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房地产企业工程进度款审核、审批程序1、目的 :杜绝工程进度款错付、超付,以确保工程进度、控制成本 , 确保第一时间正确解决问题 , 特制定本管理程序。2、范围:适用于公司所属各开发项目的工程进度款审批(包括 : 设计、监 理、总承包施工单位、零星工程等) 。3、职责:3.1 、本管理指引由成本控制部负责制定、修改、实施、监督检 查;3.2 、成本控制部应严格执行合同条款、 公司的规定和管理程序, 仔细审核相关工作单位的应付款项内容和已付款情况 , 并及时做好台 账,加强各流转部门信息传递。3.3 、财务部应按照合同条款、 公司的规定和管理程序 , 仔细核对 已付款情况,合理安排付款时间 , 保障工程进度, 并及时做好付款台 帐。4、工作程序4.1 、工程进度款 :4.1.1 、施工单位在每月 25 日前将上月 26日至本月 25日内所完 成的工程形象进度向监理单位申报, 监理单位应在当日对其进行确认 并回复给施工单位,并将原件送报工程部。4.1.2 、施工单位在每月 30 日前依据监理单位回复的工程形象进 度编制工程进度款预算书(设计变更、现场签证部分单列)和工程 款付款申请单 , 送报监理单位。监理单位应在次月 3 日前对其预算 书发生的工程量进行审核, 并转报工程部。 工程部有责任对监理审核 的工程量进行复审,并在次月 5 日前将预算书转交与成本控制部。4.1.3 、成本控制部在收到预算 5 日内对其工程量和单价进行审 核,如果差异过大,及时通知施工单位核对,争取在次月 10 日前对 预算造价做出审核结果。 若出现较大的争议问题, 可将此部分问题暂 不计取,待工程结算时汇总整理并交至公司领导或中介部门裁决。4.1.4 、在进度款预算审核完成后当日内,将审核预算送至财务 部复审。财务部需在 3 个工作日内复审完成并转报公司领导审核, 公 司领导需在 2 个工作日内审核完成并回复给成本控制部。 成本控制部 在收到复审预算 3 个工作日内根据合同条款编制进度款付款审批 表和复印已审核的预算封面,并报与工程部、财务部、公司领导审 核批复。4.1.5 、将已批复的进度款付款审批表及附件送至各部门备 案,并在 2 个工作日内通知施工单位办理付款手续。 应在表格中明确 已批复的进度款付款审批表及附件只作为进度款的付款依据,不 能作为工程竣工结算依据。4.1.6 、若施工合同中约定要求施工单位垫资,在约定的进度节 点未完成前每月仍按本款 1至 5条规定申报月进度预算 ,但不作为付 款依据。等约定的进度节点完成后 5 个工作日内向监理单位申报节点进度款预算,申批程序同月进度款。4.1.7 、其他单独分包工程原则上不付进度款,施工完成并验收 合格后统一结算, 也可视具体情况在分包合同中约定。 若合同约定需 支付进度时 , 其审批程序同上述规定。4.1.8 、及时做好各施工单位的付款台账和网络数据,以供各流 转部门信息传递。4.1.9 、财务部根据已审批的进度款付款审批表合理安排付 款时间,保障工程进度。4.2 、设计、监理单位进度款 :4.2.1 、设计、监理单位应按合同约定提前一周向工程部主管工 程师申报“付款申请单” , 工程部主管工程师应于当日内按照合同约 定对其付款条件进行确认 , 并将相关资料送报成本控制部。4.2.2 、成本控制部有责任对上报资料进行复核 , 并以据合同约定 核算进度款 , 填写进度款付款审批表并报送财务部和公司领导审 批。4.2.3 、成本控制部应将已审批的进度款付款审批表送报与 财务部备案及公司领导审阅 , 并及时做好台账。4.2.3 、财务部根据已审批的进度款付款审批表合理安排付 款时间,保障工程进度。5、支持文件:工程款审批流程。工程款审批流程承包单位报形象进度和付款申请(附付款依据)T监理审核形象进度和完成工程量3r现场主管工程师复核,并经主管领导签字确认成本控制部对造价进行审核财务部对造价进行复审分管副总审批造价成本控制部办理审批手续并送报职能部门和公司领导签批财务安排办理付款手续,并做好台账成本控制部登记已完成和已付款台账合同管理员登记台账工程尾款支付程序1、目的:确保工程尾款的正确支付,杜绝工程款错付、超付 , 不再产 生遗留问题 , 特制定本管理程序。2、范围:所有已经成本控制部结算审核的工程。3、职责:成本控制部对工程质量扣款、 保修情况、 工程档案资料上交情况 作最后确认。4、程序:4.1 、工程结算经成本控制部审核(超过 100 万的由造价咨询单 位审核)完毕后,成本控制部在填写工程款付款审批表之前,必 须先办理工程尾款支付确认单 ,该“确认单”作为办理结算付款 的前提条件。4.2 、根据工程尾款支付确认单要求,由工程部主管工程师 到物业公司办理有关手续, 再次确认该工程已无任何质量、 保修上的 扣款,如有扣款,则应开出扣款单,以便在尾款中扣除,并加盖物业 公司公章为准。4.3 、为保证工程档案的完整归档,主管工程师应到档案专管人 员处再次核实归档情况,并签署意见。4.4 、在办理完该“确认单”后,方可办理工程款付款审批表 , 该确认单即作为尾款付款申请的附件一齐上报财务部和公司领导审 批。4.5 、财务根据已审批的工程款付款审批表和工程尾款支 付确认单办理支付手续 , 并及时向公司领导汇报和做好付款台账。
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