关于融资性担保公司与非融资性担保公司2011-04-01 19:50:26| 分类：老赵叙谈|标签:抵押借贷融资质押资金|字号大中小订阅最近一段时间，很多网络朋友通过QQ与我聊担保公司方面的事情。多数问题是搞不清楚融资性担保公司和非融资性担保公司的区别，也有几个网友准备成立担保公司，却不知道从何处着手。针对大家提 岀的问题，我尽己所能的给予解释、分析和建议。由于众人提岀的问题比较零散，回答起来也比较片面，加之大家的问题经常有重叠性，一味的回答 相同的问题，让我也产生了枯燥感。因此，今天抽岀一些时间，把融资性担保公司和非融资性担保公司方 面的事情捋一捋，呈现给大家，我老赵学识和经验都有限，解释和分析得不够透彻之处，还望众友海涵。2010年3月8日，银监会、国发委、工信部、财政部、商务部、央行、国家工商总局联合颁发【发 字文号】2010第3号法规一一融资性担保公司管理暂行办法（以下简称：暂行办法）。该暂行办法 实施以来，担保公司有了融资性和非融资性之说，也开始有越来越多的人对此感到迷惑。互联网络上一些 网民给予了很多解释，几乎都是以业务范围”为区分条件，这确实是不可缺少的衡量因素，但是，仅以此来区分，又缺乏完整性。融资性和非融资性担保公司不仅业务范围有所区分，审批制度、经营规则、风险 控制、监督管理等都有所不同，下面我从多个层面与大家一起研究和分析，不准确之处，真诚的希望朋友 们修订、指正，期待与诸位一同进步。首先，我们要先对融资性担保和融资性担保公司的法定解释进行了解。融资性担保，是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资 性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。融资性担保公司，是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。通过法定解释可以看岀，融资性担保公司以融资性担保业务为主，针对的债权人是银行业金融机构。一、审批制度非融资性担保公司依据公司法和工商行政管理部门的行政审批条例的规定即可获得经营手续 和资格。融资性担保公司则首先要到省级政府确定的监管部门申请经营许可证”，凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记，获取经营资格。在暂行办法中规定，任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保公司，不得在名称 中使用融资性担保字样。这表明，融资性担保公司比非融资性担保公司多了一个审批门槛，而且，对融资担保的业务资质进 行了强令的限制要求。二、业务范围非融资性担保公司的业务范围在暂行办法没有公布实施之前，由于缺少立法限制，银行为了 增加贷款效益，加之担保公司老板与银行官员私交甚好的情况下，担保公司获得不同程度的银行授信，也 开展一些融资担保业务。然而，现实中，受实到资本金和区域性限制等原因，能获得银行授信的担保公司 并不多。开展投标担保、工程履约担保、预付款担保、财产保全担保等等担保业务，对方对担保公司的信 任和认可程度较低，而且担保公司过多，竞争激烈，担保费收取比率偏低，于是，很多担保公司将经营主 业调整为民间借贷和委托贷款等业务，获取暴利。这也是很多单位和个人开设担保公司的兴趣点所在。暂行办法公布实施以后，对融资担保的资质和业务范围有了明确的说明。融资性担保公司可 以经营的融资性担保业务有：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保以及 其他融资性担保业务。可以兼营：诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿 付担保、以及与担保业务有关的融资咨询和财务顾问等中介服务。还可以以自有资金进行国债和金融债券 以及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品的投资。同时，也对限制业务作出了说 明：不得吸收存款，不得直接发放贷款、不得受托发放贷款、不得受托投资等。在暂行办法项下条款的限定下，非融资类担保公司的业务范围得到了缩紧。仅可以开展诉讼保 全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保、以及与担保业务有关的融资咨询 和财务顾问等中介服务。虽然允许将自有资金进行投资，也没有对非融资类担保公司的自有资金投资方向 进行限制，然而，我个人理解，放宽度不可能高于融资性担保公司。另外，融资性担保公司不允许放贷和委托放贷，非融资性担保公司一贯从事的民间借贷行为将不再 法律保护之内。当然，很多公司会通过调整操作手法打擦边球，继续从事直接放贷和放贷中介业务。尽管非融资性担保公司不再有资格从事融资担保业务，在变则通的规则下，可以考虑与融资性担保 公司进行合作，用融资性担保公司向银行担保，非融资性担保公司再向融资性担保公司担保，以此串保等 方式合作。非融资担保公司也可以向融资性担保公司举荐业务，从中分取担保费，等等。三、经营规则与风险控制暂行办法中要求融资性担保公司应当依法建立健全公司治理结构，完善议事规则、决策程序和 内审制度，保持公司治理的有效性。应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度、事后追偿和处理制度、 风险预警机制和突发事件应急机制 ，并制定严格规范的业务操作流程 ，加强对担保项目的风险评估和管理。如上这些本应是担保公司正常的运营规则，无论是融资性还是非融资性担保公司，都应该依规则和 制度开展经营工作，这样才能让公司在有序的状态下健康发展。以暂行办法的立法形式进行说明，可 见平日里的担保公司对工作内容的严谨度是不够的。在人员配置和管理人员要求方面，暂行办法提出了法定的要求：跨省、自治区、直辖市设立分 支机构的融资性担保公司，应当设二名以上的独立董事，应当设首席合规官和首席风险官。首席合规官、 首席风险官应当由取得律师或注册会计师等相关资格，并具有融资性担保或金融从业经验的人员担任。此 外，银监会于 2010 年 9 月 27 日颁布了融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办 法，量化了融资性担保公司的监、管人员用人标准。非融资性担保公司一直以来缺少直属监管部门的监 管，在用人和公司运营与治理结构方面，都是股东会引导，董事会决策，规模小一些的公司，甚至是老板 一人决策，这必然会出现经营管理漏洞。由此可见，国家对融资性担保公司以人为本，依法治企的决心和 态度。此外，国家对融资性担保公司的担保额度、投资额度、责任准备金、担保赔偿准备金、担保限制等 等都提出了量化的要求。要求融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10 ，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15 ，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的 30 。融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净资产的 10 倍。融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20 的其他投资。融资性担保公司不得为其母公司或子公司提供融资性担保。融资性担保公司应当按照当年担保费收入的 50 提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末 担保责任余额 1 的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额 10的，实行 差额提取。差额提取办法和担保赔偿准备金的使用管理办法由监管部门另行制定。监管部门可以根据融资性担保公司责任风险状况和审慎监管的需要，提出调高担保赔偿准备金 比例的要求。融资性担保公司应当对担保责任实行风险分类管理，准确计量担保责任风险。通过这些可以看出，国家对融资性担保公司的规范、可控经营不仅提出了指引，也提出了法定要求， 这不仅利于融资性担保公司的健康发展，也便于监管部门对该类公司的有效监管。相比之下，非融资性担保公司像缺了爹妈的孩子，虽然同样享受公民权利，却缺少爹妈的监管与指 导，自主经营，自负盈亏，只要你不触犯法律，随便你折腾。这看似给非融资性担保公司扩大了操作空间， 实际是在缩紧了非融资性担保公司经营范围的情况下，加重了非融资性担保公司的经营的忙乱性，间接的 加快了非融资性担保公司的市场死亡速度。我个人觉得，如果非融资性担保公司希望可以长久而健康的存 活下去，应该积极参考融资性担保公司的运营规则和风控措施，加以自用。四、监督管理通过暂行办法处处可见监管部门的身影。监管部门是由地方政府指定，经省级政府批准确认的 管理职能部门，负责对本地区的融资性担保公司的日常监管。融资性担保公司应当按季度向监管部门报告资本金的运用情况，应当按照规定及时向监管部门报送 经营报告、财务会计报告、合法合规报告等文件和资料。融资性担保公司应当及时向监管部门报告股东大会或股东会、董事会等会议的重要决议。融资性担保公司发生担保诈骗、金额可能达到其净资产5% 以上的担保代偿或投资损失，以及董事、监事、高级管理人员涉及严重违法、违规等重大事件时，应当立即采取应急措施并向监管部门报告。融资性担保公司应当聘请社会中介机构进行年度审计，并将审计报告及时报送监管部门。暂行办法不仅对融资性担保公司的经营提出了诸多量化要求与限制，对监管部门也提出了相应 的要求。监管部门根据监管需要，对融资性担保公司进行现场检查时，检查人员不得少于 2 人，并向融资性 担保公司出示检查通知书和相关证件。监管部门应当于每年年末全面分析评估本辖区融资性担保业的年度发展和监管情况，并于每年 2 月 底前向融资性担保业务监管部际联席会议和省、自治区、直辖市人民政府报告本辖区上一年度融资性担保 行业发展情况和监督情况。任何行业都存在竞争，立法的逐步完善正是为了竞争更加有序，经营更加规范，担保行业也不例外 目前，在全国范围内，非融资性担保公司还占担保业的主流，但是，将融资担保这部分利益很大的经济蛋 糕划给融资性担保公司，一定会驱动非融资性担保公司向融资性担保公司过渡，融资性担保公司将成为担 保业主流，已成必然趋势。后续小论 ：目前，国内的担保公司，实际上没几个将经营重心放在为其他贷款企业提供融资担保 业务方面的，因为银行授信不容易拿到，拿到了给别人担保，不如自己另设个公司，找个项目去申请贷款， 再用担保公司担保，这等于用银行的钱为自己做了项目投资。也有很多人找个项目申请贷款，目的是套出 贷款再拿去放高利贷。怎么还会给别人担保赚那点担保费呢。目前国内的担保公司主要忙三件事，1、想办法获得银行授信然后从银行套钱； 2 、私下募集资金放贷或作放贷的平台； 3、加大力度做中介，什么资金 业务都折腾，赚钱放在第一位。这就是现状。 也许，在未来的一段周期过后，担保公司能真正的回到 轨道上来，为本国经济履行担保的行业职责。这一天，有多远，不知道。