商业计划书财务模型 篇一：创业计划书财务样表分析7投资财务分析7.1股本结构和规模表7-1股本结构规模表企业注册资本为30万元，在股本结构中，辽宁工程技术大学以辽工大CIS识别系统技术入股占总股本的16.7%，股东资金入股 25万占总股本的83.3%。7.2资金利用资金关键用于购建运行性固定资产(5340)，和生产中所需的人工费用、采购费用及其它各类期间费用等（18万）。7.3 关键假设企业的供给商信誉良好，能够快速为企业供给对应的产品，辽宁工程技术大学授权本企业使用辽宁工程大学标识识别系统；企业属于小型微利企业需缴纳的税率为20%。租赁办公地点及营业门店，选址在设施完善的葫芦岛新区和辽工大校内，付租金即可运行。7.4财务分析7.4.1财务报表因为财务报表是显示企业运行的实际情况，本企业还未正式开始运行，故依据市场容量及市场前景预计进行以下财务预计。财务报表的作用是为了显示企业的资金运作情况，在其结果出来后对企业的资金进行合理的分配，进而更加好的促进企业的发展。表7-1 利润表表7-2 现金流量表表7-3 资产负债表（第一年）表7-4 资产负债表（第二年）篇二：商业计划书(财务部分)撰写方法商业计划书财务分析部分撰写关键点商业计划书框架结构1.实施概要2.企业描述（或产品和服务）3.行业分析4.市场分析5.营销计划6.企业组织结构（或管理团体）7.运行计划（或企业战略）8.财务计划（或财务分析）9.附录财务分析部分撰写关键点财务可行性分析的前提技术的可行性和市场的可行性财务可行性分析的依据市场预计和企业战略一、财务分析的内容 （一）企业的性质（参见企业法的相关要求）有限责任企业、股份有限企业、合作制企业、个人独资企业 （二）投资额预计（1）固定资产投资（2）无形资产投资（3）创办费（4）流动资金垫支等 （三）资金（1）投资者投入股本规模：股本总额及各投资者出资金额股本结构：各投资者出资在总股本中所占百分比（2）风险投资（是否需要和可能？）（3）银行贷款（是否需要和可能：长久，短期？）注意利用企业所在地优惠政策；注意利用大学生创业优惠政策。 （四）销售（劳务）收入预计1.产品或劳务的定价（参考市场营销中的定价策略）2.销售量或劳务量的预计（备注：预计期通常不少于5年）注意：必需以“行业分析”、“市场分析”和企业战略目标为依据进行预计。 （五）成本费用预计1.说明成本费用的组成及性质2.根据产品或劳务类别列表反应 备注：假如能够深入将各项成本费用划分为变动成本和固定成本两个部分，则便于计算盈亏平衡点。 （六）利润预计依据“收入预计”和“成本费用预计” ，经过编制“利润表” 的方法进行预计。 注意：创办早期可能会出现亏损（负利润），属正常现象，不影响项目标可行性。 有关税金： （参考相关税法）1.所得税：通常企业所得税税率为25%，微利企业为20%，高新技术企业为15%，并参考所得税优惠政策。2.增值税（确定属于通常纳税人还是小规模纳税人）3.营业税（营业税金及附加）4.城市维护建设税、教育费附加（营业税金及附加） （六）项目投资现金流量预计（参考“财务管理”相关内容）1.现金流入量依据“销售（劳务）收入预计”2.现金流出量依据“成本费用预计”和其它支出3.现金净流量现金净流量=现金流入量现金流出量注意：编制项目投资现金流量表，而不是定时财务汇报中的现金流量表。 （七）项目投资的效益分析（参考“财务管理”相关内容）关键分析指标 ：1.投资回收期2.投资酬劳率3.净现值4.内含酬劳率（内部收益率） （八）盈亏平衡点分析假如成本费用项目能够区分为变动成本和固定成本，可进行该指标的计算和分析。 （九）敏感分析对上述全部指标在宏观环境及企业微观政策变动情况下调整后的数据进行重新评价（关键针对不利情况进行计算分析）。 计算和分析方法参考“管理会计”和“财务管理”中的相关内容 财务分析部分注意事项1.做到既全方面系统又简明扼要2.利用图、表展示计算结果篇三：商业计划书(财务部分)北京正乐佳科技有限企业商业计划书企业名称：北京正乐佳科技发展有限企业注册年月：1997年11月企业性质：民营独资企业企业地址：北京市海淀区中关村知春路26号邮编：100800融资责任人姓名：陈勇电话：01062626338e-mail:chenyongsohu.com企业主页：XXpp号.pp365.com北京正乐佳科技有限企业商业计划书提要第一章：计划书概要（刘晓虹）关键内容：简短的企业介绍；企业的投资人，关键产品（产品开发计划-影视风暴等）和业务范围；市场概貌（谁是企业的用户，她们有哪些需求）；营销策略；销售计划；管理者及其组织（介绍精干的组织结构和优异的团体，关键从组织的特点和优势进行介绍）；财务计划（企业过去和未来的盈利情况，大额投资计划）；资金需求情况等。第二章：企业介绍（刘晓虹）关键内容：1、企业的理念，企业的发展目标和战略：2、企业的经营范围、过去背景和现实状况（包含对企业的过去和现在作中肯的分析和评价）。3、风险企业家自己的背景、经历、经验和专长等。（突出企业家强烈的进取和创新精神）。第三章：产品和服务(雷军)关键内容：1、产品的作用和技术性能介绍，突出本企业产品和其它公司类似产品的不一样之处（包含企业原来的产品）；2、关键产品介绍（现在企业关键产品的竞争力在哪里）：3、产品的研发过程（产品研发费用情况和开发新产品的 计划和成本分析）；第四章：行业和市场分析：（雷军）(现有和未来的竞争对手。）第五章：营销策略：（近期和远期）（雷军）第六章：企业人员和组织结构：（刘晓虹）1、企业团体介绍；（关键人员）2、企业组织结构图和各部门的职责范围；3、关键股东。第七章：财务分析(五年计划)（黄凌灵）1、对企业过去的财务情况进行分析;(财务比率，盈利情况.假如企业财务情况不是很好，这部分能够合适删减。)2、经营计划假设（相关性分析）、作出企业未来五年内的财务报表；3、对模型中关键假设及关键参数的选择进行说明（相关法规和条文）；4、未来五年的财务指标（回收期、IRR等）第八章：风险分析（黄凌灵）1、风险（市场风险分析）：2、不确定性分析（对于用户数量、收费价格进行敏感度分析）。第九章：融资计划（黄凌灵）1、企业的市场价值（用市盈率）股份的价格；（IT 行业现在的市盈率标准）；2、资金的用途；第十章：附表（黄凌灵）1、资产负债表；2、损益表； 3、现金流量表； 4、组织结构图；（备注：完成时间8月29日,星期五。）第六章：企业人员和组织结构6.1企业关键人员介绍:1、企业总裁陈涌 ，本科学历，PP项目总策划。丰富的IT业从业经验，在企业管理和技术开发上都有一定的实力，尤其擅长的是企业的战略策划，有能力率领企业朝着全球化的目标前进。2、企业管理顾问罗 明，硕士，南昌航空学院经管系主任，江西省内多家企业咨询顾问。3、王洪发 本科学历，项目经理，兼职程序员，江西教育学院数学和计算机系副教授，丰富的软件编程经验，开发过众多软件，在软件开发和管理上全部有着丰富的经验。4、财务人员6.2 企业组织结构图:第七章：财务分析7.1企业历史财务情况分析：从企业前五年的财务报表来看，企业的财务情况并不是很理想，关键原因有以下几点：1、企业成立于1997年11月，1998年-2021年处于产品开发阶段，这段时 间产品的研发费用比较高。2、这短时间，因为产品技术还未完善，盈利模式还相对较少，从而影响了收入的提升；3、企业关键靠本身积累的资金寻求发展，发展速度难以提升，从而制约乐企业的发展；4、收费渠道还不通畅，这是企业现在需要处理的关键问题之一。从企业现在的情况来看，上述的几个情况已经有了很大的改进：1、企业的产品技术已经成熟，而且含有了其它同类产品不具有的优势，如： 方便快捷的文件交换和在线资源共享；2、企业已经拥有1000万以上的用户群和较高的著名度；3、企业的盈利模式已经发展为五种，而且将深入发展和完善。7.2北京正乐佳科技有限企业盈利模式分析：北京正乐佳科技有限企业关键有以下五种盈利模式:1、收费会员服务：企业从2021年12月22日开始对PP业务实施部分用户会员收费服务，每位嘉宾 会员每十二个月收取会员费50元，从30天的运行情况来看，该项业务发展的很快，在宣传上未做任何投入的情况下，天天缴费的用户达成200多人，该项业务2021年的收入快要400万元。依据市场调查得出：伴随企业PP用户的增加，和企业PP产品的深入完善，和技术支持和服务的提升，企业该项业务将得到场稳步的增加。收费会员服务的关键收费手段是经过租用6688.com支付网关，在线用户开通自动支付。在宣传上准备发展下线方法，经过嘉宾会员发展的收费用户，给和一定的分成或部分优惠方法；同时发展代理商，形成一个全国的代理网络。会员服务是现在PP关键的收入。2、短信服务：短信息服务将成为企业最主要的收入之一。依据市场调查得出：现在一个小规模的短信服务商通常年收入全部能达成200万以上，像QQ每个月的短信收入达成3500万，网易每个月的短信收入也超出2021万。现在PP拥有700万以上的用户，而且用户以特定的号码登陆，发收短信息更为方便、快捷，因此，PP提供的短信息服务比其它网站提供的这类服务更有优势。北京正乐佳科技有限企业PP的短信功效已经过测试，能够经过PP给中国移动用户发送短消息，对于PP用户，只要对方注册了手机号，即使不知道对方的手机号一样能够给她发短消息。为了开通、完善短信服务的收费渠道，我们计划在2021年收购一家全网的SP，收购价格约为1200万左右。渠道完善以后，一年的短信收入保守估量将达成500万元以上。该投资的回收期约为5年。短信服务将开展和PP相关的服务，如：网友交流、密码取回、移动PP等，这类业务将先采取免收服务费注册手机，在发展到一、二十万用户后再每个月收取一定的服务费（暂定5元/每个月）。依据对其它网站的调查，大部分用户不会取消注册，因此光服务费就有望实现盈利目标。在商业模型中，出于保守标准，对这方面的收入不做估量。现在已取得广东佛山联通的SP资格和接入号（接入号为8301）,正在做技术接入测试工作，同时估计将很快取得广东省的全省联通SP资格。3、广告现在单纯依靠广告业务的网站难以生存，其关键原因是经营成本高，而PP的最大特点是维系PP运作和宣传的费用很低，而且像QQ一样，在形式上尤其适合做广告宣传，因此广告收入将是一笔很大的利润。PP的广告形式关键有两块，一块是传统的网站广告，另一块就是PP用户端广告，