涉及工程的部分工作流程为做到各项工作流程合理，票据传递顺畅，以便提高工作效率，为公司创造更好的经济效益，为员工提供良好的工作氛围，特制定如下工作流程：一、 计划预算：1、 当拿到一个工程的图纸后，工程部应在一周内做出整个工程的总施工计划单，包括用工、用料、用时、机械等。本计划预算单由工程部制作，一式四份，一份自留、一份呈报总经理、一份送财务部、一份交项目部，以使各部门的工作有一个总体的规划和计划，同时也便于各部门统筹安排。2、 项目部根据总预算单制定各施工单元计划，提前一星期作下一施工单元计划预算单，包括用工、用料、用时、机械等。本计划预算单由项目部制作，一式四份，一份自留、一份报总经理、一份送财务部、一份交工程部，以使各部门提高工作的计划性，同时也便于各部门统筹安排。3、 施工部门或单位根据施工需要，至少提前三天，填制材料进场计划单（用工、用机械也填此单），一式四份，经施工部门负责人、项目经理、工程部经理签字后，一份自留，一份交公司财务，一份交采购人员，一份交项目部。4、 用料变更。若为用料减少，施工单位必须在第一时间通知采购人员（采购人员接通知，向项目部落实后，暂缓该项采购），然后按原程序，重新填制材料进场计划单，用红字填写要减少的项目，以表明是把原来的冲减。变更的材料仍按原程序，制单，审批，交办。若为用料增加，则按原程序，另外制单，审批、交办。5、 若遇特殊情况，经工程部经理同意后，采购人员可以先行购买，但必须在三天内补齐相关手续。二、 采购采购包括采购员采购和供货商送货两种形式1、 采购人员持材料进场计划单或办公用品申购单，到财务部办理借款事宜。2、 非特殊情况，无材料进场计划单，不予借款。3、 采购人员以材料进场计划单为凭采购。4、 采购中采购人员要严把质量关，严把价格关，以期用最少的钱办最多的事，办好的事。5、 采购中采购人员要尽可能地索要正规发票。三、 入库1、 基地卸车的，由基地质检人员进行质量检验，保管员进行数量验收。卸车完毕，由保管员开入库单，合格部分开一张入库单；不合格部分开一张入库单（注明品名、规格、单价、数量，不合格原因等）。入库单一式三联，交库人、质检员、保管员都要签字确认。第一联仓管留存，第二联给交库人用于结算或报销。第三联交财务记账、核算。若结账前财务联没有传递到财务室的，不予结账。2、 在各项目部卸车的，由项目部质检人员进行质量验收，仓管进行数量验收，入库完毕，仓管开具入库单，合格部分开一张入库单，不合格部分开一张入库单（注明品名、规格、单价、数量，不合格原因等）。入库单一式四联。第一联仓库留存，第二联给交库人用于结算或报销，第三联及时传递财务部记账、核算，第四联传递基地仓管处，汇总核算。若结账前财务联没有传递到财务室的，不予结账或报销。3、 二次入库 处理方法有如下几种：（1）若原出库时打有出库单，可用红字填写一份相应的出库单冲回；（2）若原出库时打有领料单，可用红字填写一份相应的领料单冲回；（3）若原出库时打的是借条，则还物抽条，但仓管必须有登记记录，以备后查；（4）以上几种情况，也可用正常入库程序进行，注明是二次入库。四、 出库出库分为销售、调拨、领用及退货1、 销售：销售一般指基地销售苗木、废品等。苗木、废品销售时，由公司指定的销售人员开具销货清单，一式四联，第一联存根，第二联为财务联，第三联为客户联，第四联出门证。开好后，由制单人、发货人、收货人签字，销售人员将第二、三、四联同时撕下交收货人，让其到财务室交款，财务室出纳收款后签字，把第二联（财务联）留下，第三、四联交对方，让其交回销售人员，销售人员收回有财务人员签字的销货清单后，安排人员起挖、包装、装车等，第三联（客户联）交给收货人，作为销售收据，第四联交对方作为出门证，出门时交给门卫，门卫审核出门证上各相关人员的签字是否齐全，对照单据，查验货物，符合后方可放行。2、 调拨：调拨是指苗木物资从基地调往项目部或从项目部调往基地。调拨使用内部调拨单，内部调拨单一式四联，第一联为调出仓库留存，第二联交公司财务，第三联交收货仓库做台账的原始凭证用，第四联为出门证，无出门证，门卫不准放行。3、 基地和工地领用材料物资。为更好地控制和核算，领用材料时开领料单。当需领用材料物资时，材料员开领料单，一式三联，第一联自存，第二联交材料领用人，第三联及时传递至财务。4、 退货：由收货人持有关领导签批的退货通知单，到保管员处，保管员见领导签批的退货单后开具红字入库单，填制三联或四联入库单，票据传递与入库一样，保管员和收货人签字后，保管员安排把需要退的货物退给对方。若需对方当时退款的，先把财务联交到财务部，然后，让其持第三联到财务室办理交款手续，保管员只有见到财务室开据的收款收据后，才能安排退货。五、 报销报销是内部采购人员在采购回来后，需要办理的销账手续采购人员持经证明人、项目经理、工程经理签字的购货发票或其它有效票据、仓管开具的入库单，到财务部对账报销，一般情况下报销日期为三天，特殊情况可延止七天。具体流程为：1、 采购人员在取得的票据上签经手人，需要证明人的要有证明人签字证明。2、 材料物资是为哪个部门采购的，相关部门负责人签字确认，工程部则需要项目经理和工程部经理都签字。相关人员核对所购材料物资的数量、金额、规格及其他相关指标是否相符，是否于材料进场计划单相符，若内容相符，则签字确认。若不相符，查明原因，并做出相应处理或报领导处理。3、 采购人员持经部门负责人签字的发票或其它有效票据、入库单等到财务部，由财务部相关人员核对所购材料物资的数量、金额、规格及其他相关指标是否相符，是否与材料进场计划单相符，若相符，由财务人员签字确认。若不相符，财务部有权问明情况，查明原因，根据不同情况，做出处理意见，报总经理审批处理。4、 采购人员持已经财务人员签字的票据到总经理处审批。5、 到财务部报账。六、 外部人员结款外部人员结款包括供货商结账和外部人员劳务结算。1、 供货商结账：（1） 结账人员携带发票和仓管开具的入库单，到相应部门，填制付款申请单，内容须填写完整，具体包括工程名称、收款单位、收款人姓名、申请日期、供货名称、金额等，入库单附后。（2） 项目经理对其所供材料物资核实后填写项目部意见和签名，如有疑义，项目经理应拒绝签字，待其更正后再为其签字。（3） 需要工程部经理签字的，项目经理签字确认后，工程部经理签字。工程部经理要对其内容进行复核，如有不实，应予以更正，有必要追究相关人员责任。复核后签署意见和签名。（4） 到财务室对账，主要核对账目是否相符。相符，由财务结合工程部做出付款计划，报负责人批准。不相符，退回不予结账或向领导请示如何处理。（5） 结账人持以上签字齐全的付款申请单，到总经理处审批。（6） 结账人到财务室结款。结账人持总经理批示后的付款申请单到财务室结款。付款时，有发票的，按发票结款；无发票的，须对方开据收款收据，财务方能付款。2、 劳务费结算。（1） 结账人先持由我方出据的劳务记录凭证（记工单或机械工时单）到相应部门填制付款申请单，付款申请人填写完整。填写工程名称，收款单位、收款人姓名、申请日期、工作内容、所申请款项的对应内容、工作进度、质量要求等。（2） 项目经理对其工作内容及进度进行核实，看其是否如实填写，如有差错，项目经理应拒绝签字，待其更正后在重新审核，然后才能为其签字。（3） 需要工程部经理签字的，在项目经理签字确认后，工程经理签字确认。工程部经理要对前面内容进行复核，如有不实，应让其更正，有必要追究相关人员责任。复核后签署意见。（4） 结账人持有项目经理和工程经理签字的付账申请单到财务部进行对账。核对相符后，财务部根据协议合同及公司财务状况签署意见和付款计划、付款方式。（5） 结账人持付款申请单到总经理处审批。（6） 结账人持总经理批示后的付款申请单到财务室结款，只有在总经理批准后，财务部才根据批示支付款项。付款时，若有发票，按发票结款；若无发票，须为我方开据收款收据，财务方能付款。入库单（出库单）内容的填写材料物资到货，由相关人员进行验收后，开据入库单，入库单上的内容都要填写，具体如下：1、 抬头部分抬头部分包括入工程名或仓库名，日期等。工程名或仓库名：是指本批材料物资使用的工地或存放的仓库名称。填写名称时要用统一的名称，不能前后不一;日期：是指开据入（出）库单当天的日期，如有特殊情况，当时未开入（出）库单的，也只能开据当天日期，不能开据材料到货日期，而是要在入（出）库单上特别注明;2、 主体部分主体部分包括品名、规格、单位、数量、单价、金额、合计、备注等。（1） 品名：品名填写规范，清楚，如一种物品有多个名称，要用统一名称，不准出现同一种物资用多个名称的现象；（2） 规格：材料物资的规格要用通常使用的的规格注明，如有特殊要求，则与通常所用规格同时标注；（3） 单位：单位名称要统一，原则上要用通用单位标注。以棵为单位计量的，统一用“棵”为单位，以此类推。其它的单位名称有：墩、2、方、吨、米、盒、支等；（4） 单价：原则上在开入（出）库单时要同时填写，以便财务挂账。如有特殊情况不便注明的，可按如下方法处理：开票时在票上只写数量，不写单价、金额，待把客户联交给对方后，在其它各联上另外注明参考价，以便财务以此暂挂账，准确地计算成本。（5） 金额：金额是单据上的各单项的价款，等于单项物资的数量*单价（6） 合计：合计是一张单据上所有单项金额的加总，包括大写和小写，大写前面的空位要用“”封头，大写的写法：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、万、佰、仟、亿、元、角、分、整、正。小写金额前面要用“￥”封头。（7） 备注：是前面部分不能完全说明情况，而另外加的注解。3、 落款部分落款部分包括质检员签字、保管员签字、交库人签字。保管员在质检员验收后，对数量查验，然后开据入库单，交库人在交库人位置签名，质检员在质检处签字，保管员在保管员处签字。4、 记账方法（1） 货款两清：首先保管员要把入库单财务联及时传递到财务室，结账人持手续齐全的结账凭证到财务室结账，结账后，会计做记账凭证如下：借：库存物资（成本、在建工程等）贷：现金（银行存款）(2)货先到，款后付：货到时，保管员按要求开入库单，相应各联传到各相应部门或人员。财务室凭入库单财务联记材料物资增加，同时记供货商的应付账款借：库存物资（成本、在建工程等）贷：应付账款付款时借：应付账款贷：现金（银行存款）（2） 先付款，货后到：付款时：借：预付账款 贷：现金（银行存款）货到时：借：库存物资（成本、在建工程等）贷：预付账款（全额）如有补付货款：借：预付账款（差额）贷：现金（银行存款）如有多付款而要退款的：借：现金（银行存款）贷：预付账款(差额)