项目三现金规划训练答案一、单选题1下列不应列入收入支出表的是（）。CA. 红利与利息收入B.人寿保险现金价值C.股票D.股权投资资本利得2通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。CA.16B.26C.36D.10倍以上3. 小王持有某银行的信用卡，他近期内打算出国旅游，于是向该银行电话申请调 高临时信用额度，申请调高的临时信用额度一般在（）天内有效。BA. 15天 B. 30天 C. 45天 D. 60天4. 小何因急需现金想通过信用卡取现，他的信用卡每卡每日取现金金额累计不超 过人民币（）。AA. 10000 元B. 20000 元 C. 30000 元D. 40000 元5. 流动性比例是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是 （）。AA.流动性比率=流动性资产/每月支出B.流动性比率=净资产/总资产C.流动性比率二结余/税后收入D.流动性比率二投资资产/净资产6. 制订个人理财目标的基本原则之一是，将（）作为必须实现的理财目标。CA.个人风险管理B.长期投资目标C.预留现金储备D.短期投资目标二、多选题1. 一般来说，个人或家庭之间进行现金规划的动机包括（）o ABCA.交易动机 B.谨慎动机 C.预防动机 D.投机2. 王女士购买了10万元的货币市场基金，该基金可以投资于（ ）。 ABDA. 一年以内的大额存单B.1年以内的债券回购C.可转换债券D.剩余期限在397天以内的债券3. 下列选项中属于现金规划的工具有（ ）。 ACDA.现金B.股票C.信用卡 D.保单质押4. 下列选项中属于现金等价物的是（）。 ABCA.现金B.活期存款C.货币市场基金 D.基金5. 关于储蓄品种，下列说法正确的是（ ）。 BDA. 个人活期存款按月结息B. 整存整取50元起存，计息按存入时的约定利率计算C. 零存整取是一种约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到 期一次支取本金的一种定期存款。D. 定活两便储蓄中，存期3个月以上不满半年的，按3个月定期存款利率打 6折计息6. 下列哪一项是影响家庭现金流量的项目（）o BCDA.现金与现金等价物之间的替代性增减变动B.消费活动C.投资活动 D.融资活动 E.改变理财目标7. 现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的在于（）。ACDEA.实现资本增值B.保障人生安全C.满足未来消费的需要D.满足应急资金的需求E、满足日常支出需要8. 现金规划工具中，属于融资工具的有()。BCDA现金 B.信用卡C.保单融资D.典当9. 在与客户面谈是，理财规划师需要事前通知客户准备与理财相关的哪些理财 ()。ABCDA.家庭的记账记录B.对账单C.股票或债券凭证D.保险单 E.儿女学历证明10. 列各项中，()属于现金规划需要考虑的因素。ADA.对金融资产流动性的要求B.个人或家庭的投资偏好C.个人或家庭的风险偏好程度D.持有现金及现金等价物的机会成本三、简答题1. 现金规划的一般工具有哪些？现金规划的一般工具包括：现金、储蓄品种、货币市场基金。2. 货币市场基金的特点。(1) 本金安全。由大多数货币市场基金投资品种就决定了其在各类基金中风 险是最低的，货币基金合约一般都不会保证本金的安全，但在事实上由于基金性 质决定了货币基金在现实中极少发生本金的亏损。一般来说货币基金被看作现金 等价物。(2) 资金流动性强。货币市场基金流动性可与活期存款媲美。买卖方便，资 金到账时间短，一般基金赎回资金 T+0 或 T+1 就可以到账。(3) 收益率相对活期储蓄较高。多数货币市场基金一般具有国债投资的收益 水平。货币市场基金还可以避免隐性损失。当出现通货膨胀时，实际利率可能很 低甚至为负值，货币市场基金可以及时把握利率变化及通胀趋势，获取稳定的较 高收益。(4) 投资成本低。买卖货币市场基金一般都免收手续费，认购费、申购费、 赎回费都为 0，资金进出非常方便，既降低了投资成本，又保证了流动性。首次 认购/申购 1000 元，再次购买以百元为单位递增。(5) 分红免税。多数货币市场基金面值永远保持 1 元，投资收益按天计算， 每日都有利息收入，投资者享受的是复利，而银行存款只是单利。每月分红结转 为基金份额，分红免收所得税。3. 现金规划的融资性工具有哪些？你喜欢哪一种？为什么？ 适合现金规划的融资方式主要包括以下几种：1、信用卡融资。信用卡是指由发卡机构向其客户提供的具有消费信用、 转账结算、存取现金等功能的信用支付工具。持卡人可依据发卡机构给予的 消费信贷额度，凭卡在特约商户直接消费或在其指定的机构、地点存取款及 转账，在规定的时间内向发卡机构偿还消费贷款 本息。2、保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的 一定比例获得短期资金的一种融资方式。四、计算题 1.张先生任职公司目前经济效益不太稳定，家庭资产负债表：现金23,460元， 活期存款36,542元，定期存款200,000元；家庭现金流量表：年支出是106,080 元。计算流动性比率，判断是否合理性，给出合理的现金备用金建议？流动性比率二流动资产/每月支出=(2360+36542+200000) / (106080/12) =29.41流动性比率的标准值3-6，张先生家庭流动性比率偏多。张先生家庭收入不 稳定，流动性比率保持5-6为合理，建议张先生保持44200-53040的备用金。 2沈先生任职公司目前经济效益稳定，家庭资产负债表：现金2100；银行活期 存款32000；银行定期存款280000 ；家庭现金流量表：年支出是206454元。计 算流动性比率，判断是否合理性，给出合理的现金备用金建议？流动性比率=流动资产/每月支出=(2100+32000+280000) / (206454/12) =18.26流动性比率的标准值3-6，从客户现有资产配置来看，该客户的家庭应急准 备金偏多。沈先生家庭收入稳定，流动性比率保持3-4为合理，建议张先生保持 51613.50-68818 的备用金。3刘女士在某银行申请了信用卡，按发卡银行的规定，银行账单日为每月的10 日,到期还款日为每月的30日。刘女士 4月21日刷卡消费1000元，若刘女士 于5月30日前只偿还最低还款100元，则账单中循环利息是多少？ 6月份账单 金额是多少？循环利息=1000X9X0.5%。+900X11 X0.5=4.5+4.95=9.45 元6 月份账单金额=1000+9.45-100=9009.45 元4. 客户于2017年11月5日持某银行信用卡刷卡消费2000元，11月8日透支 取现2000元。(账单日为每月的18日，到期还款日为次月8日。手续费率1%, 日息0.5%。)。计算11月份账单金额是多少？最低还款额是多少？取现的手续费=2000X1%=20元取现的利息=2000X0.5%X10=100元11月份的账单金额=2000+2000+20+10=4030元最低还款额二消费额*10%+取现额费息(取现额+取现手续费+取现利息)=2000X10% + (2000+20+10) = 200+2030=2230 元5. 客户周某于2018年7月1日持某银行信用卡刷卡消费4500元，7月7日刷卡 消费1000元。8月27日还款300元(账单日为每月的9日，日息0.5%)。计算 7月份账单的最低还款额是多少？ 8月份的账单金额是多少？(1) 7月份账单的最低还款额二(4500+1000)X10%=550元7月份因为没有还款，产生循环利息。4500X39X0.5%=87.75 元1000X33X0.5%=16.5 元(2) 8 月份的账单金额二4500+1000+87.75+16.5=5604.25 元