第1章. 20133.122.155_SCC-SBB12.0根据国家家税务总总局公告告20113年第第12号号关于出出口货物物劳务增增值税和和消费税税管理办办法有有关问题题的公告告、国家家税务总总局公告告20112年第第24号号关于发发布出出口货物物劳务增增值税和和消费税税管理办办法的的公告、国国家税务务总局公公告20013年年第300号关关于出口口企业申申报出口口货物退退（免）税税提供收收汇资料料有关问问题的的公告、国国家税务务总局公公告20013年年第477号关于于发布适适用增值值税零税税率应税税服务退退（免）税税管理办办法（暂暂行）的的公告、国国家税务务总局公公告20013年年第611号关关于调整整出口退退（免）税税申报办办法的的公告和和国家税税务总局局公告220133年第665号关关于出口口货物劳劳务增值值税和消消费税有有关问题题的公公告，及及相应业业务需求求，税务务总局对对现行出出口退税税申报系系统进行行升级调调整。1.1 系统维护护1.1.1 代码维护护“系统维维护代码码维护”中新增增“登记类类型代码码”、“行业类类型代码码”、“隶属关关系代码码”、“提供零零税率应应税服务务代码”、“经营者者类型代代码”、“纳税人人类别代代码”、“享受优优惠政策策代码”、“退（免免）税计计算方法法”、“单证种种类代码码”，共计计9个代代码表。如如图：1.1.2 系统配置置设置与与修改“系统维维护系统统配置系系统配置置设置与与修改”，增加加“是否申申报收汇汇”、“申报收收汇起始始”、“申报收收汇截止止”、“放弃零零税率”、“放弃零零税率起起”、“放弃零零税率止止”字段，如如图：功能说明明：1.当读读入审核核反馈信信息数据据后，如如果是九九类企业业，则“是否收收汇申报报”由“F”变为“T”，同时时更新“收汇日日期起始始”和“收汇日日期截止止”的时间间；如果果非九类类企业，则则这三个个字段值值不变；2.系统统根据“放弃零零税率”标志，和和“放弃零零税率起起”、“放弃零零税率止止”日期值值，判断断企业是是否放弃弃零税率率申报业业务。1.2 基础数据据采集1.2.1 增加退（免免）税认认定申请请录入打开菜单单“基础数数据采集集资格认认定相关关申请录录入退（免免）税认认定申请请录入”，如图图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201140112.“纳纳税人名名称”：营业业执照登登记的企企业名称称全称；3.“纳纳税人英英文名”：按照照对外外贸易经经营者备备案登记记表上上的经营营者英文文名称填填写；4.“海海关企业业代码”：海关关注册登登记的代代码（110位）；5.“纳纳税人识识别号”：国税税税务登登记证上上的税务务登记代代码；6.“纳纳税人类类型”：一般般纳税人人、小规规模纳税税人、其其他；7.“主主管税务务机关代代码”：税务务机关代代码要按按照主管管税务机机关的要要求填写写；8.“主主管税务务机关”：按国国税税务务登记证证相关内内容填写写；9.“纳纳税信用用等级”：按主主管税务务机关认认定的纳纳税信用用等级填填写；10.“登记类类型代码码”：按国国税税务务登记表表上的注注册类型型填写；11.“行业归归属代码码”：按国国税税务务登记表表上的行行业归属属填写；12.“经营者者类型码码”：1. 生产产企业22. 外外贸企业业3. 有生产产能力的的其它单单位4. 没有有生产能能力的其其它单位位；13.“备案登登记编号号”：按照照对外外贸易经经营者备备案登记记表有有关内容容填写；14.“工商注注册号”：按工工商登记记的有关关内容填填写；15.“工商注注册日期期”：按工工商登记记的有关关内容填填写；16.“工商有有效期”：按工工商登记记的有关关内容填填写；17.“工商注注册资金金”：按工工商登记记的有关关内容填填写；18.“企业法法人代表表”：按工工商登记记的有关关内容填填写；19.“法人身身份证号号”：按工工商登记记的有关关内容填填写；20.“法人代代表电话话”：按工工商登记记的有关关内容填填写；21.“退税开开户银行行”：填写写银行账账户开户户许可证证上的开开户银行行及帐号号；22.“退税银银行账号号”：填写写银行账账户开户户许可证证上的开开户银行行及帐号号；23.“主管外外管局”：按外外汇登记记证有关关内容填填写；24.“退税计计算方法法”：退（免免）税计计算方法法要以主主管税务务机关认认定的结结果为准准进行填填报。一一般情况况下：内内资生产产企业、外外商投资资企业选选填为免免抵退税税；外贸贸（工贸贸）业选选填为免免退税；小规模模纳税人人选填为为免税；25.“企业类类型代码码”：企业业类型代代码要以以主管税税务机关关认定的的结果为为准进行行填报。一一般情况况下：以以国有资资产、集集体资产产、国内内个人资资产投资资创办的的生产企企业选填填为内资资生产企企业；由由中国投投资者和和外国投投资者共共同投资资或者仅仅由外国国投资者者投资的的生产企企业选填填为外商商投资企企业；外外贸企业业、工贸贸企业选选填为外外贸（工工贸）企企业；增增值税小小规模纳纳税人选选填为其其他企业业；26.“是否分分部核算算”：企业业内部是是否分部部门核算算；27.“部门代代码”：分部部核算部部门代码码为两位位字符集集合，以以半角逗逗号分隔隔填写。1.2.2 增加退（免免）税资资格变更更录入打开菜单单“基础数数据采集集资格认认定相关关申请录录入退（免免）税资资格变更更录入”，如图图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201140112.“序序号”规则：4位流流水号，如如：00001、000022.3.“变变更事项项”：认定定申请时时所填事事项。主主管税务务机关变变更时，需需要主管管税务机机关代码码、名称称同时变变更；4.“原原认定内内容”：认定定申请时时所填内内容；5.“变变更后内内容”：变更更后的内内容；6.“附附送件”：针对对该项变变更需要要附送的的资料。1.2.3 增加出口口退税业业务提醒醒申请录录入打开菜单单“基础数数据采集集资格认认定相关关申请录录入出口口退税业业务提醒醒申请录录入”，如图图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201140112.“登登记人员员姓名”：企业业留存的的登记人人员姓名名、手机机号码、电电子邮件件，最好好为财务务主管、经经理或主主管财务务经理；3.“是是否申请请提醒”：是：申请提提醒；否否：取消消提醒。1.2.4 增加放弃弃适用零零税率声声明录入入打开菜单单“基础数数据采集集资格认认定相关关申请录录入放弃弃适用零零税率声声明录入入”，如图图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：20114011,366个月内内不能重重复填报报声明放放弃适用用增值税税零税率率；2.“选选择适用用政策”：选择择放弃后后，适用用01-免税或或02-按规定定缴纳增增值税。1.2.5 增加出口口货物收收汇申报报录入（已已认定）打开菜单单“基础数数据采集集出口收收汇情况况申报录录入出口口货物收收货申报报录入（已已认定）”，如图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201130992.“序序号”规则：4位流流水号，如如：00001、000022.3.“出出口报关关单号”规则：18位位海关编编号+0+2位项项号。执执行日期期前按原原规则录录入，海海关编号号后9位位+00+22位项号号；4.“记记销售日日期”含义：记出口口销售帐帐日期；5.“出出口销售售金额”含义：外币 FOBB 价；6.“销销售币种种汇率”规则：1000 外币币兑人民民币汇率率；7.“收收入凭证证号”：若1张张报关单单对应的的出口收收入凭证证超过两两个的，应应分行进进行填写写；8.“银银行业务务编号”：各商业业银行的的出口收收入凭证证上的银银行业务务编号名名称不统统一，“银行业业务编号号”应填写写出口收收入凭证证上的“业务编编号”或“我行业业务编号号”等；9.“非非进口商商付汇”：填报原原因说明明的，应应同时附附送相关关资料，如如出口合合同等，出出口合同同号应填填写在备备注栏；10.“非进口口国付汇汇”：填报原原因说明明的，应应同时附附送相关关资料，如如出口合合同等，出出口合同同号应填填写在备备注栏。1.2.6 增加出口口不能收汇汇申报录录入（已已认定）打开菜单单“基础数数据采集集出口收收汇情况况申报录录入出口口不能收收货申报报录入（已已认定）”，如图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201130992.“序序号”规则：4位流流水号，如如：00001、000022.3.“出出口报关关单号”规则：18位位海关编编号+0+2位项项号。执执行日期期前按原原规则录录入，海海关编号号后9位位+00+22位项号号；4.“记记销售日日期”含义：记出口口销售帐帐日期；5.“出出口销售售金额”含义：外币 FOBB 价；6.“销销售币种种汇率”规则：1000 外币币兑人民民币汇率率。1.2.7 增加出口口货物收收汇申报报录入（未未认定）打开菜单单“基础数数据采集集出口收收汇情况况申报录录入出口口货物收收货申报报录入（未未认定）”，如图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201130992.“序序号”规则：4位流流水号，如如：00001、000022.3.“出出口报关关单号”规则：18位位海关编编号+0+2位项项号。执执行日期期前按原原规则录录入，海海关编号号后9位位+00+22位项号号；4.“记记销售日日期”含义：记出口口销售帐帐日期；5.“出出口销售售金额”含义：外币 FOBB 价；6.“销销售币种种汇率”规则：1000 外币币兑人民民币汇率率；7.“收收入凭证证号”：若1张张报关单单对应的的出口收收入凭证证超过两两个的，应应分行进进行填写写；8.“银银行业务务编号”：各商业业银行的的出口收收入凭证证上的银银行业务务编号名名称不统统一，“银行业业务编号号”应填写写出口收收入凭证证上的“业务编编号”或“我行业业务编号号”等；9.“非非进口商商付汇”：填报原原因说明明的，应应同时附附送相关关资料，如如出口合合同等，出出口合同同号应填填写在备备注栏；10.“非进口口国付汇汇”：填报原原因说明明的，应应同时附附送相关关资料，如如出口合合同等，出出口合同同号应填填写在备备注栏。1.2.8 增加出口口不能收汇汇申报录录入（未未认定）打开菜单单“基础数数据采集集出口收收汇情况况申报录录入出口口不能收收货申报报录入（未未认定）”，如图：填表说明明：1.“所所属期”规则：4位年年份+22位月份份，如：201130992.“序序号”规则：4位流流水号，如如：00001、000022.3.“出出口报关关单号”规则：18位位海关编编号+0+2位项项号。执执行日期期前按原原规则录录入，海海关编号号后9位位+00+22位项号号；4.“记记销售日日期”含义：记出口口销售帐帐日期；5.“出出口销售售金额”含义：外币 FOBB 价；6.“销销售币种种汇率”规则：1000