债券托管结算业务第 1 讲债券市场托管结算体系一、选择题（正确答案为一项或多项）：1. 金融市场基础设施包括哪些？ A重要支付系统 B中央托管机构 C证券结算机构 D中央对手方 E交 易平台正确答案： ABCD2. 托管结算机构的目标是什么？ A安全 B高效 C盈利 D低成本正确答案： ABD3. 在 2010年国际金融组织对我国进行金融稳定性评估时， 把以下哪家机构列入 “系统重要性机构” 的名单中？ A 外汇交易中心 B中央结算公司C 上海清算所 D交易商协会正确答案： B4. 中国债券市场占市场份额最大的登记托管机构是哪家？ A中央结算公司 B外汇交易中心 C上海清 算所 D中证登正确答案： A 二、判断题5.2001 年由 CPSS和 IOSCO联合发布的证券结算系统推荐标准中，有一条标准是“出于安全与 效率的原因，应在可能的最大范围内实现中央托管”。正确错误答案：正确6. 出于市场效率、安全性和低成本的考虑，交易平台可以是分散的、多元化的，而托管、结算机构 则应是集中、统一的。正确错误答案：正确债券托管结算业务第 2 讲我国债券市场法律法规一、判断题1. 企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的 40%。答案：正确。2. 目前银行间债券市场采用的债券结算方式包括券款对付和纯券过户两种。答案：错误3. 国债的利息收入享受免征企业所得税的待遇。答案：正确二、选择题1. 证券法规定的公开发行公司债券具备的条件有哪些？ A 股份有限公司净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司净资产不低于人民币六千 万元； B 累计债券余额不得超过净资产的百分之四十；C 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息； D 债券利率不超过国务院限定的利率水平；正确答案： ABCD2. 下列哪些属于中国人民银行规定的市场准入中的法人机构投资者？ A商业银行及其授权分行 B非 金融机构法人C基金管理公司特定资产管理组合D 人民币合格境外机构投资者 （RQFII） 和合格境外机构投资者 （QFII） 正确答案： ABD3. 在买断式回购期间，交易双方不得从事的行为包括（） A换券B 现金交割C提前赎回D延长回购期限。正确答案： ABCD4. 在进行买断式回购时， 任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的 ，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在中央国债登记结算有限责任公司托管的自营债券总量的 。A80%,40%B20%,200%C20%,120%D200%,20%正确答案： B5. 保监会发行的保险资金投资债券暂行办法规定可投资的债券品种包括哪些？ A政府债券 B准政府债券C 金融企业（公司）债券 D非金融企业（公司）债券正确答案： ABCD6. 企业债券的发行由哪个机构负责审批？ A发改委 B交易商协会C人民银行D证监会正确答案： A7. 发行人申请其发行的债券交易流通 , 单个投资人持有量不能超过该期债券发行量的（）。 A30%B40%C33%D50%正确答案： A债券托管结算业务第 3 讲债券账户管理1. 关于开户的名称说法正确的是（）。 A. 最长是 35 个汉字 B . 最长是 30 个汉字 C. 包括数字、字母 和符号 D. 可以使用引号正确答案是 BC2.联网方式是（）。 A.PSTN/ISDN拨号 B.DDN专线 C.数字电 路专线正确答案是 ABC4. 变更账户名称时需向（）备案。 A.中国人民银行 B.中国人民银行上海总部 C.中央结算公司正确 答案是 B5. 超过（）月未交服务费要暂停账户。 A.一个 B.两个 C.三个正确答案是 C债券托管结算业务第 4 讲债券发行业务1. 计划派购阶段，发行对象为（）。 A.商业银行 B.政策性银行 C.中央银行 D.投资银行正确答案是 A2. 目前债券的发行方式包括以下几种（）：A. 招标发行 B. 协议定向发行 C.簿记建档发行 D.计划派购发行正确答案是 ABC3. 按债券期限划分，债券有（）。 A.超短期债 B.短期债 C.中期债 D.长期债正确答案是 BCD4. 数量招标的投标标的是（）。 A.承销数量 B.债权价格 C.票面利率 D.利差正确答案是 A 正确答案是 C6. 下列关于多重价位中标正确的表述为 。A又被称作美国式中标B 如果有效投标总量大于发行总量，有效投标量全部中标 C 承销商分别以各自出价中标 , 并计算相 应缴款金额 D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票面价格正确答案：ACD7.投标人已经通过应急方式投标，若需要修改标书，可以在发行系统里进行修改。正确 / 错误 正确答案：错误债券托管结算业务第 5 讲债券登记托管业务1. 债券代码是证券在中央证券业务系统中的一个唯一识别码。 A正确B错误2. 不同债券的债权确认日不同（如中央银行票据，招标次日为债权确认日）。A正确B错误2. 应急分销为应急办理确认时，这种情况下只需要要对手方给中央结算公司提交一份应急凭单。 A 正确B错误3. 如果起息日 31 日，则兑付日可能为（）日。 A28B29C30D31正确答案： ABCD4. 计息年度天数是指一年的计息天数基数， 分 365天/年（闰年为 366天或 365天）和 360天/年两 种，一只债券可以选择两种计息年度天数。 A 正确B错误5. 利率上限是发行人规定债券执行利率的最高点，是对发行人的一种保护机制。A正确B错误6. 基准利率一旦变动，本计息期执行利率即随之变动。这种方式属于哪种基准利率生效方式？A年度生效 B 当期生效C 计息期有效 D准利率变动后固定时间生效正确答案： B7. 以下哪些是办理债务继承的条件？ A发行人更名 B发行人重组或分拆C 发行人破产并由担保人或其他机构履行债券偿付义务 D发行人死亡正确答案： ABC8. 代理总账户是指二级托管机构以及分托管机构在国债公司开立的（）账户。A自营B 一级C 二级正确答案： B9. 目前国债跨市场转托管的办理时间至少需要（）天。 A一B二C三C六正确答案： A10. 当到期兑付日或付息日遇到法定节假日，则资金支付日相应顺延下一个工作日，但结息日并不 变化，且顺延期间没有利息。 A 正确B错误债券托管结算业务第 6 讲银行间市场特殊类债券管理1. 按权利赋予给谁来划分，含权类特殊债券可以划分为： A单权债券和多权债券B 含投资人选择债券和含发行人选择债券 C规则债券和不规则债券 D顺序行权债券和交叉行权债券2. 以下属于提前还本类债券特点的有： A有投资人选择是否行权 B 还本时按固定比例和金额 C债券 本金在持续期内提前偿还 D到期一次性还本付息3. 如果在行权日，发行人选择将债券全部赎回，以下哪些会发生变化？ A截止过户日 B债权债务登 记日 C公告日 D到期兑付日4. 对于含投资人回售选择权债券， 若债券持有人在申请截止日日终， 可用债券面额小于要求回收债 券面额，则系统自动进行足额冻结处理 A 正确 B 错误5. 在债券存续期内， 投资人有权选择将持有债券在规定日期按规定价格转让给担保机构、 再担保机 构、主承销商等第三方机构的权利是： A 投资人回售选择权 B 投资人调换选择权 C投资人回售选加 发行人强制赎回权 D投资人定向转让选择权6. 以下哪些权利属于发行人选择权？ A上调票面利率选择 B调换选择权 C合并选择权 D延期兑付选 择权7. 对于投资人回售选择权，以下说法正确的有： A投资人一般在回售申请期外通过中债综合业务平 台客户端发送投资人选择提前赎回指令 B投资人回售选择权是将债券转让给第三方机构 C投资人回 售一般和发行人上调票面利率选择权复合行使 D投资人回售指令多次发送到以累加额度为准债券托管结算业务第 7 讲债券结算业务选择题：1、交易前台与结算后台（）是银行间市场的一项基本风控安排。 A 相互倚靠 B 相互分离 C相互制 约 D 相互作用正确答案： B2、以下符合全额结算机制的是： A 分批处理 B实时处理 C冲抵轧差 D逐笔、全额，无透支正确答 案：BD3、银行间二级市场的交易以流动性管理为主要目的，决定了以（）结算机制为主导A 全额结算 B 净额结算正确答案： A4、（）是最古老、最公平的结算方式，也是国际公认的、最安全高效的证券结算标准。A 逾期返券 B 券款对付C现券正确答案 B5、结算合同失败后，系统对待付科目中的相应债券进行如下处理：A 自动转回可用科目，第二天可用于其它交易。 B 继续冻结，并根据交易双方的协商或司法判决进行违约处理。正确答案： A6、结算失败是指：A 日终时因结算指令未确认导致作废。 B 日终时因券不足或款不足导致结算合同失败。正确答案： AB债券托管结算业务第 8 讲客户端与应急业务一、判断题1. 客户端，是中央债券综合业务系统的对外服务平台，由中央结算公司开发、运行和管理。A正确B错误正确。2. 三种客户端中，直联客户端的功能最全面。 A正确 B错误错误。3. 网上客户端虽然能够通过专线方式访问，但是仅具有查询功能，无法办理业务。A正确 B错误错误。4. 电子密押是成员电子签名的一种形式，相当于机构公章，具有法律效力。A正确 B错误正确。5. 一定要妥善保管电子密押器，保管的安全性最为重要，是否方便拿取可以忽略。A正确 B错误错误。二、选择题1. 桌面客户端具有的功能有： A业务办理B 账务查询 C信息服务D一些定制化功能正确答案： ABCD2. 以下哪种客户端的使用对象面向甲、乙、丙三类结算成员？ A桌面客户端B网上客户端C直联客户端正确答案： B3. 密押器应用微电子技术和非对称密钥算法，对业务明码要素计算后生成一组 数字.A10 位B12位C16位D18位正确答案： C4. 关于应急业务营业时间，以下说法正确的是：A营业日周一至周五，法定节假日照常办理。B 结算日遇周末和法定节假日均顺延至其后的第一个营业日。C业务办理时间为 9：0017：00，17 点以后仅提供业务查询。D丙类成员办理应急业务时，可自行填写应急凭单。正确答案： BC债券托管结算业务第 9 讲账务管理与查询1. 一笔买断式回购业务的某一方能提供一支保证券，保证券记录在（）科目。A. 可用 B. 质押 C.待回购正确答案是 B2. 以下交易类型可以使用保证券的是哪个？ A.买断式回购 B.质押式回购 C.远期交易 D.债券借贷 E. 现券交易正确答案是 ACD3. 可以办理非交易过户的，有以下哪些情形？ A.司法扣划 B.赠与 C.抵债D.机构合并拆分 E. 破产清偿正确答案是 ABCDE4. 对于质押式回购而言，当正回购方可用科目债券余额足够，且逆回购方DVP账户资金余额足够，回购首期的账务处理流程为（）A正回购方可用 正回购方待付 逆回购方可用B正回购方承分销额度 正回购方承分销额度待付 逆回购方承分销额度 C正回购方可用 正回购方待付 逆回购方质押式回购待购回 D正回购方可用 正回购方待付 正回购 方质押式回购待购回正确答案是 D5. 依照新版回购主协议要求，以下哪种合同状态可以进行提前终止（）