精品文档第一年业务运营记录企业运营流程表操作流程1季2季3季4季年初1 1新年度规划会议V2广告投放-53 1参加订货会选订单/登记订单V4支付应付税-15支付长贷利息-46更新长期贷款/长期贷款还款V7申请长期贷款X四季1季初盘点2063162 更新短期贷款/短期贷款还本付息XXXX3申请短期贷款XXXX4原材料入库/更新原材料订单-2XXX5下原材料订单XXXX6购买厂房XXXX7更新生产/完工入库VVVX8新建/在建/转产/变卖生产线XXXX9紧急采购（随时进行）-10XXX10开始下一批生产-1-2-1-111更新应收款/应收款收现XX15X12按订单交货VXXX13缴纳违约罚款XXXX14厂房出售/租用厂房XXXX15产品研发投资/生产资格换证XXXX16支付管理费-1-1-1-117岀售库存（随时进行）XXXX18应收款贴现（随时进行）XXXX19厂房贴现（随时进行）XXXX20本季收入合计000021本季支岀合计-14-3-2-222季末对帐631614末年1新市场开拓/市场准入换证-22ISO认证投资/ISO资格换证3支付设备维护费-44计提折旧(5)5结帐8订单登记表订单号1LP10212合计市场本地产品P1数量6个交货期1Q账期4Q现金回收期5Q销售额32M32M成本18M18M毛利14M14M未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q2Q3Q4Q资金项目年末年初现金30季初现金206314应收款贴现应收款贴现应收款贴现市场开拓费-2广告费5短贷还本付息ISO认证费支付应付税1借入短贷设备维修费-4长贷利息-4原材料入库/岀售-2-2年末支岀合计-6长货还本购买厂房年末现金余额8借入长贷生产线费用年初支岀合计10紧急采购原材料-10年初收入合计0加工费-1-2-1-1岀售产成品应收款收现15紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费管理费-1-1-1-1本季支岀合计-14-314-2本季收入合计综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费4广告费5维护费4租金0转产费0市场准入开拓2本地 区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证0 ISO9000 1SO14000产品研发0P1（） P2 （） P3（）P4（）其他0合计15利润表项目上年数本年数销售收入+3432直接成本一1212毛利=2220综合费用一915折旧前利润=135折旧55支付利息前利润=80财务支出（+）/收入（一）+/ 44其他收入（+） /支岀（一）+/ 0-6税前利润=4-10所得税1净利润=3-10精品文档资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：4040现金308长期负债00应收款1532短期负债00在制品86应付账款1成品610应交税金0原料30负债合计4140流动资产合计6256固定资产：所有者权益：土地和建筑4040股东资本6060机器与设备138利润留存1114在建工程00年度净利3-10固定资产合计5548所有者权益合计7464总资产115104负债和所有者权益总计115104第二年业务运营记录企业运营流程表操作流程1季2季3季4季年初1新年度规划会议V2广告投放-63 1参加订货会选订单/登记订单V4支付应付税05 1支付长贷利息-46更新长期贷款/长期贷款还款V7申请长期贷款150四季1季初盘点1521791521322 1更新短期贷款/短期贷款还本付息XXXX3申请短期贷款XXXX4原材料入库/更新原材料订单X-9-4-65下原材料订单(9)(4)(6)X6 1购买厂房XXXX7更新生产/完工入库VVVV8新建/在建/转产/变卖生产线X-10-10-109紧急采购（随时进行）XXXX10开始下一批生产X-3-1-111更新应收款/应收款收现32XX1012按订单交货XVXX13缴纳违约罚款XXXX14厂房出售/租用厂房XXXX15产品研发投资/生产资格换证-4-4-4-416支付管理费-1-1-1-117岀售库存（随时进行）(4)XXX18应收款贴现（随时进行）XXXX19厂房贴现（随时进行）XXXX20本季收入合计32XX1021本季支岀合计-5-27-20-2222季末对帐179152132120年末i n新市场开拓/市场准入换证-32ISO认证投资/ISO资格换证-33 n支付设备维护费-44计提折旧(5)5结帐110订单登记表订单号2LP108122RP10812合计市场本地区域%产品P1P1勿数量1个1个%交货期2Q2Q账期2Q2Q现金回收期4Q4Q%销售额5M5M10M成本2M2M4M毛利3M3M6M未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q2Q3Q4Q资金项目年末年初现金8季初现金152179152132应收款贴现应收款贴现应收款贴现市场开拓费-3广告费-6短贷还本付息ISO认证费-3支付应付税借入短贷设备维修费-4长贷利息-4原材料入库/岀售-9-4-6年末支岀合计-10长货还本购买厂房年末现金余额110借入长贷150生产线费用-10-10-10年初支岀合计-10紧急采购原材料年初收入合计150加工费-3-1-1岀售产成品应收款收现3210紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费-4-4-4-4管理费-1-1-1-1本季支岀合计-5-27-20-22本季收入合计3210综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费4广告费6维护费4租金0转产费0市场准入开拓3本地区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证3(1)ISO9000 1SO14000产品研发16P1 () P2 ( 4) P3 ( 4) P4 (8)其他0合计36利润表项目上年数本年数销售收入+3210直接成本124毛利=206综合费用1536折旧前利润=5-30折旧5-支付利息前利润=0-33财务支出（+） /收入（一）+/ 44其他收入（+） /支岀（一）+/ -60税前利润=-10-37所得税净