会计电算化实验报告班 级 姓 名 学 号 指导教师 日 期 分 数 实 验 报 告实验名称：实验一 系统管理一、 实验目的1、学习会计电算化的概念和基本知识；2、了解系统管理的操作流程；3、了解并会设置操作员和管理人员的权限；3、学会会计电算化的账套建立；4、学会设置账套信息；5、学会引入、导出、修改账套。 二、 实验步骤1、注册系统管理，以admin的身份注册系统管理；2、设置操作员；3、建立账套；4、赋予操作员权限；5、账套备份；6、账套引入；7、将admin更换为账套主管，修改账套；8、修改账套信息；9、导出账套。 三、实验总结1、这是第一次会计电算化实验，首先我对会计电算化有了初步的了解：我们使用的财务软件是用友财务软件，软件包含十多个模块是我们今后要逐一学习的（1）了解了账套主管和操作员的身份，和他们各自的操作权限（2）了解了账套的作用和系统管理操作的流程，包括建立年度账、清空年度账、年度账输出、引入、结转上年数据。2、其次，在实际操作部分：（1）学会了注册系统管理（2）设置操作员和密码（3）建立新账套、填写账套信息（4）如何设置操作员权限（注意操作员权限是针对哪一个账套、对大项类别的选择和对明细类别的选择）（5）启用账套，启用其他明细账并设置编码规则。（在设置编码规则的时候一定要准确无误，因为编码规则的设置关系到以后实验步骤中设置明细科目的规则，如果这里设置错误，以后的明细科目代码不可能正确输入。） 3、实验中应注意的问题：（1）首次注册系统管理，要用默认系统管理员admin的身份注册系统管理，此时的进入系统时间和年度无需输入，直接进入；用admin的身份建立新的账套并设置指定操作员的权限；（2）设置用户及权限时要严格按照资料里给出的姓名对应相应密码，以后以其中的用户进入系统时要输入正确的口令（即密码），否则将不能进入；（3）设置操作员权限时如果操作员有几项不同的权限，可以分别设置也可以一次设置；（4）指定账套主管是张三，则张三对该账套的所有职责都有权限；（5）分类编码方案指的是各种分类的编码规则，是以后设置各种分类时必须遵循的规则，所以要认真设置不得有误；（6）在想要启用的账套子系统前勾对选项，启用账套要注意正确填写启用日期；（7）建立好账套后为了下次继续连续操作，要将已经进行操作的账套引出到指定文件夹，保存好账套。 实 验 报 告实验名称：实验二 基础设置一、 实验目的在掌握了如何建立新账套、对账套进行管理等基础知识之后，学会将企业的相关资录入系统，为系统以后的日常运行做好基础工作。包括基础信息的设置、基础档案的设置、基础权限的设置和单据设置。 二、 实验步骤1、用admin的身份注册系统管理，引入实验一中的备份数据；2、以张三的身份进入企业门户，找到基础设置项，分别设置该账套的基础信息、基础档案、基础权限、外币设置、会计科目、凭证类别、项目目录、结算方式、常用摘要等等。 三、实验总结1、实验二是在实验一已经启用了总账系统之后才能进行的，即只有先启用了总账系统才能进行各种基础信息的设置；2、设置职员档案要在设置部门档案之后，因为职员是在部门中工作的；3、在所有职员档案设置完成之后，设置部门档案，其中包括部门编码、部门名称、部门负责人信息；4、编制职员档案，正确输入职员的编码、姓名、所属部门，所属部门是在之前设置的部门档案中设置过的部门，如果职员设置在这些部门之外，就出现了错误；5、（1）设置供应商分类，包括供应商编码和类别名称；（2）设置供应商的具体档案，供应商所属分类一项中，对应的是供应商分类中的类别，要一一对应；（3）客户分类设置，包括客户编码和类别名称；（4）同样的，客户档案中的客户所属分类也是之前客户分类中的编码设置；（5）在供应商和客户档案的设置的问题上，要先设置供应商和客户分类，再设置供应商和客户档案，因为档案中有分类类别；6、设置计量单位分组和具体的计量单位，目的是为了方便以后采购原材料和出售材料的计量，（设置的计量单位类别包括主要计量单位和辅助计量单位）；7、设置会计科目，与启用账套时设置的编码规则一致，在实验一中设置的编码规则规定了编码的级次和位数，如果此处出现不能正确输入的问题，应该到实验一中编码规则一项，将编码规则修改正确；8、辅助核算项目要认真勾对，这关系到以后的账簿和核算；9、设置指定科目是为了以后出纳签字服务；10、凭证类别的限制科目设置时，数字和符号都要在英文半角输入状态下输入；11、只有在设置会计科目时对科目设置了项目核算才能设置项目目录；12、只有设置了“凭证类别”，才能在总账系统中填制凭证；13、设置常用摘要，常用摘要中一般包括提现、购料、材料入库这几项。 实 验 报 告实验名称：实验三 总账系统初始化一、 实验目的1、了解总账系统的地位：是财务软件的一个核心子系统；2、掌握会计电算化软件中总账系统初始化设置的相关内容；3、理解总账系统初始化设置的操作方法；4、具体的进行总账系统的初始化设置，包括各种控制选项和期初余额。 二、 实验步骤1、以admin的身份注册系统管理，引入实验二的备份数据；2、以张三的身份注册总账：在启用总账时要设置总账启用时间；3、设置选项：包括制单控制、凭证编号方式、凭证控制和外币核算；4、录入期初余额。 三、实验总结1、在实验一：系统管理实验中建立的账套中，指定启用总账子系统，确定启用后，设置总账子系统的启用时间为2008年12月1日，总账系统是财务软件的一个核心的子系统；2、除了本次实验三中设置的制单选项和凭证选项、期初余额等，总账子系统还包括之前的会计科目的设置、以后会进行的记账对账结账等功能；3、总账系统的初始化可以对通用的财务核算系统进行改造，使其适合本企业的核算要求；4、总账系统设置选项时，根据资料给出的控制选项勾对，资料中没有指定要勾对的选项要将项目之前的勾对选项取消；5、设置期初余额选项在总账系统中的“期初余额”项录入，应该注意的是（1）录入期初余额时要依次核对资料中的编码和科目名称，录入正确的期初余额，一一对应；（2）录入期初余额时有外币核算的，系统会自动给出本位币和外币两个录入项目，要根据资料分别录入，此处系统自动结出的外币金额是根据在实验二中设置过的外币汇率计算出来的；（3）带*的期初余额是要根据其对应实际发生的业务填列，用鼠标点击该项目单元格，录入实际发生的经济业务；（4）如果要录入的科目有二级科目，则系统不允许直接录入一级科目的余额，要先录入二级科目各科目的期初余额，录入完成后，系统会自动结出一级科目的余额，即各个二级科目之和；（5）有的科目的期初余额有辅助项的核算，则在录入时也要根据辅助项对该科目进行起初余额核算；（6）在此实验中录入期初余额的会计科目，在会计年度中不能删除或者直接增设下一级明细科目6、根据资料分别录入累计借方额和累计贷方额；7、最后，对录入的期初余额进行试算平衡，如果借贷方数额不一致，则一定出现了录入错误，但是即使借贷方余额一致也不一定就是录入完全一致，但至少不存在借贷方余额不等的情况，所以录入时要谨慎认真。 实 验 报 告实验名称：实验四 总账系统日常业务处理一、 实验目的1、熟悉总账系统日常业务的操作流程和步骤；2、掌握总账系统的操作和日常处理；3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的基本内容和操作方法；4、学会查询凭证、修改凭证和填制凭证；5、学会出纳签字、审核和记账处理。 二、 实验步骤1、以admin的身份注册系统管理，引入实验三的备份数据；2、以李四的身份注册总账，填制凭证；3、以王五的身份注册总账，进行出纳签字；4、以张三的身份注册总账进行审核；5、以赵六的身份注册总账进行记账。 三、实验总结1、因为我们进行的是批量的实验操作，所以不同于会计实务中记账凭证是根据各类原始凭证逐日逐笔登记的，而是一次登记共三十张凭证，所以在填制记账凭证之前，要先将各种凭证的类别进行区分，以免填制时用错凭证类别；2、涉及银行存款和库存现金的记账凭证使用收、付记账凭证，不涉及这两项的记账凭证使用转账凭证；3、填制收付款凭证时要注意凡有银行存款和库存现金项，要注意填制现金流量编号和金额；4、在填制各项经济业务时，要登记上有相关信息的经济业务发生的部门和业务员；5、选择结算方式时，弹出的对话框中，结算方式和它对应的经济业务的发生日期和制单日期要一致；6、经济业务中有辅助项目的，应该添加辅助项目和发生的部门，原材料要输入数量和单价之后系统会自动计算出总价，但是要注意，系统给出的合计数的方向可能跟正确的方向不一致，所以需要操作者自己将合计数调整到正确的方向上去，但是数额不变；7、以王五的身份注册总账系统，进行出纳签字，注意出纳只对收、付款凭证进行签字、取消签字和进行修改；8、以张三的身份注册进入总账，进行审核，并进行审核签字（可以审核无误后，进行批量审核，同样的，出纳签字也可以审核后批量签字，但是批量签字虽然方便快捷，却不如逐一审核签字的准确度高）；9、如果发现了错误的凭证，可以再以李四的身份进入将凭证作废并签章，再填写新的正确的凭证，则记账时该作废的凭证被看做一张空凭证处理；10、张三对凭证进行审核之后，可以以赵六的身份进入总账进行记账，注意未经过审核的凭证是不能记账的；11、如果记账后要修改凭证则需取消记账，需要以账套主管张三的身份进入，在期末、对账项中选择月份，按ctrl+H键进行激活，再在“凭证”项中点击“恢复记账前状态”，方可取消记账。 实 验 报 告实验名称：实验五 总账系统期末处理一、实验目的 1、明确期末处理包含的内容；2、学会并熟练掌握自动结账功能，包括第一步转账定义和第二步转账生成，并且分别设置自动结账功能的五种结转；3、掌握银行对账功能；4、掌握和运用对账和结账功能；