石 家 庄 铁 道 大 学 实 验 报 告课程名称： 计算机财务管理 任课教师： 郝成林 实验日期： 2013.3.19 班 级： 经1104 姓 名： 杨之馨 学 号： 20111399 实验项目名称：筹资分析模型设计一、实验目的及要求 目的：学会EXCEL建立筹资分析模型的方法。 要求：1.EXCEL筹资函数的使用。 2.筹资模型的建立。 3.时间为4个学时。二、实验环境1系统软件：Windows xp2工具：microsoft excel 三、实验内容1.某公司五年中每年年底存入1000元，存款利率为10%，求第五年末的本利和为多少？建立公式并观察：当每年年底存入数变化，存款利率不变时，第五年末的本利和的变化？当每年年底存入数不变，存款利率变化时，第五年末的本利和的变化？2.公司五年中每年年初存入1000元，存款利率为10%，求第五年末的本利和为多少？建立公式并观察：当每年年初存入数变化，存款利率不变时，第五年末的本利和的变化？当每年年初存入数不变，存款利率变化时，第五年末的本利和的变化？3.第1第2题建立一个公式，通过改变存款期限（期初、期末）观察第五年年末本利和的变化。4.现在存入一笔钱，准备在以后五年中每年末得到1000元，如果利息率为 12%，现在应存入多少钱？建立公式并观察：当每年年末得到的钱额变化，利率不变，现在应该存入多少钱？当每年年末得到的钱额一定，利率变化，现在应该存入多少钱？5.某企业租用一设备，在10年中每年年初要支付租金5000元，年利息率为10%，问租金的现值是多少？建立公式并观察：当10年中每年年初要支付租金改变了，年利息率不变时，租金的现值的变化？当10年中每年年初要支付租金不变，年利息率变化时，租金的现值的变化？6.某企业向银行借入一笔款项，银行贷款的年利息率为10%，银行规定前10年不用还本付息，但从第11年至第20年每年年末还本息1000元，问这笔款项的现值应为多少？建立公式并观察：银行贷款的年利息率不变，每年年末还本息变化时，其现值的变化？银行贷款的年利息率变化，每年年末还本息不变时，其现值的变化？7.现在向银行存入6000元，在利率为多少时，才能保证在以后10年中每年得到750元。建立公式并观察，存款额等变化时，利率的变化情况。8.建立一个通用的图形接口贷款筹资分析模型。即可以通过控制按钮选择贷款金额；贷款利率；贷款期限；并自动计算每期偿还金额的分析模型。实验过程：1.实验中会用到的公式：终值FV（rate,nper,pmt,pv,type） ；现值PV（rate,nper,pmt,fv,type）；年金PMT（rate,nper,pv,fv,type）；利率RATE（nper,pmt，pv,fv,type，guess）其中guess取默认值表示10%，或者可以自行假定；期数NPER（rate,pmt，pv,fv,type）；2.对于每小题涉及到的变化情况，选择用窗体下“滚动条”工具进行调节；3.套用以上公式，带入实验数据，便可得到所求结果。实验结果：1.以利率不变，年金为1050与年金不变，利率15%为例：年金变化时：年金-1050利率10%期数5终值6410.36 利率变化时：年金-1000利率15%期数5终值6742.38 2.以利率不变，年金为1020与年金不变，利率为20%为例：年金变化时：年金-1020利率10%期数5终值6849.92 利率变化时：年金-1000利率20%期数5终值8929.92 3.以期数为5，期初支付与期末支付为例：期初支付：期数5终值6715.61 期末支付：期数5终值6105.10 4.以利率不变，年金为1100与年金不变，利率为20为例：年金变化：年金 1100现值-3965.25 利率变化时：利率20%现值-2990.61 5.以利率不变，租金为6000与租金不变，利率为20%为例：租金改变时：租金-6000 6000现值40554.14 利率改变时：利率20%20现值25154.83 6.以利率不变，年金为2000与年金不变，利率为20%为例：年金变化年金-2000第10年第一年现值12289.13 4737.99 利率变化利率20%第10年第一年现值4192.47 677.11 7.以存款额为6000为例：存款额变化时现值-6000 6000 利率4%8.每期偿还额模型：贷款金额 -1000贷款利率10%贷款期限10每期还款 162.75 可以看出：年金增加，利率增加，期数增加均会使终值增加；年金增加，利率增加均会使现值的绝对值增加；先付和后付年金不同情况下，对应的现值或终值的变化比率不相同；筹资模型可以应用于借款还款及存款模型与租赁模型，原理相同。四、总结通过本次试验，我学到很多理论，公式，框架，概念。财务管理的四大模块，尤其是筹资模型的建立，在本次试验中均得到了运用，简单的操作代替了繁琐的手工计算。本次我学会了窗体中滚动条、微调框等的运用、各筹资决策的基本公式在计算机中的具体运用技巧、做法与运用等。这些实践结合之前学过的基本理论，使我们对之前的学习有了更加深入的理解和认识。五、附录本次上机参考书籍：计算机财务管理 张瑞君 中国人民大学出版社 2001.3； EXCEL在会计和财务中的应用崔婕等编著 清华大学出版社 2006.4；第 1 页 共 5 页