ERP标准业务流程深圳市思诺硅胶胶制品有限公公司二二二年九月月一、销售部分：（一）、发出商商品销售业务务：编号： PR-SA-0003业务编号SA-003业务名称发出商品销售业业务流程适用范围无论赊销、现销销，当月完成成发货后,以以后月份结算算的销售业务务相关岗位及权限限岗位系统操作权限销售助理销售管理模块中中录入销售订订单录入销售主管销售管理模块中中审核销售订订单审核销售助理销售管理模块中中录入发货单单增加、审核保管员库存管理模块中中仓库调拨单单录入、一审审录入、一审发货检验员仓库调拨单二审审二审财务开票员以后期间，开据据销售发票录入材料成本会计根据销售调拨单单生成出库单单并钩稽发发发票，存货核核算模块中记记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中中结转收入、应应收往来核算算审核、核销、制制单相关部门或岗位位客户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计具体工作流程合同签定，或接到订单。填制发货通知单并审核收货填写销售订单仓库调拨单审核销售订单开据销售出库单审核调拨单项式单销售发票应收账款 现结审核收款填制收款单销售收入结转销售成本以后结算 钩稽稽流程描述1、销售业务员员与客户签订订销售合同，销售助理依据在【销售管理】模块录入销售订单并销售主管对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。2、产品生产完完毕完工入库库后，销售助助理在【销售管理】模块根据销售售订单生成销售发货货通知单，3、保管员根据据【销售管理】模块中审核核后的销售发发货单通知单单生成仓库调拨拨单并进行审核，产品出出门。4、以后期间结结算时，销售售助理根据客客户开票需求求,对已审核核的提货存根根联及开票通知单单,并送财务务部门进行开开票；5、财务开票员员根据销售助理理复核后的开票票通知单，开开具销售发票票。6、材料成本会会计在【仓库核算】模块根据仓仓库调拨单生生成销售出库库单，材料会计对销售发票进行行审核处理并并钩稽销售出出库单，月底底根据根据销销售出库单生生成销售成本本结转凭证。7、往来会计收收款时在【应收管理】模块中填制收收款单并根据据收款单生成成收款凭证。操作要点：重点提示： 对于该该种业务要增增加一个中转转仓进行处理理，把发出产产品的对象（客客户）视同于于本公司的仓库。在发货货时，不能做做销售出库单单，而因做仓仓库调拨单，在在做通知仓库库发货之前，必必须明确是否否发出商品。以后开开票时，则应应根据仓库调调拨单生成销销售出库单，再再根据发货通通知单生成销销售发票。本流程中的销销售订单相相当于原合合同卡片。二、采购部分（一）普通采购购业务编号：PR-PPU-001业务编号PU-001业务名称采购业务业务流程简述普通采购业务处处理流程适用范围适用于原材料的的采购结算。相关岗位及权限限岗位系统操作权限生产部及其他相相关部门采购申请单录入入录入相关部门领导采购申请单审核核审核采购内勤采购订单录入录入采购主管采购订单审核审核采购内勤填制采购检验申申请单录入、审核质量检验员填写采购检验单单录入并审核保管员采购入库单填加、财务成本核算记账、制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款相关部门或岗位位 采购员生产及相关部门门检验库房财务具体工作流程采购申请单 汇总审核申请单填制采购订单并审核采购发票采购申请单财务及总经理审批申请单采购检验单采购检验申请单入库单暂估处理结算付款处理入库成本描述1、 生产部根据技术术部的投料单单并核对库存存，对缺货的的材料生产部部内勤进行采采购申请单录录入，生产主主管对采购申申请单进行审审核。2、 采购部门根据生生产部门的采采购申请单关联生成采购购订单；采购购部经理进行行审核。3、 供应商材料送到到后，由采购购内勤在【质量管理】模块中填制制采购检验申申请单，质检员进行检检验并填制采采购检验单。保管员根据采购检验申请单生成外购入库单4、 采购发票收到后后，采购部门门在【采购管理】模块进行录录入；所有的的采购发票到齐齐后，财务往往来会计在【采购管理】模块进行采采购结算，核核算材料入库库成本，根据据采购发票在【应付账款】模块作付款或或挂账处理；如果月末未未作采购结算算处理，则系系统自动记录录为暂估入库库。操作要点：1、 对于所有的采购购业务必须有有采购申请单单及订单，对对紧急采购可可以先行入库库领用，再进进行补入库手手续的处理。2、 对于采购业务中中，由于供应应商能力问题题，产品完成成部分工序，到到本公司办理理入库后，由由本公司再继继续加工最后后工序，视同同于正常的采采购程序处理理。如再到外外协单位进行行加工，回厂厂后不再加工工的，视同产产成品委外处处理（虚仓出出入库单），如如再加工的则则按委外加工工流程处理。采购业务财务核核算处理：1、所有入库单单、采购发票票都记帐业务流程 系统操操作 财务务核算处理 同步流转转单据 采购入库 在库库存管理模块块录入 借：原材材料 采购入库库单未做结算 存货货核算模块进进行记账 贷：应付暂估款款 采购入库 在库库存管理模块块录入 借：原原材料 采购入库库单结算后 存存货核算模块块进行记账 贷：物资采采购 采购结算 采购购发票在采购购管理模块录录入 借：物资采采购 采购发票票 存货货核算模块进进行记账 应交税税金-应应交增值税进项税 贷：应付付账款 2、根据采购发发票进行记帐帐。业务流程 系统操操作 财务务核算处理 同步流转转单据 采购入库 在库库存管理模块块录入 借：原材材料 采购入库库单未做结算 存货货核算模块进进行记账 贷：应付暂估款款-XXX供应商 采购结算 采购购发票在采购购管理模块录录入 借：原材料料 采购发发票 存货货核算模块进进行记账 应交税税金-应应交增值税进项税 贷：应付付账款-XX供应商商 （二）采购退货货业务流程编号：PR-PPU-0022业务编号PU-002业务名称采购退货业务业务流程简述采购退货业务处处理流程适用范围适用于采购物资资进行采购到到货检验不合合格品退货、生生产过程发现现不合格退货货处理。相关岗位及权限限岗位系统操作权限检验员根据不合格情况况生成退货通通知单录入综合管理员审核退货通知单单（一审）审批数据认证员审核退货通知单单（终审）审核保管员虚仓入库单、虚虚仓出库单、销销售出库单填制财务会计核算开销售发票，审审核、钩稽、记记账、制单结转采购成本检验部门 库 房财务及相关部门门 财 务具体工作流程 虚仓入库单审核退料通知单采购检验申请单退料通知单虚仓出库单审核入库单审核出库单返销审批单销售出库单销售发票生成收入凭证结转销售成本 未入库退货 返修 检验认证返销 钩稽稽描述采购退货分为入入库前检验不不合格退货和和入库后进行行退货3种情情况。1、 入库前发现检验验不合格品：由质检认证证部门通知采购部门门与供应商联联系进行退货货；由检验员员直接根据【质量管理】模块中采购检检验申请单生生成退货通知知单，由企管管部综合管理理员进行审批批，再由数据据认证员审核核确认。2、 入库后发现不合合格品，返修修后能合格：质检部门会同同库房管理人人员将不合格格品进行挑选选，由质检部部门通知采购部门门与供应商联联系进行返修修或调换，实实物出库后，保管员在【采购管理】模块录入虚仓入库单（返修出库）。返修结束回厂，由数据认证员生成虚仓出库单（返修入库）并进行一审，检验