水果店项目可行性建议书 1,总论1.1 项目名称及建设地点 项目名称：水果店项目 建设地点：广州增城松田学院后门日成广场（暂行试点）1.2项目概况 建设目标 该项目的主要目标是：通过创新模式，建成进驻广东高校的连锁水果店。主打年轻，健康小品牌。模 项目经营场所以租赁方式租进小型店铺为主设内容.1租进日成广场铺位40平米.2购进保鲜设备（冰箱，无公害保鲜剂），各种货架 项目建设期限为3个月，即从2012年3月至2012年5月，6月正式营业 项目资金来源 项目总资金为100万元（天掉下来的，老师说给我们100万来投资项目），试点投资资金为20万元，所剩资金为拓展店面的后续资金。2、项目背景与市场分析2.1 项目背景随着生活水平的提高，吃得健康是人们的又一追求。人们对食疗养生越来越重视，水果就是食疗中必不可少的。作为一名在校学生，深知高校食堂的蔬菜种类不多，能入口的更是少之又少，摄入身体的各种维生素必然锐减。这时候，水果成为了必不可少的替代品，除了美味之外，所在的营养价值（美容养颜，补充各种维生素）也是其需求量大的原因之一。2.2 市场分析就季节来说，对水果的供求影响都不大。就松田学院的市场来说，其一，卖家少，专业性不高，经营手段欠缺，也就是说，这个市场竞争并不激烈。其二，需求量大，松田学院的1:2男女比例来，女生对水果的需求量更大，宁可一日无饭，不可一日无果。水果连锁店的存在首先方便了消费者消费水果因为水果店的选址一般在社区 辐射范围：居住户在3000户 。在这以前，人们购买水果的场所一般为：超市、农贸市场、其它 游商和街头水果摊 。而德国的新鲜水果2001年的销售途径和情况如下:25,5%是通过消费市场,37,6%是由连锁店,11,1%是水果蔬菜店,8,2%是周末市场等。所以说，连锁店是未来水果销售的重要途径。 不合格5.2设备方案型方案.1所选项目设备尽量与水果店销售能力相吻合，关键经营销售过程采用工艺流程设备和保鲜技术，所有的过程必须不改变水果的品质。.2主要设备之间、主要设备与辅助设备、服务设备之间的能力相互匹配。备配置与选型： 设备预算表序号名称规格与型号数量单价合计台/套（万元）（万元）109SP保鲜柜09SP400L20.51210BA冰台BA2.5M10.50.5311HD水果柜11HD5.0M30.51.54果汁机09-Corolla-4S20.515电子秤TCS5050.10.56果蔬分选机ZJDZ19920.517运货面包车1448设备安装费0.5 总计2810资估算 项目经营工艺及保险设备共投资10万元（含设备安装费）。其中主要经营工艺设备、保鲜设备共计28台（套）。5.3土建工程方案程投资估算土建工程投资估算表序号建筑名称建筑面积结构造价 元/m2 投资（元）1营销店面40砖混1004000 2 保鲜库 20砖混 100 2000 3水电设施4000 4装修设计费 2000 5 维修费 1000总计 60 130005.4其他辅助工程及消防工程.1供水水果店用水采用多次循环使用功能。为了不受紧缺用水的干扰，直接从供水公司接通水源，确保水果店经营销售通畅。在水果营销过程中，由给水管网向水池供水，以便各种水果的清洗和贮藏。清洗过的水经过过滤和消毒后排入水池多次重复利用，降低水果店的工程费用，预计投资2000元。.2供电 水果店内的电资源主要为水果保鲜、水果检测、水果杀菌及营销店面所用。除了水果店面安装高质量的电力线路及照明，其他营销活动不必选取质量最好的电力设备，预计投资2000元。.3消防工程 消防栓设置在水果店面和保鲜库外侧，店面和仓库内部设置泡沫二氧化氮灭火器等消防器材。消防工程设备投资控制在1000元之内。银台和服务设施.1收银台 为了水果店资金安全和日常销售活动状况，以便对水果现金流入量和营业收入的估计。同时，更有利于对水果销售量的预测，从而增加或减少水果购进量，维持水果店的存货合适。预计投资1000元。.2服务设施 采用普通的桌子和凳子摆设在水果店外侧，便于买水果人群等候。同时，为等候顾客提供水果点心和白开水服务，更好地宣传水果店的名气，让消费人群认同水果店的销售服务态度，从而进军广东高校水果连锁店。服务设施总投资预计在1000元。6、投资估算和资金筹措6.1固定资产投资估算围本估算内容包括：建筑工程费、设备购置费和安装工程费。据和方法 .1本估算是根据各设计专业提供的资料和经营方有关方面的资料进行编制。 .2建筑工程费是参考当地同类型工程指标，并结合增城市现行材料价格进行估算。 .3设备购置费是根据设备供应商提供的资料和近期国内水果连锁店的价格资料进行估算。 .4安装费用按照需安装设备购置费的一定比例估算。.5其他工程费用：含设计费, 培训费等。 培训费按项目人员的60%估算；时间：2个月；费用：1000元/人_月。 预计投资0.4万元。固定资产投资12万元。固定资产投资估算表单位：万元序号工程项目或费用建筑工程设备购置设备安装维修其他费用合计工程费用（一）主要经营项目1经营店面0.43.10.43.92保鲜库0.22.50.22.9小计0.65.60.66.8（二）公用工程3供水电设施0.40.44消防设施0.10.15服务设施0.10.1小计0.60.6第一部分合计0.66.20.67.4二其他费用6设计费0.20.27培训费0.40.48运货面包车44小计4.64.6总计0.66.20.64.6126.2 流动资金估算 根据同类连锁店的先进水平, 分项估算本项目的流动资金,达标后, 本项目需流动资金88万元。6.3项目总投资 项目总投资100万元，其中固定资产投资12万元，铺底流动资金90万元。6.4资金筹措店铺所需资金均由店铺自筹。投资使用计划与资金筹措表 单位：万元序号合计1234101总资金10012-1.1固定资产投资 1010-1.2土建投资222流动资金 88-1515582.1用于资本金10-55-2.2用于运营成本45-5535 2.2用于其他支出 33 - 55 237、人力资源配置 项目人力资源配置主要根据项目的销售、搬运、整理和管理情况，按销售额度、班次和水果整理搬运的需要测算人数，按标准工时销售，同时按照店面需要估算导购员和管理人员人数。管理人员为单班工作制，其他工作人员视情况安排双班工作制（250天/年）。项目管理人员文化素质要求大专以上文化水平，员工文化素质要求高中以上文化水平。项目人员除投资者外，新增4人，其中店面导购人员1人，整理搬运人员2人，店长1人，新增人员优先向松田学院学生招聘并择优录取。8、经济分析8.1基本数据模 本项目建成达成后，将形成年销售额为30万元的销售规模。算期本项目计算期为10年，含建设期1年。数及工资总额本项目启动后，项目人员总数4人，其中导购人员1人；搬运人员2人；店长人员1人。除店长外，其他人员人均月工资按2000元就算。修理费固定资产（设备）采用直线法计提折旧，不考虑残值，正常年份的折旧额为1万元，修理费为0.1万元。费用按会计制度中规定的成本要素分别计算单位水果进货成本，生产总成本费用。预计每年总成本费用9.1万元,其中经营成本5万元。售价格和消费税率水果销售税金及附加主要含城建税和教育费附加，各种税率如下：水果消费税率为3%，不考虑进项税率；城建税为消费税的7%；教育费附加为消费税的3%；8.2财务计算和财务分析入计算根据本项目每月销量和销价计算销售收入。达成后预计年销售收入30万元。税金计算根据各年销售收入、总成本费用、销售税金及附加计算利润总额。利润分配表利润及利润分配表 单位：万元序号项目合计 计算期123456789101营业收入2703030303030303030302营业税金及附加89.19.99.99.99.99.99.99.99.99.93总成本费用81.99.19.19.19.19.19.19.19.19.14补贴收入5利润总额991111111111111111116弥补以前年度亏损7应纳税所得额901010101010101010108所得税22.52.52.52.52.52.52.52.52.52.59净利润67.57.57.57.57.57.57.57.57.57.510期初未分配利润11可供分配的利润12提取法定盈余公积金7.20.80.80.80.80.80.80.80.80.813偿还投资借款本金14可供投资者分配的利润15应付优先股股利16提取任意盈余公积金17应付普通股股利18各投资方利润分配19未分配利润60.36.76.76.76.76.76.76.76.76.720息税前利润9911111111111111111121息税折旧摊销前利润108121212121212121212务现金流量表 项目财务现金流量表序号项目合计计算期123456789101现金流入2743030303030303030341.1营业收入2703030303030303030301.2补贴收入1.3回收固定资产余值2