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咨询项目三级审核制度1、目的 为了保证工程造价咨询成果的质量,特制订本制度。2、范围 适用于工程造价咨询项目:工程造价预算、决算、审计、标底编制。3、职责 咨询项目专业编造师负责对自己编制的咨询成果进行自查; 造价咨询部主任负责对造价咨询成果进行第一级复核; 技术负责人负责对造价咨询成果进行第二级复核; 所长对造价咨询成果进行第三级复核,并签发最终文件。4、工作程序4.1 第一级复核控制4.1.1 当咨询项目专业编造价将咨询项目的编审或评估的初步结果完成后,先进 行自查,检查咨询项目收集的资料、采用的定额标准、依据的政策法规等有无齐 全,计算有无漏项目,然后交部门主任对工作底进行全面复核,并对复核质量负 责。4.1.2 当造价咨询部主任承担咨询项目编审工作时,指定其他人员负责一级审核 工作。复核的主要内容包括:a) 复核工作底稿是否完成了客户的委托书约定的全部咨询内容;b) 复核咨询过程是否按规定的程序进行,编审或评估运用的方法是否恰当;c) 复核项目咨询采用的定额、标准、价格、法规、政策等依据是否正确;d) 复核工作底稿是否完整,表述是否清晰,咨询过程中形成的记录、纪要、取 证等文件是否真实、有效和充分;e) 对咨询项目中出现的的复杂事项、重大分歧、投资风险因素以及对咨询结果 有重大影响的问题,工作底稿是否有说明,判断和结果是否正确,理由是否 充分;f) 复核工作项目编制的主要数据、审核调整的数据、评估的主要数据及其汇总 表计算是否准确。4.1.3 部门主任(复核人)如发现工作底和上述复核内容有不准确、不完整、不 可靠或错误,应责成项目编审人员予以修改、补充和完善,并负责对其指导、监 督,修改之后还要进行检查,可能时,复核人可直接在工作底稿上进行纠正。4.1.4 部门主任(复核人)完成复核确认无误的后,应在三级质量控制流程单 的复核意见栏签署意见、签名、署明日期,以示负责。同时,将末决事项和需要 提请上一级审核人员重点审核的问题在复核意见栏中说明。应说明而未说明,部 门主任(复核人)负直接责任。4.2 技术负责人审核(第二级复核控制)4.2.1 技术负责人在第一级复核的基础上对工作底稿进行重点审核,并对审核质 量负责。4.2.2 审核的主要内容:a)审核下一级送审的全部工作底稿是否经过部门主任(复核人)详细复核和签 名(有无漏检);b)审核部门主任(复核人)在流程单中提请审核的未决事项和重点问题,并提 出处理意见和理由;c)审核部门主任(审核人)对工作底稿进行调整、纠正、补充是否恰当和准确;d)对投资评估的风险因素及其潜在区域给予充分考虑和重点审核;对工程造价 的核增、核减调整给予重点审核;e)仔细查阅客户提供的所有文件、咨询过程中形成的资料、委托书约定条款, 审核项目负责人草拟的咨询报告书是否满足约定要求,判断是否全面、恰当, 表述是否清晰、准确,依据和理由是否充分。4.2.3 技术负责人如发现工作底稿和上述审核内容有不准确、不完整、不可靠和 错误之处,应责成项目负责人予以修改、补充和完善。必要时给予技术和业务指 导。4.2.4 技术负责人完成审核确认无误后,应在流程单的复核意见栏签置意见、签 名、署明日期,以示负责。同时,将未决事项和需要提请上一级审核人员审定的 重大事项,在审核意见栏中说明。应说明而未说明的,技术负责人负直接责任。4.3 所长审定(第三级复核控制)4.3.1 所长在第一级复核、第二级审核的基础上进行审定,并对审定质量负责。4.3.2 审定内容:a) 审阅咨询工作底稿是否经过第一级复核、第二级审核及其负责人签名;b) 对下一级提请审定的重大事项进行判断和作出决定性处理意见;c) 从总体上审定咨询报告书中的数据、结论、依据、语言表述是否准确、恰当重大风险问题和复杂问题的处理考虑是否全面,理由是否充分;d) 对某些难以决定的事项,可如集有关人员集体讨论审定。4.3.3 所长如发现工作底稿、咨询报告书底稿有不妥或错误之处,应责成部门主 任修改后重新审定。4.3.4 审核完成后,所长应有流程单的审定意见栏签署审定意见、签名、签署日 期,以示负责。同时正式签发咨询报告书。4.4 由于项目的需要,第一、第二级审核控制可由所长指定审核人。4.5 第三级审定,所长也可委托分管副所长或技术负责人负责,委托审核人对审 定结果负责。4.6 咨询报告书由所长(法定代表人)签发。若所长委托分管副所长或技术负责 人签发,必须有书面授权委托书。
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