备考试题备考试题 20222022 年基金从业资格证之证券投资基金基年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关提分题库含完整答案础知识通关提分题库含完整答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、夏普比率是诺贝尔经济学奖得主()于 1966 年根据资本资产定价模型(CAPM)提出的经风险调整的业绩测度指标。A.威廉夏普 B.大卫 C.史蒂芬罗斯 D.格雷厄姆【答案】A 2、已知基金 F 的夏普比率为 05，证券市场的夏普比率为 06，则以下说法正确的是()A.基金 F 风险调整后的收益要低于整个市场水平 B.基金 F 的收益率比整个市场水平好 C.基金 F 风险调整后的收益要高于整个市场水平 D.基金 F 的收益率比整个市场水平差【答案】A 3、基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当计价错误率达到()%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。A.0.25 B.0.5 C.0.75 D.1【答案】B 4、某基金分红前的总净值为 7,500 万元，份额数为 5000 万份。该基金计划每10 份份额派 0.15 元红利，形式为分红再投资，则本次分红后，基金的总净值和份额净值分别为（）。A.7425 万元，1.5000 元 B.7500 万元，1.5000 元 C.7425 万元，1.4850 元 D.7500 万元，1.4850 元【答案】D 5、（）是指基金投资行为受到宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险，包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。A.经营风险 B.市场风险 C.财务风险 D.流动性风险【答案】B 6、只能在交易所进行交易的衍生品合约是（）。A.互换合约 B.期权合约 C.期货合约 D.远期合约【答案】C 7、关于房地产有限合伙，下列说法错误的是()。A.房地产有限合伙由有限合伙人和普通合伙人组成 B.房地产有限合伙人将资金提供给普通合伙人，并不直接参与管理和经营项目 C.房地产普通合伙人和私募股权当中的普通合伙人一样，收取固定比例的管理费 D.房地产有限合伙在功能上类似于公募股权合伙【答案】D 8、在进行境外投资时，基金管理人需要实时更新和掌握国外的最新监管要求，也要非常熟悉投资法规的规定，这是为了更好的限制以下哪类风险？（）A.政治风险 B.投资研究风险 C.合规风险 D.税收风险【答案】C 9、以下不属于目前最常用的风险价值估算方法的是（）。A.最小二乘法 B.历史模拟法 C.蒙特卡洛摸拟法 D.参数法【答案】A 10、()是用来衡量企业的短期偿债能力的比率。A.流动性比率 B.财务杠杆比率 C.营运效率比率 D.盈利能力比率【答案】A 11、假设企业年初存货是 20000 元，年末存货是 5000 元，那么年均存货是（）元。A.12 500 B.25 000 C.7 000 D.3 500【答案】A 12、关于全球投资业绩标准（GIPS),以下表述错误的是（）。A.GIPS 由于制定单一绩效的呈现标准，可以让投资业绩具有可比性 B.GIPS 是由 CFA 协会设立的全球投资业绩标准委员会制定 C.GIPS 考察净收益率，且采用经现金流调整后的时间加权收益率 D.GIPS 可以提高业绩报告的透明度【答案】C 13、以下选项中不属于反映货币市场基金风险的指标是（）。A.浮动利率债券投资情况 B.投资组合平均剩余期限 C.巨额赎回 D.融资比例【答案】C 14、关于货币市场工具的描述，最准确的是（）。A.1 年以上、5 年之内的高流动性和低风险证券 B.1 年以内的高流动性和低风险证券 C.1 年以内的高流动性和高风险证券 D.1 年以上，5 年以内的高流动性和高风险证券【答案】B 15、封闭式基金（）披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。A.每日 B.每周 C.每月 D.每季【答案】B 16、目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由()在向基金派发利息时，代扣代缴 20%的个人所得税。A.上市公司、发行债券的企业 B.基金管理公司 C.中央结算公司 D.基金托管银行【答案】A 17、我国债券市场的场内交易场所主要是指（）。A.银行间市场 B.上海证券交易所、深圳证券交易所 C.银行柜台市场 D.证券公司【答案】B 18、期货的平仓方式不包括（）。A.对冲 B.实物交割 C.现金结算 D.同城结算【答案】D 19、下列机构中不属于政策性金融债券发行人的是（）。A.中国农业发展银行 B.中国工商银行 C.中国进出口银行 D.国家开发银行【答案】B 20、（）是指私募股权基金将其所持有的创业企业股权出售给对象企业的管理层从而退出的方式。A.管理层回购 B.杠杆收购 C.并购投资 D.风险投资【答案】A 21、基金运营过程中发生的増值税的缴纳主体是（）。A.沪深交易所 B.基金管理人 C.券商 D.基金托管人【答案】B 22、小李购买了 100 股 A 上市公司的普通股，关于他所持有的普通股的权利，以下表述错误的是（）A.公司召开股东大会时，享受表决权 B.公司有盈利时，享受约定的固定股息率的权利 C.在公司支付债息和优先股股息时，参与股利分配 D.公司破产清算时，享有财产分配权【答案】B 23、下列不属于金融债券的是（）。A.证券公司短期融资券 B.商业银行债券 C.地方政府债券 D.政策性金融债【答案】C 24、下列选项中不属于流动性风险管理措施的是（）。A.进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响，并相应调整资产配置和投资组合 B.及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪 C.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新 D.建立流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要【答案】C 25、下列属于可转换债券基本要素的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 26、关于证券投资基金、股票与证券的区别说法错误的是（）。A.股票反映的是所有权关系，债券反映的的是债权债务关系，基金反映的是信托关系（包括公司型基金）B.股票和债券是直接投资工具，基金是间接投资工具 C.股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险 D.基金的投资风险可能小于股票、收益可能高于债券【答案】A 27、相信市场定价有效的投资者认为：系统性地跑赢市场是不可能的，除了靠一时的运气战胜市场之外，此时其会采取（）。A.主动投资策略 B.积极投资策略 C.被动投资策略 D.模拟历史策略【答案】C 28、某企业 2017 年年初存货为 200 亿元，年末存货为 300 亿元，年销售收入为1000 亿元，年销售成本为 600 亿元，请问该企业的存货周转率为（）。A.3.33 B.2.4 C.3 D.2【答案】B 29、依据不同的市场行情，投资者下达的指令不包括（）。A.市价指令 B.限价指令 C.止损指令 D.触价指令【答案】D 30、一般票据的贴现不超过（），贴现期从贴现日起计算至票据到期日。A.5 个月 B.6 个月 C.1 年 D.2 年【答案】B 31、以下常见的股票市场指数中，包含成份股数量最少的是（）。A.沪深 300 指数 B.道琼斯股票价格平均指数 C.上证综指 D.标准普尔 500 指数【答案】B 32、常见的资本类型有债权资本和（）。A.债务资本 B.权益资本 C.收益资本 D.其他资本【答案】B 33、对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（）。A.增值税 B.消费税 C.个人所得税 D.企业所得税【答案】C 34、基金产品托管费的计提标准为（）。A.按资产规模的一定比例 B.按投资收益的一定比例 C.投资产总值的一定比例 D.资产净值一定比例【答案】D 35、在证券市场，以下属于非系统性风险的是()。A.某商业银行因票据违规操作被调查 B.人民银行宣布降低存款准备金率 C.财政部、国家税务总局宣布下调印花税率 D.银监会拟出台新规管控银行理财产品投资股票【答案】A 36、目前，我国的基金会计核算均已细化到（）。A.年 B.季度 C.月 D.日【答案】D 37、（）是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通的行为。A.回购协议 B.同业拆借 C.金融借货 D.商业票据【答案】B 38、下列符合基金管理人、基金销售机构档案管理制度的是（）。A.客户身份资料自业务关系发生当年起至少保存 15 年 B.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存 15 年 C.与销售业务有关的其他资料自业务关系结束当年起至少保存 15 年 D.与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存 25 年【答案】B 39、目前，托管资产的场内资金清算的结算模式一般不会采用（）。A.分级结算模式 B.托管人结算模式 C.券商结算模式 D.第三方存管模式【答案】A 40、小明于 2018 年 4 月 6 日被聘为某货币市场基金的基金经理，主要负责所管理的货币市场基金的投资管理工作，在接受基金经理任命后，小明管理该只货币市场基金以价格为 96.1538 元/张，买入某商业银行贴现发行的票面为 100 元的债券共计 100 万张，期限为 1 年。A.货币市场基金具有风险低、流动性好的特点 B.货币市场基金不能投资于剩余期限一年以上的金融工具 C.可转债不属于货币市场基金可以投资的金融工具 D.货币市场基金的投资对象是货币市场工具【答案】B 41、利润表是反映在（）财务成果的报表。A.某一特定日期 B.某一特定时间 C.一定会计期间 D.某一特定时期【答案】C 42、下列关于股票拆分的说法中，错误的是（）。A.会对公司的资本结构和股东权益产生影响 B.会使发行在外的股票总数增加，每股面值降低 C.每股收益和每股市价下降 D.股东的持股比例和权益总额及其各项权益余额都保持不变【答案】A 43、假设今天发行一年期债券，面值 100 元人民币，票面利率为 4.25%，每年付息一次，如果到期收益率为 4%，则债券价格为（）。A.100.80 元 B.100.50 元 C.96.15 元 D.100.24 元【答案】D 44、下列选项中关于大宗商品的说法错误的是（）。A.大宗商品是指具有实体，可进入流通领域，但并非在零售环节进行销售，具有商品属性，用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物资商品 B.大宗商品价值受全球经济因素、供求关系等影响较大，在通货膨胀时价格随之上涨，因此不能抵御通货膨胀 C.最近几年，全球大宗商品和股票市场表现呈现出正相关关系 D.大宗商品具有同质化、可交易等特征，供需和交易量都非常大【答案】B 45、2017 年末某基金可供分配利润为 1.55 亿元，未分配利润未实现部分 3000万元，则 2017 年未分配利润为（）A.1.25 亿元 B.1.55 亿元 C.1.85 亿元 D.3000 万元【答案】D 46、随机变量 X 的期望是对 X 所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的()。A.平均值 B.最大值 C.最小值 D.中间值【答案】A 47、以下有关 系数的描述，不正确的是（）。A.系数是衡量证券承担系统风险水平的指数 B.系数的绝对值越小，表明证券承担的系统风险越大 C.系数的绝对值越大，表明证券承担的系统风险越大 D.系数反映了证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性【答案】B 48、（）是按照未来现金流的贴现对公司的内在价值进行评估。A.内在价值法 B.相对价值法 C.外在价值法 D.利益价值法【答案】A 49、基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。当估值或资产净值计价错误实际发生时，基金管理人应立即纠正，及时采取合理措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的（）时，基金管理人应及时向中国证监会报告