.天水市秦州区秦泰惠丰担保有限责任公司风险控制制度第一章 总 则第一条 为了规范公司经营管理行为，全面达到风险控制要求，保障公司安全、持续、稳健经营与发展，依据公司法、中小企业融资担保机构风险管理暂行办法、天水市秦州区秦泰惠丰担保有限责任公司章程及国家相关法律法规，特制定本制度。第二条 风险控制是指在公司内部实施和开展全面风险管理与控制，包括组织风险控制、业务操作风险控制、财务风险控制、市场风险控制等。(一)公司建立和实施内部稽核制度。内部稽核人员负责对项目评审、决策程序和内部财务管理等进行定期和不定期检查、审查或审计。(二)公司建立债权人与担保机构、担保机构与再担保机构、担保机构与债务人之间的风险责任分担制度。第二章 建立风险准备金制度 第三条 公司按有关法律、财务制度规定，建立风险准备金制度。第四条 公司按年末在保责任余额的l,在所得税前计提风险准备金，累计提至在保余额的l0后，实行差额提取。做为代偿赔付风险准备使用。同时按税后利润一定比例计提一般风险责任准备金。公司按当年担保费的50%计提未到期责任准备。 第六条 公司按规定在税后利润中提取法定公积金和法定公益金。第三章 严格风险控制指标第七条 严格控制担保放大倍数。公司担保责任余额原则上控制在自身实收资本的8倍以内，但最高不得超过自身实收资本的10倍。 第八条 应坚持风险分散原则。申请担保人的资产负债率上限要控制在70%以内，对其累计在保责任余额原则上不超过该受保人有效净资产的100%，且单户不超过本公司实收资本的10%。 第九条 通过资信评估、项目审核、按约定比例缴存5-20%的担保保证金。第十条 公司当年代偿率要控制在公司全部在保余额的2%以内，公司年发生代偿陪付损失率必须控制在公司全部在保余额的1%以内。第四章 严格业务操作风险控制 第十一条 建立科学的项目评价体系和实行严格的项目评审制度。必须全面收集被担保人信用记录、财务与非财务等相关信息，系统评价担保项目风险，设计完备的风险控制方案，打造信用品牌，防止信用违约发生。 第十二条 建立审保分离、重大事项评审会审议、授权审批，内部报告与警示、严禁违规操作。加强事前、事中和事后的风险控制，实行全程风险管理制度。 第十三条 严格担保条件。对申请担保的客户，必须达到第一还款资金来源充足，有可靠的还款保障；必须优选信用等级优良有经济实力的客户，并能落实可行的反担保措施。 第十四条 公司对外担保项目，均必须落实反担保措施，不得以信用方式对借款人担保。 第十五条 严格担保调查评估，落实调查评估责任，担保业务部负责担保业务的开发和调查评估工作，对调查评估的真实性负责。第十五条 严格执行担保项目评审规则。对超过50万元以上的担保项目或反担保项目，均必须经风险管理部进行审查，评审委员会审议，交有权审批人审批。 第十六条 严密对外担保合同和反担保合同的签订程序。20万元以上的担保业务合同签订，需经公司法律顾问审查，确保公司担保合同合规合法性。 第十七条 严格保中、保后风险监管检查，公司担保调查评估部和风险风险管理部，必须按事中、保后监管检查规定的时间和内容开展检查、监管工作，发现风险信号，要及时进行报告和处理。第十八条 实行提前催收制度。公司担保调查评估部负责在担保债务到期前30天，向被担保人发出催还通知，了解落实还款来源，确保担保不发生代偿责任风险。第五章 担保代偿责任陪付的追索与管理第十九条 当被担保人不能按时清偿到期债务，本公司产生代偿赔付责任时，公司必须依法行使追索权，并及时采取以下追偿措施和化解方法。（一）帮助债务人制定还款计划，尽快收回债务；（二）要求反担保人履行责任，依法处理抵押物或质押物；（三）依法向法院提起诉讼；（四）法律、法规允许的其他追偿手段；（五）其它有效追偿措施。对通过及时有效追偿后产生的代偿损失，将及时利用风险准备金冲销等方式化解资产风险。第六章 公司内部其它风险部位的控制约束第二十条 公司按照有关法律规定，建立和健全公司各风险部门的内部约束机制，以实现公司具有完善的内控制度。第二十一条 健全和严格执行财务制度。公司应严按照担保机构会计核算办法进行核算；严格执行国家制定的各项会计（财务）准则、制度、办法，严肃财经纪律；应加强公司资金、收入、费用（支出）的管理和控制；公司应认真执行国家规定的财税制度；公司应为担保资金设立专门账户，并将担保业务资金实行单独管理与核；公司应建立和严格执行信息披露制度。第二十二条 公司建立对各项业务的稽核、检查制度，并由独立于经营管理层的专职稽核人员执行，同时发挥公司监事会和监事的职能作用。第二十三条 实行追究责任等内控制度，对公司业务开展中违规违责人员，严格按相关规定进行追究。第七章 附 则 第二十四条 本制度由公司制定、修改和解释。 第二十五条 本制度自公司董事会审议批准之后执行。 二0一二年七月十五日精选范本