目 录1 总论11.1 项目概要11.2 编制依据31.3 综合评价及结论32 项目背景及必要性52.1 项目建设背景52.2 项目建设的必要性63 建设条件83.1 项目区概况83.2 项目建设条件分析124 项目单位基本情况174.1 概况174.2 研发能力184.3 财务状况184.4 法人代表基本情况185 市场需求分析与销售方案205.1 市场需求分析205.2 项目产品营销策略225.3 市场风险分析236 建设方案266.1 建设任务和规模266.2 建设规划和布局266.3 生产技术方案及工艺流程286.4 项目建设标准和具体建设内容296.5 实施进度安排327 投资估算与资金来源347.1 投资估算依据347.2 投资估算347.3 资金来源357.4 资金使用和管理368 财务评价378.1 财务评价依据378.2 销售收入、销售税金和附加估算378.3 总成本及经营成本估算388.4 财务效益分析398.5 不确定性分析408.6 财务评价结论429 环境影响评价449.1 环境影响449.2 环境保护与治理措施449.3 环境影响评价4510 产业化经营与农民增收效果评价4710.1 农业产业化经营4710.2 农民增收、农业增效评价4910.3 其他影响评价5011 项目组织与管理5111.1 组织机构与职能划分5111.2 经营管理模式5111.3 经营管理措施5211.4 技术培训5311.5 劳动保护与安全卫生5312 可行性研究结论和建议5412.1 可行性研究结论5412.2 问题与建议54 1 总论1 总论1.1 项目概要1.1.1 项目单位基本情况项目单位名称：四川省老茶客茶业有限公司项目单位所有制形式：股份制财务状况：公司总资产2446.8万元，其中固定资产1533.7万元、流动资产913.1万元。公司实收资本100万元，所有者权益1856.9万元。未分配利润501.1万元。1.1.2 项目提要项目名称：四川省老茶客茶业有限公司茶叶示范基地建设项目可行性研究主管单位：雨城区林业局建设性质：新建、改造建设地点：雅安市雨城区建设期限：2年（20092010年）1.1.3 项目建设内容建设规模：共建茶叶示范基地2550亩，其中新建示范基地900亩；低产茶园示范改建1650亩。建设内容：包括新建示范基地900亩、低产茶园改造1650亩、无公害茶叶生产、新建蓄水池40口、排水沟渠1772m、科技示范、推广与培训等内容。1.1.4 项目建设方案项目建设单位依托当地资源优势，采用茶叶无公害生产技术，通过土壤改良、补植、修剪树形、施肥、病虫害防治等一系列技术措施的实施，新建900亩基地，并对1650亩低产茶园进行改造，最终建立2550亩优质的茶叶示范基地。1.1.5 投资估算及资金来源项目总投资为380.0万元。资金来源主要有中央财政资金投入、地方财政配套资金、公司自筹三种。 中央财政资金投入100.0万元，全部为无偿资金； 地方财政配套资金50.0万元，全部为无偿资金； 公司自筹资金为230.0万元。1.1.6 主要技术经济指标 项目建设费用主要指标新建基地种苗费600元/亩、垦植费600元/亩、土壤改良200元/亩、蓄水池8000元/个、排灌沟渠50元/m；低产茶园示范改造分为三种类型，补植补造型、换种改植型与树形改造型，成本分别为432、1104、632元/亩。 项目经济效益主要技术经济指标项目建成后，年销售收入2180.28万元、销售税金及附加196.59万元、年总成本费用1720.59万元、年利润263.10万元、投资利润率13.5、内部收益率37.22、财务净现值1037.79万元、投资回收期4.7年、盈亏平衡点46.6。1.2 编制依据 中共中央、国务院中共中央国务院关于加快林业发展的决定关于加快林业发展的决定(中发20039号)； 国家农发办财政部关于印发农业综合开发资金若干投入比例的规定的通知（财发200852号）； 2008年6月4日 国家林业局发展计划与资金管理司、国家农业综合开发办公室关于印发的通知计开函200887号； 国家农业综合开发办公室关于印发2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究编写大纲和2007年农业综合开发产业化经营项目摘要的通知(国农办2006224号)； 中共四川省委四川省人民政府关于贯彻中共中央国务院关于加快林业发展的决定的意见（川委发200328号）； 国家财政部农业综合开发财政有偿资金管理办法（财发20084号）； 林业厅2009年农业综合开发名优经济林项目申报通知； 四川省林业产业发展纲要(20042010年)。1.3 综合评价及结论茶产业是雅安市雨城区重点发展和扶持的地方名优特色经济林产业，茶叶基地建设符合国家、省、市产业政策和行业规划。本项目建成后，将有利于雨城区林业产业结构的调整和特色农林产业的发展壮大；基地的示范作用也有利于带动和引导当地茶农实施标准化茶叶种植，提高单位面积产量，增加农民收入；基地建设对改善区内农业生产条件和生态环境也具有明显的效果。雨城区有悠久的茶叶种植历史，环境、气候等自然地理条件十分符合茶树的生态学特性，区内道路、通信等基础设施完善，各项政策环境优越，茶农种植积极性高，有利于茶叶生产产业化发展。本次项目建设单位四川省老茶客茶业有限公司经济实力雄厚，生产、管理技术和市场营销策略水平先进，项目综合承建能力较强。综上所述，本项目符合国家和地方产业政策，顺应产业发展方向，项目区区域条件优越，项目承建单位财务评价可行。因此，四川省老茶客茶业有限公司茶叶示范基地建设项目建设条件成熟，项目建设切实可行。532 项目背景及必要性2 项目背景及必要性2.1 项目建设背景2003年6月25日，中共中央、国务院做出关于加快林业发展的决定。决定指出，要加快推进林业产业结构升级，适应生态建设和市场需求的变化，推动产业重组，优化资源配置，加快形成以森林资源培育为基础、以精深加工为带动、以科技进步为支撑的林业产业发展新格局。突出发展名特优新经济林、森林食品、珍贵树种和药材培植以及野生动物驯养繁殖等新兴产品产业，培育新的林业经济增长点。充分发挥我国地域辽阔、生物资源和劳动力丰富的优势，大力发展特色出口林产品。为认真贯彻落实决定，四川省人民政府制订了四川省林业产业发展纲要(20042010年)，在纲要中强调了林业产业发展是促进农村经济结构调整、增加就业机会和农民收入的重大举措，也是实施以生态建设为主的林业发展战略、绿化全川的客观要求。纲要将全省林业产业布局大体划分为5个产业区，雅安市是我省粮食和经济作物生产基地，林业产业发展的重点是竹产业、名特优新经济林等。雨城区种茶历史悠久，是我国最古老的茶区之一，不仅是“南路边茶”之乡，而且还是我国最早的名茶产地。雨城区茶叶，特别是南路边茶，它作为一种特殊产品，在历史上以至当今，对国家的统一，民族的团结，边疆的安定起到了十分重要的作用。雅安市雨城区处于盆周山地，为青藏高原到川西平原的过渡地带。境内山峦起伏，河流纵横（一江六河），山川秀丽，气候温和。茶园较多分布在海拔6001200m之间，茶区空气清新，水源洁净，林竹郁葱繁茂，生物多样性水平高，生态环境好，是茶树生长的最适宜地区之一，被列为四川省第一批优质茶叶基地。2.2 项目建设的必要性项目建设必要性主要表现在以下一些方面。 是促进农业产业化经营、调整农业和农村经济结构的需要。雨城区是一个传统的农业区县，农业产业化经营是推进农业和农村经济结构调整、增加农民收入的重要途径。在新的发展阶段，解决好“三农”问题，必须提高农业综合生产能力，推进农业区域化布局、专业化生产，大力发展特色农业，实现农业产业化经营。建立规模化、集约化、标准化的农产品基地则是发展产业化经营的基础。 是带动区域经济发展，增强服务“三农”、服务社会能力的需要。雨城区茶资源优势和区域特色明显，是发展原生态茶园的理想区域，茶产业是雨城区农业最具特色，最具发展后劲和市场竞争力的优势产业。继续抓紧抓好区内茶业发展，将茶业资源优势转变为经济优势，是发展我区农村经济，带动农业增效,解决农村过剩劳动力，促进农民增收的重要举措之一，也是加速地方经济建设尤其是新农村建设的突破口。“5.12汶川大地震”给雅安市造成了巨大损失，本项目的建设对推动雅安市灾后重建工作具有重要作用，讲成为灾后经济复苏的坚强承载点。 是茶叶消费市场的需要。中国是茶的故乡，制茶、饮茶已有几千年历史，中国茶文化享誉世界。现代科学证实，茶所含的茶多酚、芳香油、咖啡碱、茶叶碱和可可碱等成分有促进新陈代谢、降低胆固醇、提高胰岛素活性等多种保健作用，饮茶不但有益于健康，并能防治某些疾病。近年来，随着我国生活水平的提高和消费观念的改变，安全、健康的绿色食品受到愈来愈多的消费者青睐。在国际方面，由于WTO的加入，奥运会、残奥会的成功举办，中国文化将走向世界，茶叶的出口也将迎来难得的发展机遇。 是解决项目区现阶段茶产业问题的需要。雨城区种茶历史悠久，茶产业是我区地方名优特色经济林产业。近几年，全区尽管在茶园种植面积、鲜叶产量和鲜叶收入等指标都名列全省前茅，但还存在规模小、经营管理落后、竞争能力偏弱等问题。要做大、做强茶产业，还必须通过示范和推广茶叶标准化、规范化栽培经营技术，普及无公害、绿色食品生产，实现茶种植的高产、优质和高效。 是提高企业自身效益的需要。四川省老茶客茶业有限公司是一家集茶树栽培和茶叶生产加工销售及科研为一体的专业性茶业公司。近年来，公司采用“公司+基地+农户”的产业化模式,分别在和龙、合江、大兴、双河等地建立数千亩生态观光茶园，但鲜茶生产仍然存在需求大于供给的矛盾。目前，公司每年茶叶生产所需鲜叶缺口为1000多吨。本项目建成后，将使公司优质茶叶种植基地增加到6000亩，鲜茶年产量增加793.1t，能够大大改善公司鲜叶供求矛盾，这将有利于茶叶产业化发展，增加企业效益。3 建设条件3 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围雅安市雨城区位于成都平原向青藏高原过渡带的盆周西南部边缘，雅安市的东部，处在东经10251至10312和北纬2940至3014之间，幅员面积1067.31km2。东南连接丹棱县、洪雅县，东北接壤名山县、邛崃市，西北交界天全县、芦山县，西南相邻荥经县。距省会成都市区130km。3.1.2 自然资源状况 地形地貌全区地势西高东低，处于邛崃山脉二郎山支脉大相岭北坡，为中低山地带。山地占全区总面积极91%，其中海拔1000m以下的低山占45%，1000m以上的中山占46%。平地占9%，主要是河谷阶地和山间盆地。中山主要分布在西北、西南和东南，低山主要分布在中部和南北河谷两侧。河谷阶地分布在青衣江及其支流两侧，山间盆地以中里较大。区内最高海拔2629.4m,最低海拔515.97m。境内山脉北部为邛崃山系西南部的余脉，呈北东至南西走向，主要山体有罗绳山、蒙顶山；中南部属峨眉山系北西部的延续，走向近于南北，主要山体有羊子岭、金船山、周公山等。 气候条件雨城区气候温和，全区除少数高山区