保险学概论保险学概论1徐州工程学院徐州工程学院保保险险学概学概论论1徐州工程学院徐州工程学院中介代理部中介代理部第十一章第十一章 保险监管保险监管一、保险监管概述二、保险监管的主要内容第十一章第十一章 保保险监险监管一、保管一、保险监险监管概述管概述第一节 保险监管概述 本节主要从三个问题进行阐述：u 保险监管的定义 u 保险监管的部门 u 保险监管的目标 3第一第一节节 保保险监险监管概述管概述 本本节节主要从三个主要从三个问题进问题进行行阐阐述：述：3一、保险监管的定义一、保险监管的定义 保险监管是政府对保险业监督管理的简称。保险监管法又称保险业法，在我国，保险业法是从属于民法范畴的特殊法律规范。保险业法是对保险业监督管理的法律，所以，保险监管是保险法的一部分。4 一、保一、保险监险监管的定管的定义义 4保险监管、行业自律和企业内控存在一定的关系。保险监管是政府为保护被保险人的合法利益对保险业依法监管管理的行为。行业自律是在国家法律允许的条件下保险企业组织保险行业协会，制定同业公约和章程以相互约束、维护保险行业整体利益的行为。企业内控则是保险企业在国家法律和行业规定允许的范围内为维护本企业利益而采取的行为。5保保险监险监管、行管、行业业自律和企自律和企业业内控存在一定的关系。内控存在一定的关系。5二、保险监管的部门二、保险监管的部门1998年11月18日成立了中国保险监督管理委员会，作为我国专门的保险监督管理部门。6 二、保二、保险监险监管的部管的部门门6中国保险监督管理委员会的内部机构由财产保险监管部、人身保险监管部、保险中介监管部、国际部、发展改革部、政策法规部、资金运用监管部、财务会计部、统计信息部、办公厅、派出机构管理部、人事教育部、监察局、机关党组等14个部门组成。7中国保中国保险监险监督管理委督管理委员员会的内部机构由会的内部机构由财产财产保保险监险监管部、人身保管部、人身保险监险监三、保险监管的目标三、保险监管的目标保证保险人有足够的偿付能力；规范保险市场；维护保险业的公平竞争；防止保险欺诈；弥补自行管理的不足。8 三、保三、保险监险监管的目管的目标标8在我国，目前及相当一段时期内，保证保险人有足够的偿付能力、规范保险市场、维护保险业的公平竞争是保险监管的主要目标。9 在我国，目前及相当一段在我国，目前及相当一段时时期内，保期内，保证证保保险险人人第二节 保险监管的主要内容 本节主要从两个方面进行阐述：u 保险监管的方式 u 保险监管的主要内容 10第二第二节节 保保险监险监管的主要内容管的主要内容 本本节节主要从两个方面主要从两个方面进进行行阐阐述：述：10一、保险监管的方式一、保险监管的方式保险监管的方式主要有三种：公示主义准则主义：批准主义11 一、保一、保险监险监管的方式管的方式111、公示主义：亦称公告管理，是国家对保险业最为宽松的一种监督管理方式，适用于保险业自律能力较强的国家。其含义是国家对于保险行业的经营不进行直接监督，而将其资产负债、财务成果及相关事项公布于众的管理方式。12 1、公示主、公示主义义：122、准则主义 亦称规范管理，是由国家通过颁布一系列涉及保险行业运作的法律法规，要求所有的保险人和保险中介人必须遵守，并在形式上监督实行的管理方式。该方式适用于保险法规比较严密和健全的国家所采取。13 2、准、准则则主主义义133、批准主义 亦称实体管理，是国家保险管理机关在制定保险法规的基础上，根据保险法规所赋予的权力，对保险业实行的全面有效的监督管理措施。其监管的内容涉及保险业的设立、经营、财务乃至倒闭清算。14 3、批准主、批准主义义14二、保险监管的主要内容二、保险监管的主要内容市场准入和退出的监管保险经营的监管保险财务的监管保险中介人的监管 15 二、保二、保险监险监管的主要内容管的主要内容15（一）市场准入和退出的监管保险组织形式 保险公司的设立条件 保险公司的设立程序 保险公司的变更与终止 16 （一）市（一）市场场准入和退出的准入和退出的监监管管161、保险组织形式保险组织是依法设立、登记，并以经营保险为业的机构。我国保险组织的形式为国有独资公司、股份有限公司和其他形式。17 1、保、保险组织险组织形式形式 172、保险公司的设立条件 有符合保险法和公司法规定的章程。有符合保险法规定的注册资本最低限额。根据保险法规定，保险公司注册资本的最低限额为2亿元人民币。18 2、保、保险险公司的公司的设设立条件立条件 18有合格的高级管理人员。有健全的组织机构和管理制度。有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施。19有合格的高有合格的高级级管理人管理人员员。193、保险公司的设立程序 依照我国公司法、保险法和保险公司管理规定的要求，设立保险公司的一般程序为：筹建和开业两个阶段。20 3、保、保险险公司的公司的设设立程序立程序20筹建：筹建分为初步申请和正式申请两个阶段，筹建期为1年。21筹建：筹建：21初步申请，即申请人向保险监督管理部门提出要求筹备建立保险组织的书面请求。正式申请，即保险公司经过筹建，应向保险监督管理部门提交正式申请表和有关文件、资料。22初步申初步申请请，即申，即申请请人向保人向保险监险监督管理部督管理部门门提出要求筹提出要求筹备备建立保建立保险组织险组织开业：申请开业时，保险公司应提出开业申请，并提交有关资料，经保险监督管理部门审查批准后，认为符合条件的，应颁发经营保险业务许可证；最后，保险公司到工商行政管理机关办理登记，领取营业执照，并缴存保证金，方可营业。23开开业业：234、保险公司的变更与终止 保险组织的变更包括：保险组织的合并保险组织的分立保险组织形式的变更其他事项变更 24 4、保、保险险公司的公司的变变更与更与终终止止 24保险公司的终止分为：解散撤销破产25 保保险险公司的公司的终终止分止分为为：25保险公司的解散和撤销都要经保险监督管理部门批准。当保险公司不能支付到期债务时，经我国保监会同意，由人民法院宣告破产。26保保险险公司的解散和撤公司的解散和撤销销都要都要经经保保险监险监督管理部督管理部门门批准。批准。26经营人寿保险业务的保险公司不得解散。对经营人寿保险业务的公司被依法撤销或依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及其准备金必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，则由我国保监会指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。27经营经营人寿保人寿保险业务险业务的保的保险险公司不得解散。公司不得解散。27（二）保险经营的监管保险经营的业务范围保险费率与保险条款的监管 保险人恶性竞争行为的禁止 再保险经营与本国民族保险业的保护 承保责任限额的规定 28 （二）保（二）保险经营险经营的的监监管管281、保险经营的业务范围 我国保险法按保险标的的不同将保险公司的业务范围分为财产保险业务和人身保险业务两大类。29 1、保、保险经营险经营的的业务业务范范围围 29我国关于保险经营范围包括两层含义：禁止兼业，保险组织不得从事保险业务以外的业务；非保险组织不得经营保险或类似保险的业务。30 我国关于保我国关于保险经营险经营范范围围包括两包括两层层含含义义：30禁止兼营，同一保险公司不得同时兼营人身保险和财产保险两种业务。人寿保险公司不得经营财产保险业务，财产保险公司不得经营人寿保险业务。31禁止兼禁止兼营营，同一保，同一保险险公司不得同公司不得同时时兼兼营营人身保人身保险险和和财产财产保保险险两种两种业务业务2、保险费率与保险条款的监管对关系社会公众利益的保险险种、依法执行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应报保险监督管理机构审批。对其他险种的保险条款和保险费率由保险公司拟定，但应报我国保险监督管理机构备案。32 2、保、保险费险费率与保率与保险险条款的条款的监监管管323、保险人恶性竞争行为的禁止 我国保险法规定，在保险业务活动中，保险公司及其工作人员不得：欺骗投保人、被保险人或者受益人；对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况；33 3、保、保险险人人恶恶性性竞竞争行争行为为的禁止的禁止 33阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同以外的保险费回扣或者其他利益。34阻碍投保人履行本法阻碍投保人履行本法规规定的如定的如实实告知告知义务义务，或者，或者诱导诱导其不履行本法其不履行本法规规4、再保险经营与本国民族保险业的保护 在我国，再保险公司也要分业经营，即再保险公司不得将财产保险与人身保险业务兼营。为了保护民族保险业的发展，对保险公司需要办理再保险分出业务的，应优先向本国境内的保险公司办理。35 4、再保、再保险经营险经营与本国民族保与本国民族保险业险业的保的保护护 355、承保责任限额的规定为了保证保险公司的偿付能力，有必要通过保险公司业务量的限制控制其责任限额，从而分散风险，稳定经营。36 5、承保、承保责责任限任限额额的的规规定定 36主要通过下列规定控制承保责任限额：每一危险单位承担责任的限制 每笔保险业务承担责任的限制 总自留额的限制 37 主要通主要通过过下列下列规规定控制承保定控制承保责责任限任限额额：37（三）保险财务的监管最低偿付能力的监管各种保险准备金的监管公积金的监管保险公司资金运用的规定38 （三）保（三）保险财务险财务的的监监管管381、最低偿付能力的监管 偿付能力是指保险组织履行赔偿或给付责任的能力。保险公司应当具有与其业务规模相适应的最低偿付能力。39 1、最低、最低偿偿付能力的付能力的监监管管 39保险公司的实际偿付能力为其会计年度末实际资产减去实际负债的差额。保险公司实际资产种类及其认可比率由中国保监会规定，实际资产价值为各项认可资产认可价值之和。保险公司的实际资产减去实际负债的差额不得低于保险监督管理部门规定的数额。40保保险险公司的公司的实际偿实际偿付能力付能力为为其会其会计计年度末年度末实际资产实际资产减去减去实际负债实际负债的差的差保险公司的资产是流动资产、固定资产、长期资产、无形资产及其他资产之和；保险公司的负债是流动负债与长期负债之和；法定余额是保险监督管理部门规定的最低数额，即最低偿付能力。41保保险险公司的公司的资产资产是流是流动资产动资产、固定、固定资产资产、长长期期资产资产、无形、无形资产资产及其他及其他2、各种保险准备金的监管 责任准备金是保险公司按法律规定为在保险合同有效期内承担赔偿或给付保险金义务而从保险费收入中提存的一种资金准备。保险准备金是保险公司的负债。42 2、各种保、各种保险险准准备备金的金的监监管管42保险准备金依其用途不同，体现在下述指标监管上：未到期责任准备金未决赔款准备金保险保障基金43 保保险险准准备备金依其用途不同，体金依其用途不同，体现现在下述指在下述指标监标监管上：管上：3、公积金 公积金是保险公司依照法律和公司章程的规定从公司税后利润中提取的积累资金。保险公司提取公积金，是为了用于弥补公司亏损和增加公司资本金。44 3、公、公积积金金44公积金按其来源不同分为资本公积金和盈余公积金。根据公司法和保险企业财务制度的规定，保险公司应在税后利润中提取10的法定盈余公积金；当法定盈余公积金累计达到注册资本的50时，可不再提取。45公公积积金按其来源不同分金按其来源不同分为资为资本公本公积积金和盈余公金和盈余公积积金。金。454、保险公司资金运用的规定 保险资金运用是现代保险业得以生存和发展的基础。由于保险公司是经营风险的企业，其资金运用状况直接影响着公司的偿付能力，因而，许多国家都对保险公司资金运用的原则、范围、比例和方向等作了明文的限制性规定。46 4、保、保险险公司公司资资金运用的金运用的规规定定 46我国保险法规定：保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具