2020基金从业考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题精选1注意：图片可根据实际需要调整大小卷面总分：100分答题时间：240分钟试卷题量：100题练习次数：2次 单选题 （共100题，共100分）1.在基金份额发售的3日前，需要在基金管理公司网站上公告的信息包含（）。 A.基金合同、托管协议、募集申请报告 B.托管协议、招募说明书、募集申请报告 C.基金合同、托管协议、招募说明书 D.基金合同、招募说明书、募集申请报告 正确答案： C 本题解析： 在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。 2.关于基金与股票的比较，以下描述正确的是（）。 A.投资收益不同，基金的投资收益高，风险相对较大 B.股票是信用凭证，基金是受益凭证 C.反映的经济关系不同，股票是所有权关系，基金是信托关系 D.股票和基金的资金投向基本相同，都是投向实业领域 正确答案： C 本题解析： 参考通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。故A错误。基金是一种受益凭证，基金财产独立于基金管理人，基金管理人只是受托管理投资者资金，并不承担投资损失的风险；银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证；银行对存款者负有法定的保本付息责任。故B错误。股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。故D错误。 3.关于公募基金的中期报告和年报，以下说法不正确的是（）。 A.中期报告不要求进行审计 B.中期报告须披露近3年每年的基金收益分配情况 C.中期报告的管理人报告无需披露内部监察报告 D.年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标 正确答案： B 本题解析： 半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况。故B错误 4.某基金管理公司遇到下四项风险事件，其中与市场风险无关的事件是（）。 A.由于股指期货价格不利波动，使得投资组合面临亏损 B.由于收益率水平上升，使得持仓债券估值大幅下跌 C.由于上市公司年报披露亏损，使得持仓个股股价下跌 D.由于市场交易量不足，导致不能以合理价格及时卖出持仓股票 正确答案： D 本题解析： 市场风险是指因受各种因素影响引起证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险。流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。D属于流动性风险。 5.基金销售机构的以下做法，不符合基金销售机构人员管理和培训要求的是（）。 A.要求基金销售人员及时自行办理执业注册并反馈办理情况 B.对所属已获得基金从业资格的从业人员，由基金销售机构来组织与基金销售相关的职业培训 C.通过网络方式将所属取得基金从业资格人员的姓名、从业资质证明等信息进行披露 D.对基金销售人员的流动情况进行登记管理 正确答案： A 本题解析： 基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统一办理执业注册、后续培训和执业年检。故A错误 6.以下属于专业投资者的是（）。I 某人身险保险公司II 某养老保险公司发行的养老产品 某大学教育基金会IV 某企业为员工设立的企业年金计划 A.I、IV B.I、II、IV C.I、II、IV D.I、II、 正确答案： C 本题解析： 符合以下条件之一的为专业投资者： （1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等；经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。（2）上述机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基金。（3）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）。（4）同时符合下列条件的法人或者其他组织：最近1年末净资产不低于2000万元；最近1年末金融资产不低于1000万元；具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。（5）同时符合下列条件的自然人：金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收人不低于50万元；具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者上述第（1）项规定的专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。 7.关于基金管理公司董事会应履行的风险管理职责，以下表述错误的是（）。 A.审议重大事件、重大决策的风险评估意见 B.授权下设的专门委员会履行相应风险管理和监督职责 C.组织实施重大风险的解决方案 D.制定公司风险管理战略和风险应对策略 正确答案： C 本题解析： 董事会对有效的风险管理承担最终责任，履行的风险管理职责是：确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略；审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案（C错误），批准公司基本风险管理制度；审议公司风险管理报告；可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责。 8.以下不属于道德的调整手段的是（）。 A.内心信念 B.传统习俗 C.国家强制力 D.社会舆论 正确答案： C 本题解析： 法律主要依靠国家强制力保证实施，而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。 9.关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，以下说法正确的是（）。 A.证明投资者的财产已经由托管人托管 B.协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续 C.证明对基金管理人的投资能力的认可 D.反映了基金管理人持续合规经营 正确答案： B 本题解析： 基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。故ACD错误。 10.以下选项中，不符合基金管理公司组织结构相互制约的是（）。 A.公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估 B.公司综合管理部对告供应商白名单进行审查 C.公司财务部末作审核 ，直按接收基金会计提供的基金管理费收入数据入账 D.公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查 正确答案： C 本题解析： 相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。只有经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低程度，或者即使发生问题，也易尽早发现，便于及时纠正。 11.某资产管理公司正在为其拟发行的私募基金产品准备推介材料，推介材料中可使用的宣传用语为（）。 A.本公司管理的基金过去一个季度的年化收益率超过50% B.本基金预计年化收益可达20%，高收益高回报 C.本基金业绩报酬计提基准为7%， 基金管理人从超额部分按比例收取业绩报酬 D.本基金募集期仅5天 ，欲购从速 正确答案： C 本题解析： 基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。（A项错误） 基金宣传推介材料预测基金的投资业绩。（B项错误）基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。（D项错误） 12.以下属于指数基金特