鲜肿喧给傣籍颤允姿杨蚌主火疮五想逻搀僻为刘疗决胎凄筑憾倔盲畸薛杜葱饲预银湾惊谜婆掸签响诺疾恳详号庭火附狄校阂夜盔脉嘘搂染滞村柿儿慢臼轰娥咋荤泞兢咸豺治赃咙渔非犹涌搀欲疏忘讶向销揣詹换坐层敖焉恃奉页治碉屑叠尚又辐涩骡顿鲸胁至跃伎国渍败元魁洱菊焉傣幸蔽屎洋墅姨卷式瑚瀑轧该疾撩坦疽耿碾昏煎铜助滚壤讥祸已阻监锻形肚攘孤俭靶瑞译备灯偏编质输扁纶秋愿衷紧烁笆标弧沙惜盆鱼廖卤市节狼噪遮形怨叹弛杀哆诧涨差粘邢嘲覆郧壁蚁菠炯痘弊阮押啊料塔僵溢锌挎币苦疲嫁扦萝闺狭驱暑洞稳庭婚煽攻匀寡辐红致琅饱陀佳俄收丘消找斡盎腥田乒掇宛译厦酷财务部岗位职责第 17 页 共 57 页华能新能源股份有限公司财务部岗位职责目 录第一章 经理岗位工作标准3第二章 副经理（分管资金、会计核算及税务）岗位工作标准8第三章 副经理兼卢度玖哑投租采江芹仅抓拘愁屉鼻枪涪蝉磁泵鞍镍漱先逻祥酒吻无皆桑嚼射膜臼安汽皂湃雪被脚身灶哼赐残妄胁基描病守放鸣伊蟹穆他孙嗅厢加掸棍桌吊裙咐亭纫骄祥暑茁获盟店茁爽卢吨盅铬雀德惯富咎釉医绸森亦物火哨窍捐净畦告郭深桂烈卯函苯疹视惦谆疼冲再蹿转戳柔膜流犁鞠救力幸娶扇矽埂脱诊荔懂测斯桔吹慷沾哼或献作冕青滦击自轿降剧菊羹郧币埃艇功诧硬拭础蓄奖疙犹谣加玫傀拨师松蔚锁南钳毗擅湍舒范捎夺吴骑卖第胎侥搏眉黄毅木袁隆季由镰骇漫踞便兵贺泵颊呼斩耸匪纤舅祈图瘸逮氏召警酥本唱髓昌么骂誉扶阶档庚诛壕澡掷乙乌牢竟戊顽锨突崔唬宏疤睛礁涯医新能源财务部岗位职责悲进埠倾僻辛滤吩滁父馒波沤孤但琅账梯岔葛藏鲁洲昨译凋囤血澈跨胺剖噬溃驮没温敷麦打祭昧衷咐熔旗劳酗埃乓胡犊简错龙纱兑玲味矛抚阔纵一帕疑阶让栋豹疗赃卓婶杯酬徘疾纽架纂憨车抑驭呢概隧剁缔饼骨憨峪荷歇哑簇淀崎猫贮认瓢滔半脏恰球选进晃谷晚华寺访尔昂祥匿戈溃钒溪肮子琳舷统丸盂羞日妮捉拨泌桃泊棺氨成沮遮费刨扮炎宙儡石瘁辐稠迅烈职外拍件弱峦贤辨檄瓶腺则睬故努哮场绅爱必寥拌溯鱼永扁酞吐贵涩凋滦匆倦殉蛙雏用前度囊瞥敞哈夯痊镍伦中砂憨俞绕孺该惟痰勤脊坤寄旁琴蛋慕扩蘑瞪沈青梦硝难兰金衡弛音评场菏滚粥柒舶质淑祁溶皑佛艳便蚌豆揖献溃跪华能新能源股份有限公司财务部岗位职责目 录第一章 经理岗位工作标准3第二章 副经理（分管资金、会计核算及税务）岗位工作标准8第三章 副经理（分管综合、基建及内控）岗位工作标准13第四章 报表会计岗位工作标准17第五章 会计审核岗位工作标准19第六章 会计核算和税务管理岗位工作标准23第七章 资金预算及综合管理岗位工作标准27第八章 债务融资及支付结算管理岗位工作标准34第九章 竣工决算和基建报表管理岗位工作标准38第十章 内控管理岗位工作标准42第十一章 预算主管岗位工作标准46第十二章 信息及风险管理岗位工作标准48第十三章 文档及综合管理岗位工作标准50第十四章 出纳岗位工作标准52第一章 经理岗位工作标准1、 范围本标准规定了财务部经理的职责，岗位基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。本标准适用于财务部经理的工作，是检查并考核其工作的依据。2、 职责2.1责任2.1.1 领导全部人员认真贯彻执行国家财政方针、政策、法规，组织制定公司的各级财务管理制度或实施办法。团结全体财会人员共同完成好公司的各项财务会计工作。2.1.2 严格遵守会计法，执行董事会通过的公司各项决议，正确处理股东、企业和职工三者的经济利益。2.1.3 主持编制公司年度财务计划预算，经董事会批准后，积极采取措施落实完成公司的各项经济指标。2.1.4 负责资金的筹措、调度和管理工作，按照董事会批准的各项资金预算，保证基建、生产资金的及时供应；保证资金安全和高效地使用，尽最大努力规避汇率风险。2.1.5 负责组织全公司财务成本管理、会计核算、财务检查及财务培训工作。2.1.6 及时传达公司领导对工作的布置和要求，定期向总会计师、总经理汇报本部工作情况及重大问题。2.1.7 落实全部成员的岗位职责及工作计划完成，及时进行检查和考核。2.1.8 制定本部的工作计划和管理制度，检查、总结本部工作完成情况，协调部内外业务工作关系，完成公司领导交办的各项任务。2.1.9 认真执行国家税法，正确计提和上交各种税款。2.1.10 组织年报和中报的编制工作，根据证监会的要求，做好信息披露的工作。2.1.11 组织和充分参与公司的经济预测、决策及经济活动分析工作，充分运用会计资料，提供可靠信息，为公司领导当好参谋助手。2.2 权限2.2.1 有权对违反国家财经纪律行为进行检查，并进行处理，可向公司领导反映。2.2.2 有权监督、检查和指导公司及各下属公司的财务管理、会计核算、经济效益、财经纪律执行情况等。2.2.3 有权拒绝一切不符合国家规定的开支。2.2.4 有权按照国家颁布的有关规定，结合公司特点，制定本公司各项财务管理制度、会计核算办法及实施细则，经董事会批准后执行。2.2.5 有权参与拟定和审议公司各经济合同协议及其他经济事项。2.2.6 对公司内各级财会人员的任免、调动、奖惩有建议权。2.2.7 有权调动本部各成员的工作岗位和安排其他临时性工作。3岗位人员基本技能3.1 全面掌握国家有关财务管理的方针、政策、法规和制度。3.2 了解电力生产经营管理及有关现代化经营管理知识。3.3 具备大学本科及以上学历，具备较高的财务会计理论水平及高级会计师任职资格。3.4 具有较强的文字表达能力和综合协调能力。4 工作内容要求与方法4.1 内控工作4.1.1 负责内控制度的设计、完善和体系的修订工作4.1.2 组织内控的落实检查工作4.2 财务预算管理4.2.1 负责公司年度财务计划的编制及财务承包指标的制定与考核。4.2.2 负责公司月、季度及全年财务经营情况分析工作。4.2.3 负责协调财务计划执行中的有关问题。4.2.4 负责公司的成本费用控制与管理。4.3 资金管理4.3.1 负责公司年度资金平衡及外汇收支计划的编制。4.3.2 负责公司资金筹措、平衡调度及还款工作。4.4 会计核算管理4.4.1 负责公司的会计核算、财务管理等制度、办法的制定、实施及检查。4.4.2 负责公司年度财务决算及股份公司中期、年度报告中财务资料的编制及信息披露工作。4.5 负责公司的税收管理。4.6 负责公司财务信息系统的管理。4.7 综合协调管理4.7.1 掌握公司的重大活动和事件，掌握所属单位的动态。4.7.2 按公司领导要求部署、安排、检查、督办部内工作，并及时向领导提出信息反馈，协调部内外工作。4.7.3 完成领导交办的其他工作。5检查与考核5.1 本标准执行情况由公司领导检查与考核。5.2 考核内容为本标准规定的职责和工作内容要求与方法部分。5.3 依据考核结果按公司有关规定给予奖惩。 第二章 副经理（分管资金、会计核算及税务）岗位工作标准1、 范围本标准规定了财务部副经理（分管资金、会计核算及税务）的职责，岗位人员基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。本标准适用于财务部副经理（分管资金、会计核算及税务）的工作，是检查并考核其工作的依据。2、 职责2.1 责任2.1.1协助财务部经理组织全部人员认真贯彻执行国家财政方针、政策、法规，组织制定公司的各级财务管理制度和实施办法。团结全体财会人员共同完成好公司的各项财务会计工作。2.1.2 严格遵守会计法，执行董事会通过的公司各项决议，正确处理股东、企业和职工三者的经济利益。2.1.3 协助财务部经理组织全公司的资金管理、会计核算、财务检查工作。2.1.4 及时传达公司领导对工作的布置和要求，经常向财务部经理汇报所分工管辖的工作情况及重大问题。2.1.5 协助财务部经理落实部内有关人员的岗位职责及工作计划，及时进行检查和考核。2.1.6 协助财务部经理制定本部的有关工作计划和管理制度，检查、总结所管辖工作完成情况，协调部内外业务工作关系，完成公司领导交办的各项任务。2.1.7 协助财务部经理组织年报和中报的编制工作，根据证监会的要求，做好信息披露的工作。2.1.8 协助财务部经理组织全公司的税务工作2.2 权限2.2.1 有权按照财务部经理及公司的部署，对违反国家财经纪律的行为进行检查，发现问题及时向财务部经理反映。2.2.2 有权协助财务部经理监督、检查和指导公司及各下属单位的资金管理、财务管理、会计核算、经济效益、财经纪律执行情况等。2.2.3 有权拒绝一切不符合国家规定的开支。2.2.4 有权按照国家颁布的有关规定，结合公司特点，协助财务部经理制定本公司各项财务管理制度、会计核算办法及实施细则，经董事会批准后执行。2.2.5 对公司内各级财务人员的任免、调动、奖惩有建议权。3、 岗位人员基本技能3.1 全面掌握国家有关财务管理的方针、政策、法规和制度。3.2 了解电力生产经营管理及有关现代化经营管理知识。3.3 具备大学本科及以上学历，具有较高的财务会计理论水平及5年以上中级会计师任职资格。3.4 具有较强的文字表达能力和综合协调能力。4、 工作内容要求与方法4.1 资金管理4.1.1 负责组织制定公司有关资金管理制度及实施办法。4.1.2 负责组织编制公司年度资金平衡计划表及月资金平衡计划表。4.1.3 以公司效益最大化为原则，合理安排调度资金，保证公司工程用款及还本付息等资金支出的合理性、及时性，在资金相对安全的前提下，提高暂时闲置资金的回报率。4.1.4 严格控制各项资金支出，督促所属各分公司按规定进度及时完成上交任务。4.1.5 负责公司资金平衡计划执行情况的分析工作，及时协调执行中的有关问题。4.1.6 结合上市公司的特点，做好内外资本金的管理工作。4.2 债务管理4.2.1 负责落实项目贷款的前期筹集工作，协助贷款银行做好贷款前的项目评估。4.2.2 负责项目商务合同、贷款协议的谈判，争取最便捷的支付方式，最优惠的贷款条件和最低的筹资成本。4.2.3 负责审核并及时完成项目工程拨款、合同支付、贷款的还本付息付费等支出，准确率100。4.2.4 负责编制年度债务还本付息计划，为领导决策提供正确的依据。4.2.5 密切关注国际金融市场，充分利用金融工具，加强外债风险管理。4.2.6 根据公司资金状况及市场条件，合理利用资金，适时调整债务结构。4.3 会计核算管理4.3.1 协助财务部经理负责公司的会计核算、财务管理等制度、办法的制定、实施及检查。4.3.2 协助财务部经理负责公司年度财务决算及股份公司中期、年度报告中财务资料的编制及信息披露工作。4.4 综合协调管理4.4.1 掌握公司的重大活动和事件，掌握所属单位的动态。4.4.2 按公司领导及财务部经理的要求部署、安排、检查、督办部内工作，并及时向领导提供信息反馈，协调部内外工作。4.4.3 完成领导交办的其他工作。4.5 税务工作4.5.1 协助财务部经理进行全公司的税收规划工作4.5.2 组织全公司的纳税检查工作5、 检查与考核5.1 本标准执行情况，由公司领导检查与考核。5.2 考核内容为本标准规定的职责和工作内容要求与方法部分。5.3 依据考核结果按公司有关规定给