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内部审计工作总结篇一:XX内部审计总结 关于内部审计工作的总结 我县卫生系统202年内部审计工作在县政领导的重视、关怀和支持下,在市卫生局相领导的指导下,以邓小平理论、“三个代表”及科学发展观重要思想为工作方针,坚持“全面审计、突出重点”工作思路,全面开展内审工作,充分发挥内部审计的监督与服务职能,为我县卫生事业的健康发展做出了积极贡献。现就全年的工作情况总结如下: 一、工作情况 、内部审计组织建设 由于以前年度全县的第一任务是恢复重建工作,内部审计组织建设及人员的配置工作开展的极少。今年开年以来,我系统对内部审计组织建设工作极度重视,现目前为止,全县卫生系统各单位均建立有以单位纪委检查员领头,财务人员参与的内部审计组织,专门对本单位的财务活动进行内审和监督。 2、内部审计制度建设 全县医疗卫生单位根据医院财务制度、医院会计制度XXX县卫生系统财务管理办法的要求,均建立了内部控制制度,实行目标考核管理,并突出单位内部审计工作的重要性,推进内部审计工作的开展,强化了单位的内部管理。 、内部审计情况 今年以来,我县开展了一次全面的财务收支内审工作,从审计的结果来看,全县对内部管理制度的建设还有待于进一步完善,制度的执行也不是很到位。通过审计我们发现有些医疗单位支出有白条抵库、审批报销单无报销人、无原始单据附件张数、审批金额的范围无具体规定以及收支入账不急时的现象;现金收支方面,没有专门的管理办法,库存现金普遍存在金额过大。另外对于专项资金的管理,我们抽查了少数单位,发现未做到专账专管。另外,对三个乡镇卫生院的离任院长进行了经济责任审计,通过审计发现,有一个单位的院长存在小范围内失职现象,根据审计结果我们对其进行了相应的处理。 二、下年度内部审计工作的意见和建议 1、不断提高审计质量。努力打造项目审计质量是审计的生命线,审计人员在实施审计的过程中要加强质量意识、风险意识和责任意识,对发现的问题要查深查透查实。 、提高宏观监督和服务意识。内部审计机关的服务是通过监督来实现的,因此要自觉地把卫生内部审计工作置于全县经济社会发展大局之中,主动地为发展大局服务,为维护群众利益服务,为反腐倡廉服务,为被审计单位服务,要把审计服务贯穿于审计的全过程,要整合审计资源,统筹项目安排,做到一审多用,成果共享。要着从客观着眼,微观入手,为被审计单位从管理和制度上提出有针对性的意见和建议,着力帮助被审计单位针对发现的问题建章立制、规范管理。牢固树立服务第一、整改为先的意识,切实为被审计单位服好务。 3、抓好机关管理和干部队伍建设。建设一支廉洁高效的审计队伍,是完成审计任务、服务全县发展大局的保障。 继续实施目标管理考核,促进各项工作圆满完成。要继续充实和完善现在执行的目标管理考核办法。立足任务目标、抓住重点环节、突出质量提高、注重决定落实。要把每位局领导和各自分管的工作挂起钩来,把每个工作人员的责任利益紧密结合起来。做到层层有责任,个个有压力,形成多干多得,干好有奖,不干不得,干不好受罚的良好工作氛围,充分调动各方面的工作积极性,圆满完成各项工作任务。 篇二:公司22X年度内部审计工作总结和20年度工作计划公司22年度 内部审计工作总结和2X年度工作计划 202X年,*公司审计部围绕公司“*”年度发展主题,结合部门年度目标,认真履行了部门职责,卓有成效地开展了各项工作,为公司持续健康发展提供了有力保障。现将02年工作及2年计划情况报告如下: 一、02X年度内部审计工作总结 (一)202X年审计基础工作情况。 2X年,审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方面发生较大变化。1.机构设置。 公司成立审计部,主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险管理体系的建设与管理,开展对所属各单位的经济责任审计、专项审计和调查。公司内部审计工作由审计部统一负责,下属平台单位不再保留审计职能。 2.人员配备。 人员编制为*人,其中审计部主任人、审计处4人、风险管理处3人。本年招聘*,目前在职*人。 3制度建设。 审计部对已有25个制度程序进行梳理,重新修订印发了公司经济责任审计管理办法等制度文件,制定了财务收支审计工作程序、全面风险管理程序等程序文件。 4工作组织运行模式。审计部根据年度审计计划组织审计小组,并根据审计项目的具体工作量和复杂性,协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。 (二)202X年度审计工作开展情况。 截至02X年1月底,已完成现场审计项目*项,完成年度计划*%。目前,已有*个项目形成审计报告,审计资产总额*亿元,挽回各类损失*万元,节约各类开支*万元,清退个人不当得利*万元。*主要实施的审计及各类专项检查项目包括: 1.财务收支审计。 *截至22X年12月底,审计部已完成对*、*公司、*公司、*项目部、*等0个项目部的财务收支审计,加强了对被审计单位财务收支合法性、会计信息真实性和准确性的检查监督,促进了会计核算工作的规范化,提高了财经法纪执行力,防范了舞弊风险。 .经济责任审计。 审计部根据公司人力资源部委托,开展了对*公司、*等7个单位原主要负责人的离任经济责任审计,完成了1项任中经济责任审计,对所属单位领导人员任职期间的经济责任履行情况作出了客观评价,发挥了经济责任审计在促进领导人员廉洁从业、加强权力制约与监督、完善被审计单位内控制度等方面的作用。 3其他专项审计及检查。 * (三)20X年度审计工作亮点和创新。 202年,审计部结合部门年度目标,认真对待每项审计任务,注重审前准备、资源和计划的平衡及审计效果,不断加强审计队伍锻炼,提升了审计工作质量。 1.重视审前调查工作。 *。 2.实现“*”。 审计部*将*对同一单位审计的“*”,提高了审计效率、避免对同一单位重复审计。 3加强审计队伍建设,全面提高综合素质。 *。 4.拓展审计范围。 审计部加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管,把被审计单位“三重一大”决策制度执行、招投标程序执行、分包采购等经营行为规范性纳入必审范围,提高公司经营管理水平和风险防范能力。 5.加强审计发现问题的整改落实。 建立了审计问题清单,定期将审计发现问题进行汇总归类,对要求立行立改的问题,要求整改的时间期限,需要持续整改的,明确整改要求,发挥审计消除隐患,堵塞漏洞,完善内部控制体系的作用。 (四)存在的问题及改进措施。 1.本年已完成审计项目22个,与上年度相比,增长3,在审计项目数量、审计效率与审计质量等方面都有较大程度 提升,但对照*公司审计部要求,仍存在较大差距。如要完成集团公司“*”的任务,本年应达到30%以上,实际本年度财务收支审计覆盖率为1.7%。审计部计划20年加强财务收支审计,使覆盖率累计达到0%-0%,为2X年完成集团公司“*”的任务打下坚实基础。.审计发现的问题虽多,但深度不够,且相同问题在不同的单位重复发生,缺少对审计发现问题的系统分析、总结和反馈,对被审单位和其他相关单位的警示和促进作用效果减弱,审计整改和审计成果运用有待加强。* 3.审计部人员总数虽有所增加,*审计队伍整体素质有待提高。审计队伍缺乏工程造价方面的专业人员,*202年,审计部将继续加强审计人员培训,拓宽在岗人员知识面,提高综合能力,使其具备独立开展审计任务的能力。 二、年内部审计工作计划 (一)202年内部审计工作思路。 随着我国经济发展进入新常态,02X年经济下行压力预计会继续增大,投资增速放缓,对*业负面影响较大,公司面临经营风险将增大,公司对*风险的*也会增加。同时,集团公司继续推进实现“*”的审计目标。 面对新的任务和要求,审计部202X年的工作思路是:*,关注公司经营管理全过程,加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管,推进重点领域和关键环节的全过程跟踪,及时揭示风险,消除隐患,堵塞漏洞, 完善内部控制体系,提高公司经营管理水平和风险防范能力。 审计部科学制定审计项目计划,20X年安排审计项目25个,比2年增加1%。*的要求,强化财务收支审计,财务收支审计占总计划的64%。 审计部根据审计计划,*和效果,进一步发挥审计对促进稳增长政策贯彻落实的保障作用。 (二)202X年审计工作计划。.审计项目计划。 2X年安排审计项目5个,其中:、核电和核工程项目部,以及结合经济责任审计开展的财务收支审计;经济责任审计个,其中已明确被审计单位的离任审计项目2个,另2个计划从任*年2个预计竣工的基本建设项目开展竣工决算审计;经济效益*计调查1个。 2.审计项目组织实施。 202X年每月*目,审计任务比较繁重。在审计项目实施上,仍以自组审计小组为主;基本建设项目竣工决算审计拟聘请具备资质的外部审计机构完成;按照成本效率原则,坚持“*效”,按被审计单位所处地域集中审计。为提升审计工作质量,应做好审前调查工作,结合实际编制审计方案,注重在全面审计的前提下突出审计工作重点;提高审计工作底稿的完整性、审计*反馈,拓宽审计成果利用渠道,督促整改落实到位。 .制度建设。 加强内部审计制度体系建设,结合内控自我评价工作, 篇三:内部审计个人年度工作总结范文 下文是一篇内部审计个人年度工作总结,文章内容可分为两部分,接下来让我们一起来看看吧 我校在02X年中,充分发挥了内部审计的作用,对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理,促进财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据局审计室202年度年初工作和学校内部审计计划,在本年度完成了以下工作: 主要工作内容: 一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习,解决了审计工作中遇到的新问题,使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。 二、认真学习相关业务,及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计,保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。 三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审,并及时上报审计工作报告,有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点,今年我校内部审计的主要内容有: 1、对学校的各项收入进行了审核,内审小组认为学校的所有收入都及时入账,并纳入了学校的财务核算,无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。 2、对学校的各项支出情况,包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核,重点审计了支出的真实性和合法性,有没有损失浪费等行为,内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。 3、对于学校的资产构成情况,经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。 4、对学校的负债也作了相应审计,学校从XX年后没有产生新债,更没有举债消费。 5、对学校收费情况进行了重点审计,未发现乱收费现象,学校收费合理,只按规定收取了相应的
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