预收款单分期预收款单定义分期收款条件定义分期收款条件设置单据性质设置单据性质分期收款合同分期收款合同分期收款订单分期收款订单销货单销货单分期销售发票分期销售发票设置应收子系统参数设置应收子系统参数分期收款执行情况表分期收款执行情况表客户到期明细表客户到期明细表退货单退货单分期收款退款单分期收款退款单管理报表查询管理报表查询分期收款期间指定分期收款期间指定收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程n启用启用“分期收款分期收款”后，后，则则“收款核销方式收款核销方式”只能选择只能选择“按单据按单据”核销，不能选择核销，不能选择“按按产品产品”核销。核销。收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程n定义多个分期收款条件，定义多个分期收款条件，满足不同的业务应用。满足不同的业务应用。n新增新增 分期收款合同分期收款合同/订订单单 时，依此分期收款时，依此分期收款条件条件设定的相关信息，设定的相关信息，给予默认值。给予默认值。收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程“分期收款”类型：将“分期收款单据”与“普通单据”区分开n涉及以下单据性质涉及以下单据性质n合同合同(标准合同）标准合同）n订单订单n销售发票销售发票n预收发票预收发票n预收款单预收款单n收款单收款单n退款单退款单 收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程选择“分期收款”类型合同单别分期收款条件中“基准日期”的数据来源分期收款条件中“收款比率”的数据来源收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程指定一个在定义分期收款条件中定义好的条件系统依“分期收款条件”带出默认值，用户可手工修改收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程选择“分期收款”类型发票指定分期收款的起点单据类型指定一个与“来源类型”相关的单号单身所有记录（销货、退货、冲预开发票等）都隶属于同一个“分期收款来源单号”收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程“分期收款信息维护”按钮系统自上而下依次自动拆分开票金额到各期单据审核后，系统自动将“本次开票金额”记入“累计开票金额”收款作业流程收款作业流程5.5.分期收款流程分期收款流程选择“分期收款”单别指定分期收款起点单的类型及单别单号“分期收款信息核销”按钮，即针对