本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除!=本文为word格式，下载后可方便编辑和修改!工行公司开户尽职调查篇一：开立单位银行结算账户未执行尽职调查与审批管理相分离的案例开立单位银行结算账户未执行尽职调查与审批管理相分离的案例近期，分行营 业部在进行运行管理制度执行情况检查时，发现某支行网点未按结算账户业务 尽职调查与审批管理相分离的业务案例。一、具体案例某支行营业室201X年X月XX日开立的基本存款账户XXXXXXXXXXX49951，开立 单位银行结算账户申请书上审批人为尽职调查意见书调查人之一。二、案例分析（一）违背了人民币银行结算账户管理有关制度基本规定中第三条“结算 账户业务实行营销与审批管理相分离制度，各行营销部门负责结算账户市场营销, 组织开展尽职调查，运行管理部门负责结算账户审批的管理与指导，组织结算账 户业务操作”之规定。（二）违背了关于印发人民币单位银行结算账户开立变更集中审批管理办 法）的通知第八条营业网点应设立账户受理岗和审核岗，并坚持双人办理 制度，审核岗应由网点负责人或现场值班经理担任。（三）违背了营业部人民币单位银行结算账户处理规程中开户业务管理 “网点负责人做为签批人时，不得承担尽职调查职责；如果网点负责人做为尽职调查人之一，其账户的签批人应为支行分管行长”之规定。按照关于印发人民币单位银行结算账户管理有关制度的通知，强化了账户 开立风险管理，营销部门应切实组织开展尽职调查，负责按照合法的途径开展 尽职调查工作，确认单位客户开户申请资料信息、开户申请意愿的真实性，并 确保尽职调查工作的独立性和调查结果的真实性，账户受理和尽职调查人员不 得兼账户审核岗。该业务案例反映出网点负责人风险防范意识和合规操作意识 不强。单位银行结算账户尽职调查和账户审核为同一人未实行营销与审批分离， 未遵循营销部门尽职调查、账户审批分离的制衡要求。一旦导致虚假开户而引 发案件，将给我行资金和声誉造成巨大损失。三、案例启示（一）强化风险和合规意识教育。各支行、网点应进一步加强对法规制度的学 习，对银监局和上级行通报的典型案例要及时传达并组织学习，从中汲取教训， 引以为戒，现场管理人员要切实抓好结算账户开户的管理，履职尽责。（二）单位结算账户是银行与客户的资金纽带，是业务发展的基础。在经济迅 猛发展的今天，账户成为银行业管理的重点，也是各级监管部门重点监管环节。 因此，各支行要引起高度重视，遵循“了解你的客户”原则，认真审核客户开 户申请资料的真实性、完整性和合规性，履行尽职调查义务，要加强单位结算 账户的开户和使用的管理，确保依法合规经营，持续提升我行支付结算管理水平。（三）强化制度执行力度，支行、网点要再次组织学习人民币单位银行结算账 户管理有关制度，通过学习充分认识加强人民币单位银行结算账户管理、严格 执行规章制度对于防范业务风险的重要性。篇二：商业银行股份有限公司尽职调查清单一一简版XX商业银行 股份有限公司尽职调查清单xx证券股份有限公司 二0一四年七月致XXXXXX银行股份有限公司：本尽职调查清单提出之目的仅限于XX证券股份有限公司（以下简称“XX证 券”）对XXXXXX银行股份有限公司（以下简称“公司”）尽职调查之目的。为使相关工作及时、顺利展开，请公司按照本清单的要求收集整理有关法律文 件和资料并存放于公司资料库，并为项目组成员开放公司业务客户及知识管理 系统的部分权限，以供查阅。同时，请公司指定一位尽职调查联系人，以协调 公司各部门提供材料。鉴于目前阶段仅供XX证券对贵公司调查情况进行初步了解，贵公司可以根据自 身实际情况尽可能多地提供资料，对于不适用的资料请注明并无需提供。另外， 由于我们目前对公司的情况了解十分有限，故随着本项目工作的不断深入和具 体情况的变化，我们可能对本清单进行相应的调整和补充，届时请公司根据调 整和补充的文件清单进一步提供相关资料。XX证券承诺对所获取资料及掌握的贵公司信息负有保密责任且不作为其他用途。 感谢公司对我们工作的大力支持，如公司对问题清单存在任何疑问，请随时与 我们联系。第一部分公司基本情况1.1 1.1.1 公司的主体资格请提供由公司注册地主管工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章” 的公司（包括公司前身）成立至今的所有工商底档，以及公司注册登记资料 查询单/公司变更登记情况查询单1.1.2按以下顺序提供相关文件：（1）公司（包括公司前身）自成立以来（包括设立、历次变更）的企业法人营业执 照及最新经年检的企业法人营业执照（包括正本和副本）（2）公司改制为股份有限公司时的改制文件，包括但不限于各级政府及主管部门的 批复及指导性文件、股改审计报告、资产评估报告、发起人协议、创立大会决 议、股东签名册等（3）公司自设立至今历次增资发起人/股东出资方式、资产来源及有关凭证；历次股 权转让作价依据及受让方资金来源（4）请提供能证明清单中每项变更的相关法律文件，包括但不限于变更前后的营业 执照、公司章程、验资报告、资产评估报告、公告、相关的各种决议、协议（如该等文件与其他条款项下要求的文件重复，请注明已经提供文件的情况）（5）公司正在进行的股权调整的相关文件，包括但不限于股权重组方案/改制方案、 股权调整涉及的相关协议、政府部门关于股权调整的批复/证明/登记/备案文件、 股权调整涉及的相关公司的内部决议、有关股东放弃优先购买权的同意函、拟 注销公司的工商底档文件、拟注销公司获得的政府部门的注销证明（6）公司出资人签署的出资人协议、股东投资协议或出资人为设立公司而签署的其 他类似协议，以及出资人为设立公司而作出的决议（7）（8）公司股东关于利润/利益分配的特别约定（如有）公司成立及历次变更时的政府主管部门（如行业主管部门、国有资产主管部门、 外商投资主管部门）或上级主管单位的批文或批准证书公司成立以及历次注册 资本变动所需的验资报告、资产评估报告公司成立时及历次变更的公司章程以 及现行有效的公司章程公司的股东会、董事会、监事会201X年至今召开的所 有会议的会议记录和会议决议1.2公司的各项法律资格、登记和备案（9）（10）（11）1.2.1请提供公司的组织机构代码证、税务登记证（国税和地税，包括公司分 支机构的国税和地税登记证）、财政登记证等登记、许可、备案文件。前述文 件请提供最新通过年检/换发的现行有效的版本，并请提供历次变更登记/换发 的版本1.2.2请说明公司目前从事的经营事项和业务种类，并提供公司从事之经营事项所需 要的全部政府登记、许可、备案文件，包括但不限于各项行政许可证书、历年 的监管意见书、以及相关的资质证书等1.2.3 1.2.4 1.3 1.3.1 1.3.2公司加入的任何行业自律性组织或协会的清单公司取得的所有政府部门的批复 /证明/登记/备案文件公司的股东情况请提供公司的股权结构图（包括公司股东、各级子公司（包括参股及控股） 请提供公司最近一次确认的股东名单并在该名单上注明股东名称、出资额、股 东性质、持股比例、与其他股东之间的关联关系（列表）请提供公司全体股东持股凭证样本，在当前时点确认公司股权分布的方法请提 供最近一次确认的公司持股比例超过5%的股东以及前十名股东的详细介绍，如 为企业法人，应补充提供营业执照、最新一期公司章程以及最近一年的财务报1.3.3 1.3.41.3.5 1.3.6公司前10名自然人股东在公司的任职情况按年度统计公司成立以来股权变动情况及列表，附表如下:协议及授权其他公司或个人享有公司利润分成、享有清算后资产分配的安排协 议等1.3.8请说明与公司股权有关的任何质押、冻结和其他产权负担的详情，并提供相关 文件（包括但不限于股权质押的股东会及/或董事会决议、股权质押协议、记载 股权质押情况的公司章程及/或股东名册、股权质押登记备案文件等）；请说明 公司股东持有之公司股权是否存在产权争议的详情，并提供相关文件1.3.9请说明公司股东以非货币出资后有关的财产权（如土地、房产、知识产权、股 权等）是否依法转移的详情并提供相应的文件，例如公司股东以土地使用权、 房产出资，土地使用权证、房屋所有权证的所有权人是否已变更为公司，并提供相 应的变更后的土地使用权证、房屋所有权证1.4 1.4.1公司的控股及参股子公司情况请提供公司所有的控股及参股子公司的股权结构图和清单（请注明每家公司的 准确名称、注册地址、注册资本、股东方、股权比例及经营范围）1.4.2请提供公司控股及参股子公司注册地主管工商行政管理局出具的、盖有“工商 档案查询专用章”的该企业成立至今的所有工商底档，以及公司注册登记资 料查询单/公司变更登记情况查询单（原件，名称可能略有不同，一般为 计算机查询档案）1.4.3请提供公司控股及参股子公司的企业法人营业执照、投资协议（包括但不限于 出资人协议、发起人协议、股权转让协议等）、其现行有效的公司章程以及所 投资企业历次注册资本缴付到位的验资报告1.4.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.6 1.6.1 1.6.2请提供发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料 公司的组织结构 请提供公司的股权结构图请提供本行各部室和委员会等机构的职能情况介绍请提供公司的各分支机构（分支行、分理处等）的名称、地址等劳动关系及人 力资源请提供公司经年检的社会保险登记证请提供公司最新的员工数量（按工种、员工层级、专业结构、受教育程度、年 龄分布），完成下表请提供公司的员工变化情况篇三：公司尽职调查注意事项公司基本情况公司尽职调查注意事项1，注册资本、法定代表人、经营范围和经营期限等；2, 企业历史沿革，包括企业创立和发展历程，历次公司体制变更、注册资本、 隶属关系、股权结构和管理层重大变化的情况；3, 企业主营业务内容及其特征，包括企业分部主业内容和历年经营情况、企业 主业经营特点、相对于竞争对手的优势和劣势，以及企业所面临市场环境的机 会与威胁；4, 企业股权结构，包括企业所有权结构现状、股东出资方式和出资资产情况， 以及企业其他重要关联企业的情况；是否存在多次增资情况，增资后形成实质 控制人发生变化；是否存在代持股份情况；是否存在出资不实或抽逃资金情况; 是否存在无形资产出资但相应的无形资产评估不规范或明显不属于企业经营需 要的无形资产；是否存在固定资产出资但相关产权未过户情况；5, 公司治理结构，包括公司股东会（股东大会）、董事会、监事会和管理层的 职责、权利和人员情况，公司在资产、业务、人员、机构和财务等方面与控股 股东独立分开的情况；6, 厂房面积，土地面积，职工人数，是否有分公司，子公司，企业文化。财务方面1, 注册资本，营业收入，主营业务成本，净利润是否达到天交所的规定。2, 企业财务情况，资产、负债、所有者权益情况，是否有自己的注册商标，及商 标知名度。3, 资产构成结构，有形资产，无形资产（估值是否恰当）各所占比例，固定资 产所占比例（房屋，机械等各所占比例），固定资产减值计算方法，是否有负 责，负债所占资本比例，负债结构（短，长期负债）。4, 土地所占资本比例，是否有土地所有权证书，所有土地是用基本耕地还是非 基本耕地，没有土地是否会影响到公司正常经营和资产评估，没有土地证那是 否有指标拿到土地证书，租赁土地还可使用年限。5, 公司净利率，毛利率有多少，主要收入来源、成本费用和利润构成及其波动 情况，现金流结构和变化情况等6, 是否是有免税项目，免税规定，免税范围，公司在减免退税上面是否有按政 府