安置残疾人就业增值税即征即退计算表所属时期： 年 月纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）项目行次企业填报税务机关审核在职职工人数1符合退税条件的残疾人员数量2安置比例3=2/1当月退税限额（当月实际残疾人员数*每人年度退税限额/12）4（ 325%时，或 210,填0）上月结转的退税限额余额（当年以 前月份退税限额大于符合退税条件 已缴税额的余额）5（等于当年上月表格13栏）当月可使用退税限额6=4+5当月应纳税额7当月符合退税条件的货物、劳务应纳税额8（应小于等于9）当月实际入库税额9上月结转的已缴未退还税额余额（当年以前月份退税限额小于符合退税条件已缴税额的余额）10（等于当年上月表格14栏）截止当月可用于退税的已缴税额11=8+10当月申请退还税额12=6（ 611）结转至下月的限额余额（不得结转至下一年度）13=6-12结转至下月的已缴未退税额余额（不得结转至下一年度）14=11-12企业有关事项说明：填表人：（盖章）年 月 日税务机关审核意见：经办人：年（盖章）月 日注：本表一式四份，纳税人一份，国税机关三份。