财务部内部管理体系手册编制：审核：批准：目 录.25-7.8-910-1112-13.14/15-1617-1819-27KPI.X.X财务部组织架构图财务部经理税务主管会计主管核算会计兼任核算会计往来会计出纳资金 /预算管理会计代收款会计1871241111111121234567812345678910123456781234567发票的领购、核销与开具；公司各种证件的变更、年检及使用管理；会计税务档案、 凭证的整理与保管；协助部门经理处理对内对外的沟通与协调；主管上海盛岳账务核算；工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。代收款单据与往来账(结算方式为代收）的账实核对；按照会计准则及公司实际情况预提相关经营管理费用及银行利息；按照会计准则及公司实际情况摊销相关经营管理费用；生成组装单，及时审核会计凭证，作出正确的账务处理；会计核算核算当月的经营成果，编制会计报财务部经理表，做出财务分析；会计主管组织部门进行资金盘点与库存盘点；编报日报、月报，提供考核数据；组织会计凭证的整理与会计档案的保管；财务印鉴的保管；工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。网上银行货币资金的支付授权；库存现金限额的拨付；费用报销单据及借款业务的审核与账务处理；资金日报的编制与盘点；资金与预算管理资金 /预算管会计主管银行空白凭证及空白支票、电汇凭证等票据的管理；理会计部门月度预算的编制；公司月度预算及执行情况；工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。办理货款及其他项目的收存付款手续；负责报销凭证的审核及报销手续；查询银行资金到帐情况；按照资金管理规定使用资金账户及资金收支与报销密码；出纳会计主管银行日记账 /现金账的核对；合理调整账户结余资金，不定时盘点资金库存；工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。检查审核采购入库单并生成采购发1票；2所有采购发票及销售发票生成并与销售内勤复核3维护变更客户资料定额发票的监管与控制4根据商品组装单做其他出、入库单据5核对应付账款明细账6负责组织存货及行政办公用具的盘点及监督工作7往来账款管理编报日报及月报；8工作效率、职业道德、出勤及卫生1收款单付款单核销管理2往来账账务登记与核算处理3货款催收的及时性与催收效果4应收账款额度与账龄控制5编报日报及月报；6账龄分析与账款清收会的组织与效果7工作效率、职业道德、出勤及卫生工作综合评价1核对托运单与报表是否相符，安全保管托运单；向拿款员分配代收款单据，对超期2的应单独反映，编制拿款员挑单明细表；3核对收款员回款单，编制代收款核代收款款项及单据销确认登记表；管理4与售后业务部及时沟通、反馈与解决代收款中出现的异常；5编报日报及月报；6按月整理与保存发货单；7工作效率、职业道德、出勤及卫生工作综合评价备注：根据目前会计核算内容，现岗位及人员配置如下：岗位姓名（暂空）税务主管会计主管（代职考察期）往来会计出 纳资金 / 预算管理会计往来会计会计主管代收款会计会计主管代收款会计财务部经理岗位说明书1 基本职位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期财务部经理财务部总经理 / 董事长会计主管 / 税务主管2 职位目标负责组织公司会计核算、纳税核算、财务管理工作；控制与审查费用支出；为公司重大决策提供数据参考依据。3 职责任务、要求序号工作职责协助总经理 / 董事长制定财务规划组织公司财务预决算组织核算公司生产经营成果具体工作任务工作标准要求及结果1. 根据公司发展战略，组织制定财务规划。2.参与公司重大财务问题的决策。每年 12 月 25 号前完成财3.关注外部资金、市场动态，及时为公司重务规划大经营决策提供信息支持。1. 根据公司经营目标，组织和指导各部门编制财务预决算。2.组织汇总各部门预算，组织编制公司财务每年 12 月 25 号前完成财预算执行报告。务预算3.根据公司经营情况，组织审核修正财务预算。1.组织各独立经营单位的经营成果核算，提出成本控制指标建议。按照会计月度每月核算一2.组织生产加工单位的产品成本核算、经营次生产经营成果成本成果核算。负责财务监督与管理工作组织公司财务分析工作检查指导会计凭证，核准总账与分类账合理安排资金，保证满足经营活动资金需求组织内部管理1.监督会计账务处理，确保入会计分录的真根据实际情况 实行月度、实性和准确性。季度、年度盘点库存2.监督仓库的出、入、存和定期组织盘点工作。3.定期组织固定资产、流动资金清点、核实每年一月份盘点固定资工作。产；每月 31 号盘点现金和银行存款；不定时盘点不少于一次。4.监督应收帐款的回收与检查，组织对不良债权处置。5.负责组织税务筹划，合法纳税。符合税法要求1.定期组织编制会计报表。每月 3 号财务报表编制完2.定期组织编写财务分析报告，分析公司偿成，一季度编写一次财务债能力、经营能力、盈利能力、成长能力，析报告，每年一次年度财并提出财务建议。务分析。1.检查指导会计分录的设置，核对各类凭证保证记录数字的真实性和的准确性、真实性和完整性。资料的完整性2.检查审核各类日记账、分类账和总账。保证总账与分类账相符1. 制定月度资金收支计划。2. 负责制定信贷计划，组织资金筹措、调度及清偿。1.制定和完善财务管理的各项制度，监督检执行财务制度查执行情况。工作2.负责公司财务人员队伍建设，提出对下属按照绩效考核管理规定和人员的调配、培训、考核意见。培训计划执行3.负责协调本部门与其它部门间关系，解决争议。按工作计划和本部门费用4.负责指导下属员工制定阶段工作计划，并预算执行督促执行。5.负责控制部门预算，降低费用成本。为员工修订职为员工修订职位说明书每年 12 月份完成位说明书1.对员工宣传绩效管理思想政策和制度对员工实施绩2.与员工一起来确立关键绩效指标按照绩效考核管理规定执效管理3.对员工进行绩效辅导、记录和反馈行4.考核绩效表现、反馈考核结果完 成 领 导 交 付认真及时完成总经理交办的其他临时工作。按时完成任务的其它任务4 工作权限对公司资金筹资方式有建议权对各部门提交的预算报告有提出修改意见的权力对下级上报的各种报表、预算报表有审批权有对各项费用开支的审核权对限额资金使用有批准权有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权5 协作关系协作对象协作内容或内容对内部协作公司各部门审核监督公司各相关部门财务预、决算执行情况等对外部协作税务局、银行、工商纳税、财务报表、融资、6 任职资格项目内容教育背景财务管理、会计相关专业专科以上学历或者相当学历培训经历受过财务管理、企业运营流程等方面的培训。经验要求5 年以上会计工作经验，3 年以上财务管理经验具有全面的财务专业知识