关于前台待结账的操作程序目 的：保证前台待结账的安全适用范围：前台待结账操作步骤：一、 待结账的定义待结帐的产生原因：1、 由于客人未到前台办理退房手续，收银员在查三无后，对该房进行退房保留处理，将房间待结。2、 客人由于个人原因（时间等），无法在前台办理退房退款手续，后期过来办理退款手续，收银员在查完房后将房间进行待结。3、 由于客人房间消费/赔偿超过其押金金额，而且客人未去前台办理正常的退房手续，收银员在查完房后将其待结。4、 由于接待、收银员的操作失误（接待开重、开错房、未设置同来人导致收银员漏收房费；收银员开房未收押金、收银员漏收房费），收银员将其待结处理。5、 酒店权限人担保押金、同意客人后期过来结账的。二、 待结账的处理方法：1、 对于待结账金额为负数的操作方法：1）、由收银领班或/收银主管和审计专员每两个月或者三个月（房间数不多的酒店可以半年一次）对前台待结帐做退款处理，并做好报表登记，收银员领班、主管、审计必须在报表上签字确认，前台留存一份，审计一份，出纳一份。2）、将退款的总额上投出纳，出纳开取收据给会计做帐，会计在入账时单独建立科目“其他应付款前台待结账”，以便后期的核对。3）、收银员将账单黄联和挂账日志上投审计，并在报表中注明几月份待结帐，其他的所有单据放在前台收银员保管，以便后期客人退款时签字确认。4）、收银员将待结帐按结账时间分类，用文件袋装好保存5）、审计将待结账单单独管理，以便后期的审核6）、当客人后期退款，收银员收回客人的押金单红联，查看房间的结账信息，查看结账时间，根据结账的时间找出相应的账单，根据账单上的金额退给客人款项，并让客人在账单上签字确认，若客人押金单丢失，则必须凭身份证复印件退款（开房人）7）、收银员在押金单红联/身份证复印件上写明退款金额，将其作为现金，抵做当天的营业款上投给出纳，账单和当班账单一起投给审计，并在账单上写明“退待结帐，请执行总经理补签”字样。8）、出纳拿押金单红联/身份证复印件给审计，审计对该笔退款进行审核，看是否已退款，退款后，审计在报表上打上勾，已确认其退款9）、审计将账单（有客人签字）和押金单红联/身份证复印件附于费用报销单后，并在费用报销单上签字确认，交于财务经理审批，最后由执行总经理签字后财务会计方可进行账务处理。2、 对于正数的待结帐处理方法：1）、由于客人房间消费/赔偿超限时，收银员及时通知大副/值班经理处理，处理后将账单打印出给大副/值班经理签字，然后将房间待结，谁通知将房间待结的，打印账单给谁签字写明原因，并由当事人写呈批件给执行总经理审批签免处理。2）、由于接待、收银员操作失误造成的，当事人应及时的追回，若未追回的，将由当事人承担所有的经济损失。3）、权限人担保押金的，对于一个月未收回的，收银员将其挂入相应权限人的担保帐帐户，财务将从其工资中扣除。标准与注意事项：1、核对待结账的原因，保证所有的单据齐全。2、每周将打印系统中的“哑房名单”报表，交予财务经理，财务经理可以在早会上要求相关人员跟进账务。3、对于后期退取待结账，审计要重点关注账单上签名是否和押金单和RC单上的签名一致；核对押金单红联或者身份证复印是否齐全。