新建年产 100 吨优质茶加工项目工程可行性研究报告目录一、总论16二、项目背景及必要性78三、建设条件910四、市场分析与销售方案1114五、项目建设方案1521六、环境影响评价2223七、项目组织与管理2425八、投资估算与资金来源2629九、财务评价3035十、经济效益和社会效益分析36一、总论（一）项目概要1. 项目单位基本情况（1）概况 项目建设单位：某茶叶专业合作社是在县委、政府引导调 整农村经济产业结构，打造全县 10 万亩茶园的背景下，由黄都 镇高洞村 14 户种茶大户通过充分酝酿磋商，于 2012 年 12 月成 立的茶叶专业合作社。合作社规划栽种名优绿茶 5000 亩，现已 栽种 3751.4 亩，目前茶树栽种期已三年，今年已初见成效，明 年即可大面积采摘生产。项目名称：新建年产 100 吨优质茶叶加工厂房项目工程 建设性质：新建单位经济性质：专业合作社建设地址：某永丰组 （2）法人代表基本情况。法人代表为*，男，2012 年被推 任为某茶叶专业合作社理事长，该同志长期从事企业生产经营 管理工作，具有丰富的管理经验和企业创新的思想理念，有利 于本项目的顺利实施。2. 项目建设条件。本项目建设在高洞村永丰组，距县城 65 公里，建设占地约 20 亩，地形条件较为平坦，水、电临近架设， 项目距县级出境油路 4 公里，外部条件良好，适宜本项目的建 设。3. 项目建设方案。本项目属新建项目，厂址位于高洞村永 丰组，距黄都镇 22 公里，项目建成后，可形成年产高、中档茶 叶 100 吨生产能力。主要建设项目容包含新建茶叶加工厂房一 幢；变电房一间；办公大楼一幢，库房一幢；职工宿舍一幢，2 条茶叶加工生产线以及与之匹配的附属设施和厂区绿化带等。4. 投资结构及资金来源。本项目总投资 300 万元。其中： 建设投资 240 万元，铺底流动资金 60 万元。项目资金来源：申请财政资金 60万元，合作社自筹240万 元，项目建设资金中用于固定资产投资 240 万元，铺底流动资 金 60 万元。5.主要经济技术指标 详见表 1-1 表 1-1 主要经济技术指标表序号指标单位数量备注1建设规模t/a2产品名称名优茶t/a5大宗茶t/a953项目总投资万元300其中建设投资万元240铺底流动资金万元604新增定员总计人15其中工人人8技术管理务员人75全年生产天数天2006资源消耗电万度年15水吨/年300煤吨/年407全厂占地面积亩208财务部收益%339投资回收期（税前）年2.510投资回收期（税后）年2.311财务净现值万元540.5312年营业收入万元280013年应纳增值税万元36414年应纳税金及附加万元28015年总成本费用（平均）万元1440.4716年利润总额（平均）万元540.5317年应纳所得税（平均）万元175（二）可行研究报告编制依据1.国家农民综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲（国农办2007199 号）；2. 中共省委省人民政府关于加快茶产业发展的意见（黔 党发20076 号）；3. 务川县“十二五”经济建设规划；4.务川县关于强力推进 20122013 年茶产业发展的意见；5. 务川县关于深入推进农业“六个一”产业持续发展若干 意见。（三）综合评价1. 项目建设的必要性。由于本项目是在中共省委、省人民政府关于加快茶产业发展的意见（黔党发20076 号）文 件精神指导下，以及市、县党委政府的安排下，由 33 个村民组， 1020 余户村民响应党和政府的号召，栽种形成的茶园基地，规 划栽种 5000 亩，现已栽种 3751.4 亩，种植期已三年，今年已 初见成效，明年即可大规模采茶。通过该项目的实施，可使茶 农亲眼目睹自己的丰收成果，尝试调整农业经济结构带来的经 济效益，一心一意在自己的家乡安家乐业。通过本项目的实施， 不仅可安排当地劳动力直接就业，缓解城市就业的压力，同时 可使茶农直接受益，具有良好的扶贫效益。同时可带动当地茶 农种茶的积极性，并对运输业、包装业等相关产业的发展都有 连带效应，对于发展地方经济，形成农村区域经济支柱产业是 必要的。2. 项目建设的可行性。本项目立足于即将成林的 3571.4 亩 茶园基地以及继续栽种的 1200 多亩茶园，所以项目在基地种植 技术和原材料供应是可靠可行的，目前茶叶市场处于供不应求， 市场前景可观，该项目的建设是可行的。3. 论证结论。项目的建设具有较强的扶贫作用和产业带动 作用，经济效益显著。通过对产品、技术、市场、经济等方面 的综合分析，结果表明，本项目市场潜力大、技术成熟可靠， 社会效益和经济效益良好，具有较好的发展前景，项目的建设 在技术上、市场上和经济上都是可行的。二、项目背景及必要性（一）项目背景1. 项目的社会背景。务川县是一个以农业为主的贫困县， 长期以来，农业和加工业都处于较低的水平，人民生活水平处 于解决温饱阶段。造成这种局面的因素很多，其中最主要的是 农村种养结构单一，农业生产集约化程度低。为了改变落后地 区的贫穷面貌，加快脱贫致富的步伐，国家作出了西部大开发 的决定，强调应增加对中西部地区的财政支持和建设投资，优 先在中西部安排资源开发和基础设施建设项目，中西部地区要 适应市场经济发展的要求，加快改革开放步伐充分发挥资源优 势，积极发展优势产业和产品，使资源优势转换为经济优势。2. 省发展优势。按照省主要农产品加工业“十二五”发展 纲要发展规划方向，重点巩固现有茶叶产业基础，高标准建设 和更新茶园，以发展名优绿茶为主，优化产品结构，努力提高 无性系茶园的比例，严格按照无公害茶园进行建设和管护，提 高茶叶单产和质量。依靠科技兴茶，按照有机、绿色食品标准 运用新技术、新工艺，加强茶叶加工相关技术攻关，通过资产 重组，整合茶叶优势，努力打造品牌，扩大茶国国际市场份额3. 国家产业政策。根据党中央西部大开发的策略部署和省 政府的扶贫精神，对区域性、有特色、有资源、有市场和开发 前景的产业，产品进行开发的实施意见，利用当地的资源优势 进行综合开发利用，进行先进的、规模化综合加工，使其尽快 转化为经济优势和商品优势，并带动相关种植业的进一步发展 使广大农民直接或间接脱贫，为增加地方财政收入，改善地方 产业结构，带动贫困少数民族地区经济发展有着积极的意义。4. 项目建设的必要性。一是本项目建设利用地方资源优势 转换为地方经济优势，属劳动密集型特种农产品开发项目。项 目的建设符合国家产业政策和全省扶贫开发绿色产业发展规 划。本项目可尽快实现专业合作社 +基地+农户的经济模式，形 成种植+加工+销售的发展格局。二是本项目是按照务川县委、 县人民政府“产业致富”战略，结合全县经济结构调整的实际， 为培育农村经济支柱产业，做强做大全县茶产业，应运而生的。 三是本项目建成后，由于采用较为现代化、新技术的生产加工 手段，并组成专业合作社加茶农经济模式，从根本上解决农民 种植后销售难的问题，故本项目可促进当地茶园基地建设。因 此，本项目对于发展地方经济，使农民增收增效，实现贫困地 区脱贫致富是必要的。三、建设条件（一）项目区概况1. 地理位置及区域围。务川仡佬族苗族自治县位于省东北 部，地处黔渝边沿结合部，东与德江、沿河县相连，西与正安、 道真县毗邻，南与凤岗县接壤，北与市的武隆、彭水县交界， 距市区 195 公里、省城 350 公里、市区 250 公里。务川县国土 面积 2777 平方公里，全县土地总面积 420 万亩，森林覆盖率 48.2%，草场136.35万亩，全县已发展茶叶面积近 10 万亩。项 目位于距县城 51 公里的黄都镇，现有成林茶园 3751.4 亩，规 划种植茶园 5000亩。本项目厂址位于务川县黄都镇高洞村，距 县城 65 公里。2. 气象资料。务川县属中亚热带湿润季风气候，气候温和，四季分明，雨量充沛，无霜期长，平均温度16.41，极端最高 温度38.81，极端最低温度-6.21，无霜期平均293-337天， 日照时间 1089 小时，平均年降雨量 1076 毫米，多数地区在1000-1200毫米，总趋势是在同一海拨高度上，温度自西向东逐 渐降低，降雨量则由东南向西北递减。由于地势高差较大，务川县立体农业气候明显，特别是在 农作物生产旺盛期正值高温多雨时节，热量和水分的有效性高， 适宜多种植物和林木特别是茶叶的生长。3. 社会经济状况。全县辖10镇5乡113个村（居），总人 口45万，其中少数民族人口占总人口的96.56 %，仡佬族人口 占总人口的44%。预计2012年全年完成生产总值（GDP） 30.5 亿元，全年地方财政收入 2.88亿元，农民人均收入达到 4200 元。县电视、通讯、交通及供电等基础设施较好，目前已覆盖 到全县乡、村，绝大部分已通公路，乡级公路得到不断改造提 升。4. 厂址概况。本项目厂址建在务川县黄都镇高洞村，距黄 都镇乡镇22公里，整个厂区占地约20亩，水、电安装线路极 短，地形条件较为平坦，公路直通厂区，基地与厂区四周无任 何工业污染，外部条件良好，适宜本项目的建设。（二）项目实施的有利条件1. 政策环境。省委、省人民政府关于大力推进农业产业 化经营的意见中指出：围绕名牌农产品，特色农产品发展有 竞争力的优势产业体系，通过科技进步，促进农业产业升级和 农产品优质化，逐步形成我省农业发展新优势，种植业要大力 发展具有市场前景和比较优势，品种优势，价值较高，加工转 化潜力大的产品，把发展特色农业作为全省重点优先扶持的产 业。务川县历来有种植茶叶的历史，在县委、县政府的长期重 视和大力培植，茶叶种植已成为务川县农村的一大支柱产业， 尤其是近 5 年来，茶产业飞速发展，农民收入得到增加，农民 种茶积极性得到提高，基础好。2. 资源优势。务川县位于市北部，属于省最大的茶叶生产 区之一，茶区主要分布在湄潭、凤岗、余庆、正安、道真、习 水、仁怀、桐梓、务川等 15 县（市、区），务川县现有茶叶栽 种面积为10万多亩，年产量达100吨，本项目现已栽种 3751.4 亩，明年即将大面积采摘，为本项目顺利实施提供了原料保证。3. 基础设施条件。务川县交通便捷，基础设施日臻完善。 全县拥有各类公路 2480多公里，路网密度每百平方公里拥有公 路 89.5 公里，每 1 万人拥有公路 55 公里，超过全省平均水平， 东与德江、沿河县相连，西与正安、道真县毗邻，南与凤岗县 接壤，北与市的武隆，初步建成以县城为中心幅射型公路网络， 为产品进入与输出提供了便利的交通条件。项目建设地水资源丰富且水质好，电力供应充足，项目厂 址无杂地质结构，交通便利，有利于原料和产品的运输，适宜 厂址的建设。4. 主要障碍因素及解决办法（1）主要障碍因素。项目建设主要制约因素是资金不足， 使现有的生产综合利用低，本项目的建设主要是依托 33个村民 组村民种植的 3751.4 亩茶园，集中 14 户茶园专业大户的资金 和技术来进行，在三年多的栽种茶林的过程中就耗资了大量资 金，现要实现本项目，就需要大量的资金投入，融