哈 密 泽 通 公 司为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高 经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制 度大纲。一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、 形象、声誉或破坏公司发展的事情。三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管 理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不 断壮大公司实力和提高经济效益。四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、 深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风 硬、业务强、技术精的员工队伍。五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出 合理化建议。六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随 着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境 和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出 贡献者予以表彰、奖励。七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对 铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增 强团体的凝聚力和向心力。八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为， 都要予以追究。员工守则一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、维护公司声誉，保护公司利益。三、服从领导，关心下属，团结互助。四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、积极进取，勇于开拓，求实创新。财务管理制度总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情 况，制定本制度。一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财 经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤 俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切 不必要的开支，降低消耗，增加积累。财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务总监协助执行董事管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映 和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、 数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。逾期一律不做报销。五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财 经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向执 行董事报告。六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必 须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会 计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实 物及未了事项等。移交交接必须由公司执行董事指定专人监交。会计核算原则及科目七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、 会计人员工作规则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、 内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、 公司以单价2000 元以上、 使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如电脑、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35 年；2、机器设备10 年；3、电子设备、运输工具5 年；4、其他设备5 年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。1、 盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。2、 盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。3、 报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。资金、现金、费用管理十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。十七、银行帐户印鉴的使用实行兼管并用制，即财务章、法人代表私章由法人代表保管。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理和法人代表审核执行董事批准，不准改变收款单位（人）。二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。二十一、因公出差、经总经理及法人代表批准借支公款，应在回单位后五天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理和法人批准，任何人不得借支公款。二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报执行董事报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理和法人代表审核，执行董事批准后方可报销付款。二十五、未经股东会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。二十六、严格资金使用审批手续。所有资格使用批手续报账前都需经执行董事签字认可，会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具、用品购置与管理二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经公司领导批准后方可购置。二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。其它事项三十、 按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。合同管理制度总则为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据合同法及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。二、公司对外承揽的所有产品加工业务，都必须签订经济合同。三、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。一 合同的签订1、 合同谈判必须由法人授权委托总经理和办公室负责人共同参加，不得一 个人直接与对方谈判合同。2、 签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人，法人委托人必须对本企业 负责。3、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。4、 签订合同必须贯彻“平等互利、 协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。5、合同除即时清结者外，一律采用书面格式，并必须采用统一合同文本。6、 合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体， 文字表达要清楚、准确。二 合同内容应注意的主要问题1、部首部分，要注意写明双方的全称、签约时间和签约地点；2、 正文部分：建设合同的内容包括工程范围、建设工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任，拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款；产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等；3、 结尾部分：注意双方都必须使用合同专用章，原则上不使用公章，严禁使用财务章或业务章，注明合同有效期限。4、 签订合同：除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。5、 任何人对外签订合同，都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。三 合同的审查批准1、 合同在正式签订前，必须按规定上报执行董事审查批准后，方能正式签订。2、合同审批权限如下：（1）、一般情况下合同由执行董事授权法人审批。（2）、下列合同由执行董事审批：标的超过5 万元的；投资5 万元以上的联营、合资、合作、涉外合同。3、合同原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后必须经法人和总经理审阅后按合同审批权限审批。重要合同必须经法律顾问审查。合同审查的要点是：（ 1）、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。（2）、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。（3）、合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同非正常履行时可能 受到的经济损失。4、根据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。四 合同的履行1、 合同依法成立，既具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着“重合同、守信誉”的原则。严格执行合同所规定的义务，确保合同的 实际履行或全面履行。2、 合同履行完毕的标准，应以合同条款或法律规定为准。没有合同条款或法律规定的，一般应以物资交清，工程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。3、公司法人、总经理、副总经