编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页 共1页财务管理 沙漠淘金引导法谭小琥老师老师介绍：品牌策略营销专家清华大学特邀讲师世界华人500强讲师中国金牌管理咨询师国际注册企业教练（RCC）授课风格：演说家的风采、战略家的气度、理论家的才华。谭老师的培训课程：理论与实践相结合，非常有效，使我们受益很多。中国移动集团讲师风格个性化，易听；易懂；易执行。推崇实务操作、亲历案例分享、实战经验传导。中海石油谭老师是集演说家、战略家、学者型于一身的魅力讲师！联邦家居南方石化谭老师很多实用的方法能直接用到工作中，在很大程度上提高了我们的沟通效率与管理能力。我们会再请谭老师给我们进行三天的培训。绿城集团告别理论讲教、课程背景curriculum background 身为公司总经理,你必须成为财务管理中的核心人物,而且要善于掌控手下的财务人员,使其按照公司的发展要求,合理调度公司的资金,使利益最大化,风险最小化.只有这样,你才能有效地利用财务杠杆,为公司发展奠定坚实的基础. 总经理是公司经营管理的执行者,有的可能就是公司的老板.对于一个优秀的总经理来说,他不仅要精通业务,善于管理,更要熟悉财务.否则,即使公司财源滚滚,日进斗金,也有可能陷入混乱的局面. 因为,财务管理是确保公司正常运营的基础.很难想象,一个财务管理混乱的公司,如何控制成本,使公司得到正常运转;如何盘活资金,加速公司的发展;如何激励员工,使公司充满活力. 这就是财务管理的魅力.良好的财务管理能够加快公司的运转,不当的财务管理财会引发公司危机,使公司的运营举步维艰.所以说,成功的公司,必有良好的财务管理;失败的公司,其财务管理肯定会存在很大的问题; 那么,对于一个总经理来说,怎样才能掌控公司的财务,怎样才能读懂财务报表,怎样才能降低成本,怎样才能规避风险呢?要回答这个问题,肯定不是一两句话就可以说得清楚的.为此,我们隆重举办,提供最有效的手段,帮助总经理们有效地控制公司的财务,加速公司的发展. 当然,处在公司核心位置的总经理,每天都有许多重要事情需要处理,不可能用太多的时间去钻研枯燥难懂的财务知识,也没有必要把自己塑造成一个财务专家.但是,身为公司总经理,必须成为财务管理中的核心人物,而且要善于掌控手下的财务人员,使其按照公司的发展要求,合理调度公司的资金,使利益最大化,风险最小化.只有这样,才能有效地利用财务杠杆,为公司发展奠定坚实的基础. ,内容涉及了会计常识,薪酬管理,税务筹划.帐款回收,成本预算,资金运用等各个方面.在介绍各种专业的财务知识同时,都结合了最新,最近的案例,使深奥难懂的财务知识,能够较为浅显,直白地呈现在各位总经理的面前. 对于一个公司总经理来说:怎样才能掌控公司的财务?怎样才能读懂财务报表?怎样才能降低成本?怎样才能规避风险? 如果企业希望用最小的投入获得最大的回报,如果想将自己的公司做强做大,如果你想成为一个既懂业务又懂财务的的管理者,那么,就应从宏观与微观两方面来管理公司的财务,借助财务管理这一利器在商海中纵横博弈. 培训收益training income 通过高效的培训方法，使参加者能够全面理解财务管理、建立与财务沟通的平台，从财务的角度审视和重整自身工作，以便将企业整体战略与自身的财务管理责任更好地结合起来，有效提升企业管理水平。借此课程将有效帮助企业规范管理，提高企业资源配置的效果，改善资源的利用效率，从而有效提升企业的盈利能力，与此同时保持企业的稳健永续经营。课程通俗易懂，深入浅出，将一改财务在参加者心目中深奥、枯燥的印象，让其体会到财务管理的作用和乐趣。具体培训收益可以主要概括为以下几点：一、透彻掌握三大财务报表，读懂财务报告，有效掌控企业经营大局 二、各部门与财务人员在统一的平台上达成有效沟通三、强化现金流意识，提高资金运作效率四、学会使用预算管理加强内部管理，提升资源配置效果五、掌握主要成本的管理与控制方法，全力打造企业成本竞争优势 六、运用财务思维解读企业运作，并寻求提升经营绩效的方法 课程大纲curriculum introduction 财务会计报告阅读与分析篇一、会计基础知识（一）财务会计报告体系1）会计报表 2）会计报表附注 3）财务情况说明书（二）会计要素1）资产 2）负债 3）所有者权益4）收入 5）费用 6）利润（三）会计恒等式1）现代复式记账法 2）会计恒等式二、资产负债表的阅读与分析（一）从逻辑结构与主要内容宏观了解公司运作1）资产负债表的逻辑结构 2）资产负债表的主要内容（二）各项经营活动在报表上的具体反映1）货币资金 2）应收票据 3）应收账款4）其他应收款 5）预付账款 6）存货7）固定资产 8）累计折旧 9）无形资产10）应付账款 11）应付工资 12）其他应付款13）应交税金 14）其他应交款 15）实收资本16）资本公积 17）盈余公积 18）未分配利润（三）资产负债表分析1）评价资产分布状况及其资产结构 2）评价资金来源与融资结构3）评价偿债能力与风险 4）评价营运能力及其管理效率三、利润表的阅读与分析（一）利润的形成过程1）利润的概念 2）利润的形成（二）两组重要概念的比较与分析1）收入与收款 2）成本和费用（三）利润表各项内容详解1）营业收入 2）营业成本 3）营业税金及附加4）管理费用 5）销售费用 6）财务费用7）营业外收入 8）营业外支出 9）投资收益10）所得税（四）成本核算实务1）区分收益性支出与资本性支出 2）区分期间费用与生产成本3）待摊与预提 4）成本在不同产品之间的分摊5）成本在产成品与在产品之间的分摊（五）税收对利润及现金的影响1）财产税对利润及现金的影响 2）行为税对利润及现金的影响3）所得税对利润及现金的影响 4）流转税对利润及现金的影响5）资源税对利润及现金的影响 6）基金对利润及现金的影响总结：中国税收体系介绍与案例分析（六）利润表分析1）评价企业的盈利能力 2）评价企业的运营能力3）评价经营成果增减变动原因及变化趋势 4）分析业务的成长性四、现金流量表的阅读（一）现金流量表主表阅读1）经营活动产生的现金流量分析 2）投资活动产生的现金流量分析3）筹资活动产生的现金流量分析 4）汇率变化产生的现金流量分析（二）现金流量表附表阅读1）将净利润调整为经营活动产生的现金净流量2）不涉及现金的重大投资筹资活动 3）现金及现金等价物的净变化（三）现金流量表分析1）现金流量比率分析 2）收益质量分析3）现金流量结构分析五、财务报告陷井与内部审计（一）财务报告陷阱识别实务1）虚假财务报告的概念 2）虚假财务报告的动机3）财务报告粉饰原理 4）粉饰报告的手段归类5）发现财务舞弊（二）内部审计实务1）内部审计的概念、特点 2）符合性测试与实质性测试 财务分析篇一、财务分析的作用与方法1）财务分析的概念 2）财务分析的作用 3）财务分析的方法二、财务比率分析1）净资产收益率 2）总资产报酬率 3）资产保值增值率4）流动比率与速动比率 5）现金流量负债比率 6）资产负债率7）产权比率 8）已获利息倍数 9）总资产周转率10）社会贡献率 11）销售（营业）增长率 12）资本积累率13）总资产增长率 14）主营业务利润率 15）成本费用利润率16）权益乘数三、营运资本分析及资金危机的解决对策（一）营运资本及其具体分析（二）企业发生资金危机的原因及其对策1）发展过快及其对策 2）管理不佳及其对策 3）错误的财务政策及其对策4）盈利危机及其对策 5）销售危机及其对策四、存货管理1）存货成本的构成 2）经济进货批量 3）订货点与安全存货4）存货管理与ABC控制法五、应收账款管理1）应收账款成本的构成 2）信用政策 3）收账政策4）信用管理体系的构建六、财务杠杆效应1）财务杠杆的概念 2）财务杠杆系数 3）财务杠杆的作用4）财务杠杆与财务风险 5）财务风险的评价与防范（Z-SCORE模型）七、综合分析杜邦分析模型及其具体运用1）杜邦分析模型 2）杜邦分析模型的具体运用（案例剖析） 全面预算管理与成本管理篇一、全面预算管理（一）实行全面预算管理过程中存在的主要误区1）缺乏战略指导 2）脱离市场环境 3）基于过去，凭空想像4）缺乏价值链分析（二）全面预算管理的流程1）确定目标 2）预算编制 3）预算监控4）预算修订 5）预算考评（三）全面预算管理的内容1）业务预算 2）资本预算 3）筹资预算4）财务预算（四）预算的编制依据1）企业的战略发展规划 2）企业的历史经营数据3）未来市场的客观预算 4）企业自身的运营能力（五）预算的编制方式1）自上而下式 2）自下而上式 3）上下结合式（六）编制预算的主要方法1）固定预算 2）弹性预算 3）滚动预算4）零基预算 5）概率预算（七）预算的编制流程1）经营目标下达 2）资本预算制定 3）销售预算制定4）生产预算制定 5）采购预算制定 6）费用预算制定7）融资预算制定 8）现金预算制定 9）预算报表编制（八）预算的调整1）预算调整的前提 2）预算调整的流程（九）预算执行与考核1）预算执行情况反馈 2）预算跟踪 3）预算考核二、全面成本管理（一）基本概念1）成本和费用的定义 2）产品成本的不同定义 3）成本动因4）不同特性成本对于成本管理的影响（二）战略性成本管理1）战略性成本管理的概念与要求 2）客户的核心价值需求3）非增值作业 4）质量过剩（三）成本投资观1）成本投入产出案例 2）客户营销成本的分析与运用（三）成本管理的关键与主要矛盾把控1）产品纯生产成本的概念 2）研发阶段的成本控制3）价值工程（VE） 4）中国汽车行业成本案例（四）显性成本与隐性成本1）质量成本中的显性成本与隐性成本 2效率成本 3）资金占用成本 4）风险成本 5）讨论与总结：日常管理中的显性成本与隐性成本（五）成本管理规律是成本管理制胜的保证1）培训成本管理规律 2）质量成本管理规律3）成本与预算 4）不同人员在成本管理中的分工与协作（六）成本文化与成本的持续改善1）名人眼中的成本 2）日本丰田汽车的CCC21计划3）成本改善的基础工作 4）文化的力量 【讲师简介】张金宝老师 简介 Excel、PPT、ERP、非财课程企业应用实务讲师