资产评估咨询报告书 评估机构受xxxx的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，派出包括注册资产评估师、设备工程师在内的评估项目组，于1999年11-12月对7拟投资设立股份公司所涉及的机器设备和专有技术进行了评估工作。本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地查勘、市场调查与询证，对委估资产在评估基准日2001年02月25日所表现的市场价值作出了公允反映。现将资产评估情况及评估结果报告如下：一、 委托方与资产占有方简介委托方及资产占有方均为7。企业名称 7（以下简称XX公司）英文名称 .注册地址 XX市XX区XX路XX号总部地址 XX市XX区XX路XX号注册资本 人民币300万元，由XXX和XX投入，其中XXX持有31.5%股份，XX持有68.5%股份。企业性质 有限责任公司法人代表 XXX经 营 期 XX年经营范围包括：（略）。XX公司简介（略）。二、评估目的确定XX公司拟投资设立股份公司所涉及的资产价值，为XX公司投资设立股份公司提供价值依据。XX公司作为主发起人，投资设立“XX技术应用股份有限公司”（筹）。该经济事项业经XX公司董事会决议批准。三、评估范围此次委托评估的范围为XX公司业经剥离后的2001年02月25日资产负债表所反映的投入股份公司的机器设备和专有技术，并且由XX公司提供的评估申报清单载明:机器设备XX台套，账面原值为人民币731.88万元，账面净值为人民币555.84万元；专有技术为“XXX系统”专有技术，包括附着在下列硬软件上的专有技术：1. XXX硬件。2. XXX软件。3. XXX检测硬软件。XX公司将专有技术的研发费用计入当期成本、费用，未予资本化。四、评估基准日本项目资产评估基准日为2001年02月25日。本着有利于保证评估结果有效地服务于评估目的，根据投资组建方案以及发起设立股份公司时间表的总体安排，经与委托方协商确定资产评估基准日为2001年02月25日。此次评估中所采用的价格是评估基准日时的价格标准。五、评估原则本次资产评估遵循国家及行业规定的公认原则。本次资产评估遵循独立、客观、公正、科学的工作原则。本次资产评估遵循资产持续经营原则、替代性原则和公开市场原则等操作性原则。本次资产评估遵循产权利益主体变动原则。六、评估依据1主要法律法规（1）国务院1991年91号令颁布的国有资产评估管理办法；（2）国家国有资产管理局以国资办发199236号文发布的国有资产评估管理办法施行细则；（3）中国资产评估协会以(1996)03号文颁布的资产评估操作规范意见(试行)；（4）资产评估报告基本内容与格式的暂行规定（财评字199991号）；（5）中华人民共和国公司法；（6）财政部、中国人民银行总行、国家税务局和原国家国有资产管理局制定的有关企业财务、会计、税收和资产管理方面的政策、法规。2经济行为文件XX公司董事会决议。3评估行为依据与XX公司签订的业务约定书。4重大合同协议、产权证明文件（1） XX服务业务经营许可证；（2） 国家科委重点科技项目合同书；（3） 科学技术成果鉴定证书；（4） “利用XX应用示范系统的开发”项目验收结论；（5） XX市重大科技成果推广计划证书。5采用的取价标准（1） 中国人民银行2001年02月25日公布的外汇牌价；（2） 中国人民银行1999年6月10日公布的金融机构存贷款利率。6参考资料及其他有关依据（1） 机械部科技信息研究院机电产品价格信息中心编制的机电产品报价手册；（2） 计算机世界等公开媒体上刊登的有关电子设备的价格行情；（3） 询价资料；（4） 其它有关资产评估的参考资料。七、评估方法本次评估采用重置成本法、收益现值法进行评估。重置成本法是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评估资产所需的全部成本，减去被评估资产已经发生的实体性陈旧贬值、功能性陈旧贬值和经济性陈旧贬值，得到的差额作为被评估资产的评估值的一种资产评估方法。收益现值法是通过估算被评估资产未来预期收益，并采用适宜的折现率折算成现值，然后累加求和，得出被评估资产的评估值的一种资产评估方法。对各单项资产，根据所具备的评估条件，选择相应的评估方法。以下按照资产类别分项简述。1机器设备评估机器设备的评估采用重置成本法。评估人员首先根据委估设备清单，现场核查设备现状，并对设备新旧程度、技术性能、运行环境、利用率及维修保养状况进行实地考查，对价值较大的重点设备性能进行现场测试并查阅设备技术档案，按照操作要求，现场填写机器设备作业表；然后根据评估规定，结合设备现状，确定评估标准与测算方法；通过向有关设备生产厂家、供应商询价以及查阅有关设备价格行情资料等，确定设备重置价值。成新率则根据有形损耗和使用年限综合确定。操作过程如下：（1） 重置价值的确定：设备重置价值=现时购置价+运杂费安装调试费+资金成本（资金成本对安装调试周期超过半年的大型设备和生产专用线适当计取，小型设备不含上述费用。）对于进口设备还应加上关税、代理费、银行财务费等费用。（2）成新率的确定：设备按特点分类确定经济寿命年限，结合对设备现状的鉴定，综合确定成新率。评估值重置成本成新率2专有技术评估此次委估的无形资产为“利用XX应用示范系统”专有技术。本次评估根据XX公司提供的有关文件资料及对国内XX市场的调研，对专有技术的调查、分析，确定技术分成率；调查分析企业未来的获利能力，依据XX公司提供的国内XX业务经营统计资料及对未来的预测，确定专有技术经济寿命期间的盈利水平；计算技术分成，然后选取适当的折现率，对未来技术分成折现加和，计算确定专有技术评估值。八、评估过程本次评估于1999年11月14日开始进行评估前期准备工作，1999年11月22日开始现场评定估算、汇总分析工作，最终于1999年12月20日出具正式资产评估报告。（一） 接受委托阶段评估机构于1999年11月接受XX公司的委托，对XX公司拟投资设立股份公司所涉及的资产进行评估；确定了评估目的，选定了评估基准日，确定了评估对象及范围，并拟定了评估方案。（二） 评估前期准备工作阶段接受委托后，评估人员于11月14日至11月21日指导XX公司进行资产清查，收集准备资产评估所需资料，填报资产清单。（三）评估估算工作阶段根据资产评估的有关原则和规定，评估人员于11月22日至12月1日进现场工作，对委托评估的资产履行了下列现场勘估程序：1. 对企业填报的资产评估申报表进行征询、鉴别，并与企业有关财务记录数据进行核实；2. 根据资产评估申报表到现场对资产状况进行实地查勘、核实；并与资产管理人员进行交谈，了解资产的运营、管理状况；3. 对设备进行现场鉴定；4. 根据委估资产的实际状况和特点，选择适当的评估方法；5. 市场调查、取得计价依据及价格资料；6. 对委托评估资产进行评估，测算其评估价值；7. 填列清查评估明细表。（四）评估汇总阶段根据各类资产的初步评估结果，评估人员于12月2日至12月5日履行了下列评估程序：1进行评估结论分析，根据分析情况，对资产评估结果进行调整、修改和完善；2撰写评估说明；3撰写评估报告书；4进行三级复核，补充、修改评估报告书、评估说明。（五）提交评估报告阶段将评估报告书预报告提交委托方有关人员讨论，协商有关问题。对评估报告书再行补充、修改，在此基础上产生评估报告书正式报告，提交委托方。 九、评估结果截止2001年02月25日，XX公司拟投入股份公司的机器设备账面值为人民币 万元，调整后账面值为人民币 万元，评估价值为人民币 万元，增值幅度为 %；专有技术研发费用未予资本化，评估价值为人民币 万元。评估结果详细情况见评估明细表。十、特别事项说明1本次评估范围的资产不存在抵押、质押、担保等事项。2对XX公司“利用XX应用示范系统”专有技术评估所得到的评估结果是基于以下前提条件：（1）XX公司拟发起设立的股份公司所处的宏观经济环境与XX公司现实无重大变动；国家有关法律、法规、政策与现时一致或无重大变化。（2）XX公司拟发起设立的股份公司将保持与XX公司现有状态持续经营，并在经营范围、方式和决策程序上与现时相比无重大变化。（3）评估有关信贷利率、赋税基准及税率、材料和产品价格无重大变化。（4）无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素，造成对XX公司拟投资设立的股份公司重大不利影响，其所处行业在未来可预测期限内无重大变化。（5）XX公司负有提供真实、准确、合理的经营资料及相关数据的责任。评估过程中，评估人员根据资产评估的要求，采用的现行政策条款和行业惯例、统计参数或通用行业参数相关的前提条件在评估基准日时不存在背离因素影响；专有技术的应用处于正常、合理的状态。当未来经济环境发生较大变化时，评估人员将不承担由于前提条件的改变而推导出不同评估结果的责任。十一、评估基准日期后重大事项期后事项系评估基准日至评估报告提出日之间发生的重大事项。在评估基准日后，评估报告有效期内资产数量如发生变化，应根据该类资产原评估方法进行计价，并对资产进行相应的增减调整。若因为特殊原因，资产价格标准发生变化，对资产估价产生明显影响时，委托方应提出要求，由评估机构根据实际情况重新确定评估值。本次评估未发现评估基准日期后重大事项。十二、评估报告书法律效力1本评估报告书中载明的评估结果仅反映XX公司在投资设立股份公司评估目的下，根据公开市场原则确定的现行公允市价，没有考虑将来可能承担的抵押、担保以及其它经济行为所可能带来的损失对资产价格的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生重大变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。本评估结果是以资产持续经营为前提，在该前提变化时，本评估结果无效。2本评估报告书的有效期为一年，起止日期为2001年02月25日至2000年10月30日。在此期间评估目的实现时，还要以该评估结果作为作价依据，结合评估基准日期后有关事项进行调整，自行调整或委托评估机构调整均可。超过一年使用本报告所列示的评估结果无效。3本评估报告书中得出的评估结论仅供委托方为评估目的使用和送交资产评估主管机关审查使用。本评估报告书的使用权归委托方所有，未经委托方的许可，评估机构不会向他人提供或公开。十三、评估报告提出日期本资产评估报告书正式提出日期为1999年12月20日。评估机构 中国注册资产评估师：评估机构法人代表： 中国注册资产评估师：