内部审计现场督查访谈提纲内部审计现场督查访谈提纲a.各部门通用问题一、个人情况1、教育经历、工作经历、进入公司时间；2、在公司的发展历程、现在部门；3、主要职责和权限；二、对外部环境的理解1.请大致谈谈您对本行业的感受。2.本行业有哪些关键驱动因素。3.政府及其政策对本行业/企业有哪些影响。4.本公司的主要竞争对手有哪些。他们在行业中的定位怎样。5.本公司细分市场中的地位如何。在整个行业中的地位如何。6.目前有哪些企业正在或正考虑进入本行业。这些企业的加入对行业整体会产生哪些影响。对本公司会产生哪些影响。7.本行业发展趋势如何。三、对公司战略的理解1、请谈谈对公司目前发展战略的理解。2、该战略的实施状况如何。3、本部门如何支持公司整体的战略。4、本部门有哪些发展构想。阶段性的发展目标是什么。5、保证部门发展构想实现的内部条件是什么。6、保证部门发展构想实现的外部条件是什么。7、需要做出哪些调整（组织结构、人员安排、业务流程、规章制度等）。8、需要公司整体对本部门提供哪些支持。四、部门职能与组织1、简单介绍本业务部门的历史发展沿革2、本部门有哪些主要职能。3、本部门设立了哪些岗位。各岗位分别配置多少人员。4、各项职能的业务流程如何。5、各项职能执行状况如何。哪些执行得比较顺畅，哪些不够顺畅。6、人员配备是否充足。人员是否有富余。7、本部门如何考核员工业绩。如何激励员工。周期。8、本部门现有组织设置是否存在问题。若有，如何改进。9、现有组织设置是否存在问题。本部门的结构在今后如何调整。10、公司如何对本部门进行考评。五、与公司高层的关系1、本部门的上级主管/领导是那个。2、公司高层对本部门进行哪些管控。3、公司高层对本部门的工作表现有什么看法。4、公司高层对本部门有哪些希望。六、与下属部门的关系1、本部门有哪些下属部门。2、本部门主要对他们进行哪些管控。3、本部门对下属部门有哪些希望。七、与并行部门的关系1、有哪些事务需要和其他部门打交道。相应地有哪些接口。2、部门间协调主要通过哪些途径或人员展开。3、与公司其他部门的一般性沟通情况如何。4、在部门间协调方面，有哪些地方需要改进。八、预算控制1.本部门的年度预算是如何制定的。2.本部门年度预算如何与公司的年度预算结合起来。3.本部门的预算执行情况如何。存在哪些问题。九、文化与风格1、认为公司的企业文化是怎样的。2、员工对于企业文化的认同程度如何。3、公司的领导风格如何。4、本部门的工作风格如何。5、部门内外一般采用何种沟通方式。有效性如何。有何种改进之处。十、其他1.本业务部的优势、劣势2.本部门所面临的主要问题和改善方向3.对本次咨询项目有哪些希望。4.有哪些问题迫切需要解决。5.对公司未来发展前景的想法与建议。6.对管理顾问公司有什么希望和要求。b1职能部门：财务部一般性问题l公司费用或支出审核程序是怎么样的。l公司考核中，财务部门提供哪些数据，财务部参与程度及方式如何。公司财务状况l收入和利润状况。当年情况，各年的变动情况，以及未来发展趋势l支出状况，支出的结构；l税收情况如何。l资产保值增值情况l公司资产负债情况如何。l资金来源和资金成本。l近几年的业务增长状况及收入状况。未来发展趋势如何。预算控制l公司的年度预算怎样制定的（程序、依据、主要责任人）。l财务部在预算制定活动中承担哪些任务。l公司各项预算的执行状况如何。存在哪些问题。投资l公司投资主要涉及哪些行业。投资是否考虑了协同效应、规模经济和范围经济。l投资决策制定的流程，财务部的作用。l公司进行项目投资时，通常考虑哪些战略或财务指标。l公司对项目的实施是如何监控和考核的。l公司投资的收益状况如何。l公司未来在投资方面有哪些计划。b2事业部：销售事业部1、公司的目标细分市场是如何划分的（产品、地域、客户层次等）。各个细分市场有何特点。2、本公司的主要竞争对手有哪些。他们在行业中的定位怎样。公司在行业中的地位如何。3、公司的经营状况：销量，销售额，利润额，近三年来的增长情况4、主要供应商类型有哪些，本公司议价力如何。供货商关系如何。5、主要客户类型有哪些，本公司议价能力如何。长期客户、大客户的比例分别有多高。6、销售物流是如何组织的。与集团的汽车物流系统是否整合一体。存在哪些可以改善的方面。7、公司面临的行业都有哪些机遇和挑战。公司的优势和劣势分别有哪些。如何进一步提高竞争力。8、销售的流程是否清晰。整合营销体系是否完善。9、销售员的能力如何。都采取了哪些措施提高销售人员的技能。10、公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。11、有谁来对您进行绩效考核。b3事业部。轿车/卡车物流部1.公司物流业务工作流程2.公司物流业务地域范围3.有无物流规划，是否明晰。4.物流过程是如何组织的。（物流中心设置、运输计划、运力匹配、运输过程控制、分拨、反向物流）5.物流信息是如何控制和管理。6.在物流业务中存在的问题7.你认为这些问题该如何改善。8.公司面临的行业都有哪些机遇和挑战。9.公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。10.有谁来对您进行绩效考核。b4职能部门：人力资源部1、目前整个公司的人员构成（年龄分布、学历分布等）状况如何。2、目前公司员工年龄、学历、技能等构成是否满足公司运作需要。存在什么问题。3、公司各部门工作职责是否明确。是否有明文的岗位职责说明书和绩效标准。4、公司各部门工作职责划分是否合理。部门内、部门间工作强度强弱情况。有无人力资源浪费或人力资源严重不足的情况。5、公司是否有总体的人力资源需求规划。若有，其具体情况如何。6、员工流动情况如何。主要原因。7、公司如何对内部人才进行评价和选拔。有哪些问题。该方面的改进意见有哪些。8、员工对本公司薪酬体系及本人薪酬水平是否满意。9、公司主要通过内部培养、提拔形式还是外部招聘寻找优秀人才。是否了解标准。公平透明程度，实际效果如何。10、人员招聘是以什么形式进行的。招聘流程、招聘方式（猎头、广告、私人介绍、自荐）、岗位空缺时从内部招聘还是外部招聘。您的看法。11、公司是否有部门、负责人或成文的体系说明员工未来发展职业规划。12、公司目前对员工的培训主要有那些。定期不定期。您觉得哪些培训做的很好。那些不足。哪些急待补充、加强。13、公司员工对工作的满意度如何。14、公司员工对公司认同程度如何。15、公司考核激励主要由什么部门，什么人负责。公平与否。16、是如何组织、开展考评工作的。这种工作方式的优点及存在的不足。17、现有薪资体系如何设定的。薪资水平和结构是怎样的。员工反应如何。18、薪资水平是否竞争性。公平性。19、在行业中公司总的薪酬水平如何。20、公司是主要采用什么方法来吸引人才、留住人才的。12、公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。13、有谁来对您进行绩效考核。b5职能部门。发展规划部1、公司总部对提高下属企业的竞争力起到了什么作用。2、公司为提高管理水平近期采取过什么举措。效果如何。3、公司的人力资源状况如何。是否适合该企业的业务需求。4、公司现在的战略规划如何。是否符合控股公司整体的发展规划。5、战略规划和年度经营计划和预算是如何衔接的。6、公司的组织机构设置是否合理。7、公司的内部控制系统状况如何。8、公司目前的主要问题有哪些。9、公司有那个部门对齐实施管理。10、公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。11、有谁来对您进行绩效考核。12、其他有关该企业的信息。b6职能部门：信息技术部1、主要负责收集、处理哪些信息。是否包括总公司自己的和下属企业的。2、这些信息是如何收集、处理的。3、目前使用的信息管理系统是什么。您觉得信息系统与公司运营系统的契合度如何。是否存在需要改善。有何建议。4、集团公司与下属企业的信息系统是否已经整合一体。各个层面对信息系统的运用能力如何。如何提高信息系统使用效率。5、是谁使用这些信息。如何使用。统计信息如何影响公司的经营决策。6、信息技术部目前开展工作的效率如何。有无瓶颈。对信息技术有哪些需求。7、信息技术部与下属企业信息部门如何进行业务沟通。8、公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。9、有谁来对您进行绩效考核。b7职能部门：行政部1、公司与其他关联企业的办公室的联系如何进行。信息交流效率如何。2、在文件的传递和起草方面最大的问题和障碍以及可能解决的方法。文件管理和档案管理的特点和方式是什么。3、安排出访、出差、学习、考察工作的原则和具体步骤。4、具体安排日常会议、例会的情况如何。5、关于文化制度的具体内容，例如庆典等等。6、总经理工作部的经费及开销、节约，如何利用有效的资金创出尽可能多的收益。7、公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。8、有谁来对您进行绩效考核。b8职能部门：审计部1、公司对内审计频率2、公司从那些角度对内部进行审计。3、公司存在的最重要三个问题是什么。4、审计部所发挥的作用是什么。审计后有否部门配合改善。5、公司对您的考核指标是什么。是否合理。为什么。实际执行情况如何。与薪酬体系的关系。6、有谁来对您进行绩效考核。others。企业总经理和副总经理l贵公司的主要业务是什么。l贵公司的目标细分市场是哪块。l贵公司的经营状况。销量，销售额，利润额，近三年来的增长情况l贵公司在行业中的地位如何。l贵公司面临的行业都有哪些机遇和挑战。l贵公司的优势和劣势分别有哪些。l贵公司有那些竞争对手。状况如何。l贵公司在供应链上与控股公司及其其他下属企业有哪些合作。l贵公司的主要领导情况。l贵公司最高管理层（总裁/副总裁）的作用和职责主要体现在哪里。有需要改变的地方吗。l贵公司最高管理层和各部门之间的职能和权限分配情况如何。l贵公司各部门之间存在怎样的横向关系。合作与交流顺利吗。资源是否很好共享。l您认为贵公司各部门的设置及分工是否合理。为什么。l您了解贵公司的报告程序吗。（由下至上），员工的意见和建议能否通过正规的渠道传递给高层并（很快）得到反馈。l您了解贵公司的项目审批、决策程序吗。描述一下。l您了解贵公司用人计划审批、招聘决策程序吗。l贵公司的人力资源状况如何。是否适合贵公司的业务需求。l贵公司现在的战略规划如何。是否符合控股公司整体的发展规划。l