农村信用社信贷风险预警管理办法第一章总则第一条 为进一步加强信贷风险管理，严格遵守审慎经营原则， 及时掌握农村信用社信贷资金运作和风险状况，最大限度的降低贷款 风险，规范农村信用社贷款风险预警操作，制定本办法。第二条”县信用联社风险管理科负责对全辖机构网点贷款风险 监督管理日常工作。本办法所称全辖机构网点，指有信贷业务的信用社（部）、联社 直属机构。第三条信贷风险预警管理的目标是促进农村信用社贷款审慎、 稳健经营、提高农村信用社信贷风险管理水平、增强全辖机构网点贷 款风险管理责任感、实现全辖机构网点信贷风险预警信息共享、第一 时间预警报告责任明确、风险蔓延责任追究透明。第二章风险预警责任第四条 全辖机构网点风险预警管理的第一责任人为社主任或 负责人，分管信贷副主任（或分社主任、信贷员为第二责任人。第五条 他社（部）信贷客户出现风险信号，社（部）贷款和风 险信号当地信用社知晓或应当知晓的，应及时预警，知晓社承担本办 法第三条风险预警管理责任。第三章风险预警上报第六条 全辖机构网点应制定和落实风险预警管理职责，明确风 险预警信息收集和管理责任，并由社主任或负责人确保预警信息及相 应应急处理意见在第一时间上报，对重大紧急风险信号，可先直接以 电话、传真等形式在第一时间报告，正式书面资料可酌情次日报告。第七条 风险预警信息分纵向上报和横向上报，信贷关系不在本 社，但信用社知晓或应当知晓的，其风险预警信息有责任在第一时间 横向上报。第八条联社风险管理科负责预警信息的整理、通报和风险预警 提示，拟定风险贷款退出意见，对重大风险预警信息负责向上级汇报 并提请及时处理。第四章风险预警内容第九条 外部重大风险信号（38条）1、国家宏观经济环境发生不利变化，直接或间接影响行业或客 户发展。如财政政策、贷币政策、产业政策、行业政策及相关法律、 法规出台或作重大调整。2、区域经济环境发生不利变化，直接或间接影响行业或客户发 展。如区域经济发展规划、招商引资政策、土地供应政策、环保政策 等出现重大调整。3、当地发生水灾、台风等重大自然灾害，直接影响信用社信贷 资金安全。4、制约经济发展的能源、交通等因素发生重大不利变化，如电 力、燃油紧缺，交通瓶颈等，直接或间接影响行业或客户发展。5、主要贸易伙伴国（地区）进出口政策发生重大变化，如提高关税、进出口管制（配额、许可证等）、倾销、实施反倾销调查、设 置贸易壁垒等，对客户经营产生不利影响。6、借款人（担保人）组织形式发生变化，对信用社信贷资金安 全产生不利影响。如进行租赁、分立、承包、联营、并购、股份制改 造；集团企业内部组织模式或产权结构发生变化；医院、学校、新闻 单位因政策影响面临降级、撤销、合并、拆迁等。7、借款人（担保人）的主要股东、关联企业（母子公司）等发 生严重亏损、重大经济纠纷、涉嫌重大经济案件，转制、重组、关停 倒闭、破产等重大变化。8、借款人（担保人）业务性质、经营范围发生重大不利变化； 章程出现不利于信用社债权维护的重大修改。9、借款人（担保人）营业执照、贷款卡未年检或年检未通过， 导致营业执照、贷款卡失效。10、企业（项目）资本金未按时到位或存在抽逃、变相抽逃资本 金行为。如股东因非经营因素向企业借款；私分企业财产；未按规定 提取法定公积金或公益金；违规分配利润等；虽出具资本金承诺书却 难以落实；借调资金验资但验资后抽逃资本金等。11、借款人（保证人）资本金结构发生重大不利变化。如主要股 东减资，资本金大量减少；主要股东股权转让。12、借款人（担保人）管理层出现重大不利变化。如：核心管理 层出现重大人事变动或变动过于频繁；核心人物突然死亡、患重病、 辞职、有移民倾向或下落不明；高级管理人员涉及刑事案件或重大民事纠纷；核心管理层出现严重分歧或分裂等。13、个人借款人（担保人）发生重大不利变化。如：突然死亡、 患重病、辞职、下岗、失业、所在单位财务恶化、有移民倾向或下落 不明等。14、借款人（保证人）核心技术掌握人员或重要技术骨干辞职、 死亡或失去行为能力。15、借款人（保证人）有重大违章、违法行为。如：超营业执照 登记的期限经营或经营范围经营业务；非法集资、逃税、走私、骗汇、 虚开增值税发票、违章排污、非法劳务用工、生产假冒伪劣产品、商 业侵权等。16、借款人（保证人）存在明显的逃废债行为。如：关联企业间 的低价出售、高价买进、无偿赠与资产等；通过分立等形式剥离有效 资产，使原企业形成空壳等。17、借款人（保证人）陷入重大经济纠纷或其他纠纷；被查封、 冻结资产。18、借款人（保证人）遭受重大损失，可能影响贷款偿还。如投 资失误；遭受火灾、车祸等意外事故等。19、借款人（保证人）经营策略出现重大调整，信贷需求急剧膨 胀。如企业规模扩张与市场扩展不相协调；快速转移经营重点，向非 主业领域急剧扩张；异地投资大幅度上升；集团企业异地兼并行为频 繁等。20、借款人（保证人）经营活动发生显著变化，开工严重不足，或处于停产、半停产或经营停止状态。21、建设项目未按设计要求施工，计划执行出现重大调整，如项 目工期延长或停建、缓建；投资预算大幅增加等。22、企业或项目融资计划无法实现，如投资人撤资或减少投资； 其它银行撤销贷款承诺或拒绝贷款申请或降低信用额度等。23、借款人（保证人）生产经营过程中或建设项目施工期内发生 重大安全事故、质量事故。24、项目竣工后生产经营、财务效益明显低于评估（预测）水平。 如技改项目开工不足，产品价格明显低于预测价格，生产成本明显高 于预测成本，实际产能明显低于预测产能；公路建设项目峻工后车流 量未达到预计标准；项目现金净流量、内部收益率、投资回收期、贷 款偿还期等指标明显低于预测水平等。25、借款人（保证人）支付能力下降，经常签发空头支票，拖欠 税款、工程款、员工工资。26、借款人（保证人）出售、变卖主要的生产经营性固定资产。27、借款人（保证人）财务信息严重帐表不符、帐帐不符；上市 公司批露的财务信息出现重大不利变化。28、借款人（保证人）资产负债结构发生重大不利变化，资产负 债率过高或持续提高。借款人（保证人）流动性资产发生重大不利变 化。如流动资产占总资产比例急剧下降；货币资金锐减；流动比率过 低等。29、借款人（保证人）净现金流量、经营活动净现金流量大幅度下降。30、借款人（保证人）出现不良信用行为。如：拖欠本社贷款本 息；在其它金融机构违约等。31、借款人突然减少与信用社的联系；法人客户拒绝信用社与其 高层管理人员接触；个人客户频繁变更住址、联系电话，刻意躲避信 用社工作人员。32、检查发现借款人贷款时所提供的有关证明材料虚假，存在恶 意骗取信用社贷款的行为；检查发现银行承兑汇票、信用证、保函等 业务没有真实贸易背景。33、借款人（保证人）已无法继续向信用社融资，以高于银行贷 款利率的条件向民间大量筹资。34、借款人在信用社帐户存款或结算量锐减。35、社会资信评估机构或其它银行降低借款人（保证人）的信用 等级；会计（审计）师事务所出具保留意见、否定意见、拒绝表示意 见的审计报告。36、借款人（保证人）被外管局、人民银行等权威机构列入“黑 名单”或取消有关资格。37、抵（质）押物实际占有人管理不善，抵押物毁损、被盗；抵 押人未经信用社同意擅自转移或变卖抵押物。38、其他重大风险信号。第十条 外部关注风险信号（31条）1、法人借款人（保证人）高级管理人员或个人客户有个人大额 投资行为；法人客户高级管理人员或个人客户及其近亲属有不良信用 行为或品行发生变化，如有恶意透支行为，或涉赌、涉黄、涉毒、涉 黑等；个人客户家庭发生重大变化，如离婚、近亲属重病等。2、借款人（保证人）员工队伍不稳定。如中层技术和管理骨干、 熟练工大量流失等。3、借款人（保证人）没有明确的企业发展目标，或发展计划没 有实现。4、当地房地产价格持续攀升或持续下跌；当地商品房空置率上 升；房地产二级市场交易疲软；房地产项目周边配套规划或环境发生 不利变化；房地产市场供求状况发生不利变化，项目预售情况不理想 或出现大量现房积压。5、开发商开发项目过大，开发周期未按预期计划竣工，开发项 目超过其开发能力或资金承受能力；房地产项目贷款发放后无法与按 揭贷款相配套，或存在假按揭等现象。6、收费性基础设施项目还贷期内收费政策、标准发生重大变化。 如公路收费政策发生不利变化，收费站被撤销，收费标准调低，收费 归集和分配机制发生变化；供电、供水、供热、供气、排污等项目收 费标准大幅度调低。7、市场出现市场定位相近的替代性产品，对借款人（保证人） 产品市场产生实质性影响；项目贷款还款期内有替代性项目上马，如 公路建设项目在同一区域内有更高等级公路建成，房地产开发项目在 同一区域内有相近项目上马等。8、同行业出现无序价格竞争，对借款人（保证人）经营产生不 利影响；同行业已有重大技术革新，在同行业中产品和技术落后。9、借款人（保证人）所属行业为新兴行业，虽已取得有关产品 的专利权或技术认定，但尚未进入批量生产阶段，产品尚未完全进入 市场。10、借款人（保证人）与关联企业发生不符合正常经营目的的关 联交易，或关联交易非正常急剧上升；借款人（保证人）被关联企业 长期不合理占用大额资金。11、借款人（保证人）产品或服务质量存在问题，经常发生质量 投诉或退货等事件。12、借款人（保证人）产（商）品严重积压，长期打不开销路； 或以低于成本价（或明显低于同类同质产品价格）倾销产（商）品。13、借款人（保证人）供销渠道单一，供应商和购货商过于集中， 主要购（供）货商减少购（供）货或停止购（供）货。14、借款人（保证人）主要原材料和产品市场供求发生重大变化， 原材料价格持续上涨，产品价格持续下跌。15、先引进设备、技术，后培训人员；设备和技术引进后消化能 力明显不足；设备、技术引进法律手续不齐全；引进设备为国外淘汰 设备。16、借款人（保证人）设备维护不善，主要设备瘫痪或推迟更新 过时设备。17、借款人（保证人）发生大额对外捐赠；企业购置高档消费品，明显超出其正常承受能力；企业经常有投机行为。18、借款人季节性贷款需求变化无常，生产淡季贷款额度没有正 常回降；短期借款异常增加；应付帐款增加过多；存在短贷长用现象； 国际结算客户铺底贷款不断增加。19、借款人（保证人）在正常生产经营期间销售额持续下降；生 产成本明显提高；利润、利润率持续下降或经营亏损。20、借款人（保证人）财务费用、管理费用增长与销售额的增长 不相协调；净资产增长与销售额和利润增长不相协调。21、借款人（保证人）存货发生不利变化。如：存货大量增加， 存货周转速度减慢；投机于存货，存货水平超常增加；存货积压时间 过长，档次低、数额大且管理杂乱等。22、借款人（保证人）应收帐款发生不利变化。如：应收帐款金 额或比例增加，应收账款周转期延长；应收账款的平均时间拉长或放 弃收回应收账款的努力；应收账款逾期账户过于集中。23、借款人（保证人）投资流出、筹资流入过大。24、借款人（保证人）开立帐户过多，且变动频繁；借款人在信 用社帐户结算额与经营收入不相匹配。25、借款人未按规定用途使用贷款，如关联企业流动资金贷款用 于房地产开发等；借款人刻意逃避信用社对其资金使用的监督；房地 产开发企业贷款用于异地开发等。26、借款人依赖其它融资渠道融资归还信用社贷款；借款人申请 展期或借新还旧；一般工商企业出现在短时间内以同一用途多次申请 短期贷款的现象。27、借款人（保证人）不主动向信用社提供有关财务及经营情况 资料，财