资源预览内容
亲,该文档总共1页全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述
收款管理制度第一条目的1.1为规范收款管理,避免资金风险,保障公司权益,特制定本制度.第二条适用范围2.1本制度适用于公司各部门。第三条收款管理3.1所有现金、支票、汇票等货币资金原则上由出纳负责统一收款,其他任何部门或人员不 得收款。3.2客户向公司支付各种款项,应通过转账方式汇入公司指定的账户。3.3特殊情况下业务人员根据公司授权向客户收取的现金,应及时将现金交付给公司财务部 指定的收款人员.3.4业务人员根据公司授权向客户收取的支票、汇票等有价证券,必须当天(最迟次日)及时 以安全的方式转交给公司财务部指定的收款人员.3.5任何部门或个人均不得将收到的现金、支票、汇票等货币资金存放在部门或由个人保管 (最迟次日必须存行或转交公司财务部)。3.6任何部门或个人不得从收到的公款中坐支现金(即:不允许从收到的公款中直接支付任 何形式或名目的费用)。3.7业务人员授权向客户收款、以及公司财务部指定收款人员收取的各种款项,均应向交款 方开具各种指定的专用收据,专用收据使用及开具方法应遵照以下规定执行。第四条收据使用4.1公司统一规定的收据分为一式三联单栏式收据.4.2所有收据应根据销售助理提供送货单,由公司财务专人开具。4.3特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取现金时,业务人员应向客户现场开具收据。4.4业务人员收取的现金交回公司财务部时,财务部人员收款后应要求业务人员在收据上签 名确认。4.5特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取支票、汇票时,若客户需要,业务人员应 向客户现场开具的收据。若客户不需要,财务部人员收支票款项时,应立即开收据并要 求业务人员在收据上签名确认。第五条开具收据5.1开具收据时,收据的收款日期、交款单位全称、款项具体内容、款项所属期间、票证类 别及号码、大小写金额等项目必须填写完整、正确,不能简写或遗漏任何项目。5.2填开收据并经交款人确认无误后,原则上应由交款人在收据中签名确认。5.3所有收据均应连续填开,禁止跳号使用;收据存根联必须连号、完整,不能缺号。5.4作废收据联次必须完整,不能缺失任何一联,三联收据中均应标注“作废”字样。
网站客服QQ:2055934822
金锄头文库版权所有
经营许可证:蜀ICP备13022795号 | 川公网安备 51140202000112号