2022-2023年金融-中级银行资格模拟考试题（含答案解析）1. 多选题商业银行的中间业务包括（ ）。问题1选项A.办理国内外结算B.办理票据承兑与贴现C.发放公司贷款D.承销政府债券E.代理保险业务【答案】A;D;E【解析】中间业务包括办理国内外结算、承销政府债券、代理保险业务等。BC属于资产业务。2. 多选题我国商业银行在境外设立附属机构的，如果东道国监管机构监管不充分，母国监管机构可以根据相关法律法规及跨境监管合作框架的有关规定，对相关商业银行采取的监管措施包括（ ）。问题1选项A.要求商业银行提供额外信息B.要求商业银行增加内外部审计项目C.要求商业银行撤销其相关的境外附属机构D.实施跨境现场检查E.限制在该国家或地区设立机构的业务范围【答案】A;B;C;D;E【解析】相关商业银行采取的监管措施：要求商业银行提供额外信息；要求商业银行增加内外部审计项目；要求商业银行撤销其相关的境外附属机构；实施跨境现场检查；限制在该国家或地区设立机构的业务范围。3. 多选题A企业从银行办理了以下业务：（1）A企业在甲银行贷款100万元，期限1年，用于原材料采购，该笔贷款由B企业提供了担保；（2）A企业在乙银行开具由该行承兑的汇票；（3）A企业收到了采购商的银行承兑汇票，并到丙银行进行了贴现。下列关于上述信贷业务分类的说法正确的有（ ）。问题1选项A.第（3）笔业务属于丙银行的表外业务B.第（1）笔业务中的贷款属于短期贷款C.第（1）笔业务中的贷款属于担保贷款D.第（1）笔业务中的贷款属于流动资金贷款E.第（2）笔业务属于乙银行的表外业务【答案】B;C;D;E【解析】A项，贴现属于银行的资产业务，在商业银行资产负债表上反映，因此第（3）笔业务属于丙银行的表内业务。4. 判断题银行业从业人员为营销需要可以给予客户一定回扣。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】银行业从业人员不可以给予客户一定回扣。5. 单选题下列说法中，不符合银行业金融机构全面风险管理独立性原则的是（ ）。问题1选项A.建立科学合理的报告渠道，前台部门发生风险只能向高管层报告B.业务条线之间形成相互制衡的运行机制C.赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置D.建立相对独立的全面风险管理组织架构【答案】A【解析】银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则包括：1.匹配性原则。全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化予以调整。2.全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各项业务条线，本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构、部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。3.独立性原则。银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。4.有效性原则。银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场情况和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。6. 单选题计算商业银行资本充足率使用的是（ ）。问题1选项A.经济资本B.监管资本C.会计资本D.账面资本【答案】B【解析】一、账面资本账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。二、监管资本监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本，二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。合格资本是指按照监管规定，银行根据自身情况计算得出的资本数量；最低资本要求则是监管规定的，用以覆盖银行面临主要风险损失所必须持有的资本数量。监管资本根据其承担风险和吸收损失的能力，可以分为不同的层次。资本办法规定，银行实际持有的总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，且银行发行的资本工具应符合监管规定的合格标准。三、经济资本经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。资本监管要求分为以下四个层次：第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定（4.5%）。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为02.5%，均由核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据资本办法的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。7. 判断题塞尔委员会有效银行监管的核心原则规定：银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】为了保障各国监管当局能够实施充分有效的监管，巴塞尔委员会在有效银行监管核心原则中将“监管者的正规权力（Formal Power）”作为六个专题之一提出，强调监管当局必须具备相应的监管手段。其中一条原则规定：“银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求（如最低资本充足率）或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照”8. 多选题巴塞尔银行监管委员会的宗旨包括（ ）。问题1选项A.核销各国银行的风险损失B.提升银行业的稳定性C.普遍提高各国银行的利润D.加强银行监管的国际合作E.共同防范和控制银行风险【答案】B;D;E【解析】巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性。巴塞尔银行监管委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管。9. 多选题下列属于商业银行住房按揭贷款风险点的有（ ）。问题1选项A.抵押担保不落实风险B.个人一手房住房贷款应重视楼盘竣工风险及后续风险C.借款人信用风险D.虚假按揭风险E.虚假权证风险【答案】A;B;C;D;E【解析】主要风险点：虚假按揭风险。实质是套取银行信用，诈骗银行信贷资金。主要表现为借款人购房行为不真实，贷款用途不真实。虚假权证风险。对已办妥的抵押登记权证要定期或不定期到房屋登记机构进行抽查核对，对房屋登记机构开通权证信息查询网络服务的地区，通过网络实时监测权证办理情况。抵押担保不落实风险。一手房住房贷款尽可能要求开发商缴纳按揭保证金，提高开发商办理正式抵押登记手续的主动性。在合同条款中约定借款人及时办理抵押登记的义务和违约责任，提高借款人办理正式抵押登记手续的自觉性。借款人信用风险。主要由借款人还款能力不足引发，为防范风险要重点关注借款人收入的持久性和稳定性，对预期收入不稳定的进一步提高首付款比例。个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。楼盘竣工风险是指由于开发商建设资金不到位，导致楼盘无法按照预定计划完工而形成竣工风险。为防范风险，需对开发商建设资金进行监管，并通过按揭合作协议明确资金监管要求。如楼盘项目仍处于建设和销售期，在工程进展、销售和市场情况等方面均可能发生较大变化，贷款行一般要定期到楼盘现场查看工程进展、销售情况是否正常以及是否存在影响项目房产价值的因素。个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。中介机构出现倒闭、管理人员卷款潜逃、出具虚假评估报告等违法违规现象将会给银行带来风险。对此银行可通过提高合作中介机构的资格准入审批层次、明确业务合作范围、规范业务合作流程，防范中介机构在银行办理假按揭、出具虚假评估报告等违法行为。10. 多选题根据中华人民共和国民法典的规定，下列属于非法人组织的有（ ）.问题1选项A.不具有法人资格的专业服务机构B.有限责任公司C.中外合作经营企业、外资企业D.合伙企业E.个人独资企业【答案】A;D;E【解析】非法人组织是不具有法人资格，但是能够依法以自己的名义从事民事活动的组织。非法人组织包括个人独资企业、合伙企业、不具有法人资格的专业服务机构等。11. 多选题银行业金融机构应当制定风险管理政策和程序，包括但不限于（ ）。问题1选项A.全面风险管理的方法B.风险定性管理和定量管理的方法C.压力测试安排D.风险管理报告E.新产品、重大业务和机构变更的风险评估【答案】A;B;C;D;E【解析】银行业金融机构应当制定风险管理政策和程序，包括但不限于以下内容：一、全面风险管理的方法，包括各类风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释，风险加总的方法和程序；二、风险定性管理和定量管理的方法；三、风险管理报告；四、压力测试安排；五、新产品、重大业务和机构变更的风险评估；六、资本和流动性充足情况评估；七、应急计划和恢复计划。12. 单选题国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以进行调查。在反洗钱调查中，临时冻结不得超过（ ）小时。问题1选项A.二十四B.三十六C.十二D.四十八【答案】D【解析】反洗钱法第二十六条经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。侦查机关接到报案后，对已依照前款规定临时冻结的资金，应当及时决定是否继续冻结。侦查机关认为需要继续冻结的，依照刑事诉讼法的规定采取冻结措施；认为不需要继续冻结的，应当立即通知国务院反洗钱行政主管部门，国务院反洗钱行政主管部门应当立即通知金融机构解除冻结。临时冻结不得超过四十八小时。金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求