企业年度关联业务往来报告表客户端使用说明中国软件与技术服务股份有限公司2011.031. 前言 51.1. 目的 52. 概些 62.1. 客户端软件的运行环境 62.1.1. 硬件要求 62.1.2. 软件要求 62.2. 开发工具 62.3. 软件简介 63. 进入主界面 83.1. 安装步骤 83.2. 汇算清缴客户端软件主界面 83.2.1. 进人 83.2.2. 备份 错误！未定义书签。3.2.3. 丰界面 93.2.4. 一界面操作说明 94. 企业年度关联业务往来报告表 10U企业年度关联业务往来报告表填写界面 10 _皿企业年度关联业务往来报告表各项填写说明 11 _5. 埴写项目Tt况表 125.1. 基本操作说明 125.1.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可磔改项、税务局审核数.125.1.2. 埴写项目情况表的有关说明及约束 12 _5.1.3. 丰界面与各埴写界面的切换 135.1.4. 保存数据 135.2. 关联关系表（表一） 145.2.1. 关联关系表填写界面 145.2.2. 操作说明 14_5.2.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）15 _5.3. 关联交易汇总表（表二） 165.3.1. 关联交易汇总表填写界面 165.3.2. 操作说明 165.3.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）17 _5.4. 购销表（表三） 195.4.1. 购销表填写界面 195.4.2. 操作说明 205.4.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）20 _5.5. 劳务表（表四） 215.5.1. 劳务表填写界面 215.5.2. 操作说明 225.5.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）23 5.6. 无形资产表（表五） 245.6.1. 无形资产表填写界面 245.6.2. 操作说明 245.6.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）25 _5.7. 固定资产表（表六） 275.7.1. 固定资产表填写界面 275.7.2. 操作说明 275.7.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）28 _血融通资金表（表七） 305.8.1. 融通资金表填写界面 305.8.2. 操作说明 305.8.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）31 _5对外投资情况表（表八 _1 ） 311.1.1. 对外投资情况表填写界面 311.1.2. 操作说明 321.1.3. 填表位明（以税务局下发的文件为准） 33 _5.10. 对外投资情况表（表八 _2） 33一5.10.1. 对外投资情况表填写界面 335.10.2. 操作说明 345.10.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）35 _5.11. 对外投资情况表（表八 3） 355.11.1. 对外投资情况表填写界面 35 5.11.2. 操作说明 365.11.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）37 _5.12. 对外投资情况表（表八 4） 375.12.1. 对外投资情况表填写界面 375.12.2. 操作说明 385.12.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）395.13. 对外投资情况表（表八 5） 395.13.1. 对外投资情况表填写界面 395.13.2. 操作说明 405.13.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）41 5.14. 对外支付款项情况表（表九） 415.14.1. 对外支付款项情况表填写界面 415.14.2. 操作说明 425.14.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准）43 _1 .前言1.1. 目的根据中华人民共和国企业所得税法第四十三条规定，企业向税务 机关报送年度企业所得税纳税申报表时，应当就其与关联方之间的业务往 来，附送年度关联业务往来报告表。根据特别纳税调整管理规程的有关规定，企业未按规定向税务机关 报送企业年度关联业务往来报告表的，由税务机关责令限期改正，并 按照中华人民共和国税收征管法第六十条、第六十二条的规定，可处 2000元以下的罚款；情节严重的，处 2000元以上10000元以下的罚款。同 时，未按规定进行关联申报的企业是税务机关转让定价调查的选择重点。2 .概述2.1. 客户端软件的运行环境2.1.1. 硬件要求PC机（保证光驱、软驱可用）2.1.2. 软件要求操作系统安装 WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP 操作系统之一应用软件系统安装微软公司的 Microsoft Excel（97、2000、XP、2003、2007 版本均 可）2.2. 开发工具企业关联业务往来报告表（客户端）的开发使用Microsoft Excel 2003 版本2.3. 软件简介客户端设计为 EXCEL文件，由企业基本情况、企业研发项目情况表构 成，并按照自主研发、委托研发、合作研发、集中研发四种类型分别填报。EXCEL文件显示中，灰色为不可输入，白色单元格可输入我们的软件具有以下特点：直观易懂此客户端软件的界面包括主界面、企业年度关联业务往来报告表、关联关系表（表一）、关联交易汇总表（表二）、购销表（表三）、劳务表（表 四）、无形资产表（表五）、固定资产表（表六）、融通资金表（表七）、对 外投资情况表（表八 _1）、对外投资情况表（表八 _2）、对外投资情况表（表 八_3）、对外投资情况表（表八 _4）、对外投资情况表（表八 _5）、对外支付 款项情况表（表九），总共14张表。报表的样式与实际报表取得一致，使 用户一目了然，简单易懂。即学即会此客户端软件操作方便，只需进行最简单的录入工作，点击鼠标即可 实现各报表间的切换，即使很少使用计算机的用户也能很快上手，即学即 用。自动计算、审核此客户端软件对报表中出现的小计、合计等计算列（行），将自动带出计算后的结果，减少手工计算量。对各情况表之间存在校验关系的数值进 行审核，并给于符号或文字提示，减少遗漏，便于检查，提高准确性。控制提示功能此客户端软件对于填表进行一定的控制，不可填写、修改的空格进行 严格保护，不允许做任何改动，如表头信息、已填写好的项目内容等；对 表各种填写的内容也做了一定的控制，如填写金额的空格只允许填数字， 不允许填写字母文字等内容。这些我们都做了有效的控制及错误提示，提 高填表准确性。但仍需操作人员认真填写，以免不必要的返工。友好的用户界面此客户端软件界面清晰淡雅，用链接的方式实现了各报表间的切换， 只需点击鼠标，即可显示所需的报表。用多种颜色区分不同功能的空格， 提供必要的提示信息。操作方便，提高效率，便于校对。3 .进入主界面3.1. 安装步骤将光盘放入光驱中，双击“我的电脑”一双击光盘图标一看到Excel文件“ 2012年度企业年度关联业务往来报告表（客户端）”；将Excel文件“ 2012年度企业年度关联业务往来报告表（客户端）”拷贝到桌面上：具体操作：用鼠标选中“2012年度企业年度关联业务往来报告表 （客 户端）.xls” 一单击鼠标右键，选择“复制” （或用快捷键+C ） 一在桌面上单击鼠标右键，选择“粘贴” （或用快捷键+V ）;至此，客户端软件安装完毕。3.2. 汇算清缴客户端软件主界面3.2.1. 进入用鼠标双击 Excel文件“ 2012年度企业年度关联业务往来报告表（客 户端）.xls，即可进入此客户端软件的主界面。3.2.2. 主界面3.2.3. 主界面操作说明主界面比较简单明了，主要是起索引的作用；主界面包括 企业年度关联业务往来报告表、关联关系表（表一）、关联交易汇总表（表二）、购销表（表三） 、劳务表（表四）、无形资产表（表五） 、固定资产表（表六） 、 融通资金表（表 七）、对外投资情况表 （表八_1） 、对外投资情况表 （表八_2） 、 对外投资情况表（表八 _3） 、对外投资情况表（表八 _4） 、对 外投资情况表（表八 _5） 、对外支付款项情况表（表九）,一共14个灰色按钮；用户用鼠标点击这些按钮，即可切换到相应的基本信息或报表的填写界面。4 .企业年度关联业务往来报告表4.1. 企业年度关联业务往来报告表填写界面点击主界面中的“企业关联业务往来报告表”按钮，即进入到企业关联业务往来报告表填报界面4.2. 企业年度关联业务往来报告表各项填写说明企业的基本情况各项内容均为必填项，填写说明如下：1 .由纳税人填写部分：(1) “所属年度”：填写报告的关联业务往来事项的所属年度(2) “纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。c(3) “纳税人代码”：填报税务机关统一核发的纳税人代码。(4) “法定代表人”：填写纳税人的法定代表人姓名。(5) “联系电话”：填写纳税人负责涉税事宜部门或人员的电话号码。(6)申报日期：填写向税务机关递交此关联业务往来事项报告表的日期。2 .由税务机关填写部分：(7) “主管税务机关名称”：负责日常管理该纳税人的税务机关名称。(8) “受理税务人员”：受理此中报事项的税务人员姓名。(9) “联系电话”：受理该申报事项的税务部门的电话号码。(10) “受理日期”：填写收到纳税人此关联业务往来事项报告表的日期。5 .填写项目情况表5.1. 基本操作说明5.1.1. 空白项、计算行(列)、校验项、不可更改项、税务局审核数空白项：报表中的白色空格，供用户填写内容，请务必手工填写每个空格。计算行(列)：报表中的灰色行(列)，这些项存在计算关系。系统将 根据计算关系自动计算出结果。这些行(列)不允许用户进行修改(特殊说明处除外)。不可更改项：报表中的浅灰色背景的单元格，这些内容是在实际报表中印刷好的文字，在软件系统中加以严格控制，用户不得擅自修改。计算列(行)的这些文字以灰色背景显示。5.1.2. 填写项目情况表的有关说明及约束禁止使用“复制”、“粘贴”、下拉等功能填写报表数据！用“复制” 、“粘贴”、下拉功能填写报表数据，将会改变所填空格的原始设置，导致数据填写有无、错误提示功能失效等后果；有关年度的输入格式，如：1990, 2000;税率的格式均为百分数格式，输入时只需输入百分号前的数字，如12.89%,只需输入12.89即可，系统自动带出 ;所有数值，系统自动保留小数点后两位小数；对于汉字录入，建议使用标准的全角录入方式，防止因为折行显示错误而出现乱字符。5.1.3. 主界面与各填写界面的切换主界面上点击相应灰色按钮，即可切换到纳税人基本信息、主表、附表；报表（包括基本信息、主表、附表）界面上点击左上角“回主界面”的蓝色粗箭头，即可返回主界面；各报表界面间的切换：从任意一张报表（包括主表和附表）必须点击 左上角“回主界面”的蓝色粗箭头，先返回到主界面，然后在主界面 上点击灰色按钮，选择切换到新的报表。5.1.4. 保存数据选择菜单“文件”一 “保存”或用鼠标点击工具条上的保存图标为防止数据因软件退出而丢失，建议随时进行文件保存。如果保存后退出软件，则下次双击“企业关联业务往来报告表.xls”时，进入的界面为上次保存时