细心整理本钱限制和降低方案NO费用工程上月值占收入比目标值实施细那么或限制要点考核方法或依据主导部门考核部门各责任单位1办公费1：办公文具用品按规定标准定量领用，以旧换新。责任到人。制定办公用品管理制度。2：复印机专人管理，复印需填写复印内容和份烽，每月检讨合理性。3：电脑等资讯设备可按座位特点，进展共享。4：资讯耗材实行领用申请审批制度。1人资部登记汇总各部门领用数量，财务部对数据分类汇总以责任单位2资讯每月定期26号对各复印机的运用状况进展分部门归类汇总后上交财务进展数据整理和考核。3人资、仓库分别做好文具收支存明细帐。人资部各部门2差旅费1：公司旁边如公明/石岩/龙华/松岗/沙井一律自行坐车2：外出公差，除紧急状况由经理批准外不行坐的士。3：出差人员需在外住宿，事先请示后，按费用报销制度规定执行。外出人员餐饮费按公司规定开支。4：各部门主管财务部严格按制度审核报销。1 各部门严格审核，明确费用责任担当单位。2 财务部依据费用报销单据上确认的责任单位分类归集分析方法。各部门各部门3工资费用1：各部必需按架构定岗定员，不得超编。2：人员晋升按人资标准作业，各岗位薪资必需按薪资标准作业。3：完善计件工资体系，定期对计件工资方案进展评审。1 每月对各工种工资进展分析，分析小时工资率。2 每月分析工资占销售收入的比例是否合理，工资分析表各部门4业务款待费1：对不同等级客户及不同层别客人分别订立标准对口款待。2：各部经理及业务工程，严格遵守交际宴请作业制度。3：限制公司陪伴人员名单须在交际宴请制度中重新拟定。4统一实行对口款待，事先申请，再依据实际开支审批报销，季度总量限制。1 财务部依据历史资料做好预算。2 每月按各部门实际开支考核统计，季度比照分析预算开支状况。各部门各部门5运输费1：送货次数纳入KPI考核。生产/PMC/跟单员的考核2：要求跟单员在协调会上对次日送货状况作好沟通，并将信息反应至送货组统筹支配好同一方向客户送货组。3：对运输路程较远的客户交货频率不行超过1次/每日。1 各部门KPI指标考核总表。2 每周路程转远送货登记表。送货组3 每月异样及送货统计表交财务考核。总经办各部门6工程打样费1：对打样一次通过率进展统计分析，并计入对工程师的绩效考核2：工程部建立打样用料标准。严格按打样用料标准用料3：菲林异样的统计分析，责任归属，每月金额统计。4：建立工程打样费用统计标准：许经理 6月15日前每月打样费用统计表及及上月比照分析占销售收入比例营业部营业部各部7电话费1加强拔号密码管制，定期对各用户话费额度进展评估移动话费严格按补贴标准进展，多出标准自行解决。2：集群网用户之间通话，不行运用座机。3：严格按额度报销话费，季度总量限制，超额自补。部门主管加强监视，制止运用座机打私人电话。并请资讯课进展系统监控。食总经办分部门汇总话费清单和话费补贴每月定期3号交财务考核。总经办各部门8应销未销金额比1：对已生产完工已入库及待入库成品金额及当月销售金额进展比拟得出应销未销金额比率。2：自6月份起先进展数据的统计。3：考核目标值待三个月试运行后再行定案。依考核方案营业部9车辆费1. 公司车辆的运用实行集中管理，统一高度，日常维护费用及燃油费分开管理。2. 课级以下人员不得派坐公司车辆业务员、收款人员除外出差3. 送货等外勤差旅做好预约含路途支配1 总经办每月30日统计各部门小车运用开支状况。2 汽车行驶公司数每月统计分析3 财务每月对各部门费用开支进展比照。总经办各部门10燃料费1:统一加油地点.2: 做好每月车辆行驶公里数及分析 3:私用车辆审核权统一由总经理核准,相关费用由运用者担当.1每月分车辆进展月报统计分析。总经办总经办11水电费1宿舍。全部宿舍限制用电量：其标准为：经副理宿舍每月电费补助100元，其他宿舍4至11月20度，12月至3月为12度，超出局部自付。2餐厅每月用电为3.5度/人，用水为3吨/人3 4至11月男宿舍热水器一律关闭.女宿舍定时开放.4 保安加纺织品稽查,严格按执行.5 饮用水按规定申购发放。重大活动提前提出申请。ME、总务、每月26日统计报表上交财务。分车间、分宿舍，财务部据此进费用归结和考核。人资部各责任单位12伙食费1 按不高于员工6元/人、干部8元/人每月底编制开支预算，对食堂开支进展总量管理。2 对食堂所购原料从采买、入库、耗用、保管及供应高管理各过程，制定相应岗位责任制。每月预算执行状况考核。人资供应实际用餐人数及报销费用清单。财务考核。人资部人资部13修理费1建立修理申请审批制度。2。建立修理配件领用审批制度。3。工装制具改良方法及用料选定、旧物料翻新改良利用、来格审核搬迁及工程改造可行性、严格按程序文件执行验收设备和零配件。每月修理配件 领用明细统计表。ME课机器设备类总务课办公设备类各部门14财务费用1 定期对报关状况进展检讨。2 应收账款刚好跟追。3 合理支配应付账款付款时间。4 对现金流量进展分析和预料，刚好开拓融资渠。5 制订详细的资金准备，削减资金本钱。每月财务费用分析表财务部财务部15生产制造本钱1 严格领用制度，切实做到依单发料、依单领用、依单生产2。2 定期检讨损耗标准。降低损耗。按确定的损耗标准执行3 确定各工序物料定额，生产车间严格限制用量。1 每月领用状况及准备比照分析。2 每月进展实际消耗状况及准备进展比照分析和考核。生产部生产部各责任单位16村料选购本钱1 接受替代料。2 淘汰不合格的供应商，开发新供应商。3 要求供应商降价。1每月单价分析表。2总选购本钱及销售收入比照表。选购部说明：1.以下各项是对各部门本钱限制方案经筛选后的根本限制点和有关措施。有措施还有待进一步细化。考核方法和依据也有的不够详细。请各位提出宝贵看法。2.详细考核目标及相关方法。及推行时辰表包括各部门考核工程、责任人，详细时间及各部门须要制订的相关规定和准备工作会整理后发给大家商榷。3.后续按时间对各部门各准备工程进展滚动式考核。 制定： 彭嘉富