会计手工模拟竞赛操作指引广州市福思特科技有限公司 / 目录一、竞赛的目的1二、竞赛的操作流程1三、竞赛的操作3四、特殊单据说明28五、竞赛的评分规则31六、会计手工模拟竞赛需要注意的问题33会计手工模拟竞赛操作指引一、竞赛的目的通过会计手工模拟仿真演练与竞赛，增强会计教学的感性认识，加强竞赛参与者对会计理论、会计法规和准则、会计核算规程和方法的理解，培养分析问题、解决问题和动手操作的能力。二、竞赛的操作流程本次竞赛依托于福思特会计手工模拟竞赛系统（简称“会计竞赛系统”），为参赛者提供一个交互式的虚拟教学、实训与竞赛场景。竞赛时，由学生扮演不同的会计岗位，根据会计岗位的权限划分工作内容，以会计工作内容为载体，将会计知识和实践相结合，实现学做一体化，并通过情景展现、模拟操作、项目对抗等活动，培养学生掌握会计职业技能。会计手工模拟竞赛分为“竞赛材料组织”、“竞赛安排”、“竞赛”与“评分”四个步骤。流程：竞赛材料组织竞赛安排竞赛评分其中，竞赛材料组织以及竞赛安排由主办方设置，在这里不进行介绍，下面介绍竞赛操作的流程。图1 会计竞赛操作流程图例说明：上图顶行代表部门和岗位，矩形框代表需要点击进行操作的流程，圆圈中的数字代表操作的步骤流程，黑色的箭头代表必经的流程，红色的虚线箭头表示上一个流程填制（或者审核）错误被退回上一个流程。表1 会计手工模拟竞赛操作流程说明步骤流程内容模块岗位角色第一步浏览企业财务制度办公区所有岗位第二步浏览各岗位职务说明办公区所有岗位第三步出纳填制所有原始凭证原始凭证填制出纳第四步出纳把填制好的原始凭证全选并批量传递原始凭证填制出纳第五步（转换到会计岗位）会计填制所有原始凭证原始凭证填制会计第六步会计把填制好的原始凭证全选并批量传递原始凭证填制会计第七步（转换到会计主管岗位）会计主管审核所有原始凭证原始凭证审核会计主管第八步会计主管把审核后的原始凭证全选并批量传递原始凭证审核会计主管第九步（转换到会计岗位）会计填制所有记账凭证记账凭证填制会计第十步会计把填制好的记账凭证全选并批量传递记账凭证填制会计第十一步（转换到会计主管岗位）会计主管审核所有记账凭证记账凭证审核会计主管第十二步会计主管把审核后的记账凭证全选并批量传递记账凭证审核会计主管第十三步（转换到出纳岗位）出纳登记日记账账簿出纳第十四步（转换到会计岗位）会计登记明细账账簿会计第十五步（转换到会计主管岗位）会计主管登记科目汇总表账簿会计主管第十六步会计主管登记总账账簿会计主管第十七步会计主管编制资产负债表报表会计主管第十八步会计主管编制利润表报表会计主管第十九步会计主管编制财务分析表报表会计主管三、竞赛的操作流程：学生登录选择岗位（职务说明、快速索引）竞赛（一）学生登录1打开IE，输入会计竞赛系统的网址，如“http:/192.168.32.8/qcpt/”，在图2 会计竞赛系统登录页面输入账号、密码，然后点“登录”按钮进入学生端。图2 会计竞赛系统登录页面2在图3多媒体教学平台的课程列表中，点击“会计手工模拟竞赛”，进入会计手工模拟竞赛的办公区。图3 课程列表3在图4办公区，点击桌子上面的牌子对号入座，点击办公区的门返回到课程列表。图4 办公区（二）选择岗位在图4办公区点工作牌选择了岗位之后，来到岗位办公室，岗位办公室功能介绍。图5 岗位办公室1点击图5岗位办公室桌面的“职务说明”进入图6（告诉用户当前操作员），可以查看系统业务的操作流程和岗位流程。（1）资料显示方式设置：如果选择了“窗口显示”，则在进行业务处理时，需要点“资料查看”按钮才会显示资料（图7所示）。如果选择了“桌面显示”，则在业务处理时，资料直接罗列在桌面上，无须再点“资料查看”按钮（图8所示）。图6 职务说明图7 窗口显示图8 桌面显示2点击图5岗位办公室桌面的“快速索引”（图9所示），可以查看所有的竞赛业务，包括暂不能做的业务、未做的业务（可点业务描述链接进去操作）、已做（未传递）的业务和传递审核的业务。（1）在界面的下方文本框中输入查询条件，点“查询”按钮，可查询出来符合查询条件的记录。（2）在界面的下方点“显示全部”按钮，可查询出来所有的竞赛业务。图9 快速索引3点击图5岗位办公室工作区的“工作任务”，可查看当前岗位需要处理的事务列表（图10所示）。图10 工作任务（放大）4点击图5岗位办公室工作区的“组员交流”，可查看某个组组员之间的交流记录（图11所示）。图11 组员交流5点击图5岗位办公室工作区的图标，来到图12在线交流界面，可看到界面上包括“写新信息”、“历史记录”、“帮助”和“关闭”四个功能按钮。图12 在线交流（1）写新信息：点击“写新信息”按钮，跳转至图13发送消息页面，选择好接收人及写好内容后，点击“发送”按钮，即可发送消息（这里的接收人可以是一个人也可以是多个人）。图13 发送消息页面（2）在图13，点“查看组流程”按钮是用来查看每个组每个职位所担任的岗位，便于发送消息时清楚的知道所要发送给哪一个职位所在的学生。图14 查询组流程页面（3）历史记录：在图12点击“历史记录”按钮，跳转至图15查看历史记录页面，这里可以查询所有发送给当前用户的消息，也可以根据发送人及发送时间进行模糊查询。图15 查看历史记录页面6点击图5岗位办公室桌面上钥匙的“退出”，可以退出当前的岗位，重新来到图3办公区。（三）竞赛1原始凭证填制流程：进入业务列表选择原始凭证填制业务原始凭证填制、保存退出传递原始凭证退出原始凭证填制模块操作步骤：（1）光标选中图5岗位办公室电脑显示屏幕的“原始凭证填制”，点击进入到任务列表。在任务列表中选中某一笔业务，此时选中的业务文字显示为蓝色字体（图16所示）。图16 原始凭证填制业务列表（2）在图16鼠标点击下图17圈中的红色区域，进入原始凭证填制页面。图17 选择原始凭证填制业务（3）原始凭证填制、保存退出：以图18填制增值税专用发票为例。图18 填制增值税专用发票：点击此图标后，弹出计算器，用户可以根据需要用计算器来计算要填写的数据，点击计算器右上角的关闭按钮关闭计算器。：点击此图标后，弹出本笔业务处理的描述，点击右上角的关闭按钮关闭业务描述。：点击此图标后，弹出图19资料查看窗口，可以查看填写本张凭证的相关业务，点击资料查看窗口右上角的关闭按钮，关闭业务查看窗口。点击可在单据列表中选择查看任意的单据点击查看上一个单据资料点击查看下一个单据资料图19 资料查看窗口：显示财务制度说明，点击右上角的关闭按钮，关闭财务制度窗口。：在单据上盖章，点此图标时，弹出盖章页面，选择企业、章类型后显示章，选择一个章（用鼠标左键移到图片上进行单选），选中的章边框变成黄色，在选中章后，点“盖章”按钮，此时选中的章会跟随鼠标，将鼠标移到要盖章的位置，再点鼠标左键。章就会盖在指定位置。如果需要移动章的位置，先选择要移动的章，鼠标拖拉到指定位置即可。（如果需要在其他的联次盖章，请先在联次下拉列表中选中该联次，然后再执行盖章操作）：删除一个已盖在界面上的章，首先选中要删除的章，再点此图标即可。：点击该图标，会在单据需要画叉的地方自动填上划叉，再点，会把刚才画的叉清除掉。 ：点击该图标，可以在指定输入数字的前面填上人民币符号，再点，会把刚才画的人民币符号清除掉。联次：填写时，只能在第一联次；盖章可以在任意的联次，可以点联次后面的按钮，查看其他联次。传递联次：可以点传递联次后面的按钮，确定需要传递到下一环节的联次。：竞赛模式下，点击此图标后，会提示操作者是否退出，选择“是”操作，系统自动存盘，关闭当前页面。：不保存数据，关闭当前页面。（4）传递原始凭证：当业务所有单据都填写完整后，即可以选中某笔业务，然后点“传递”按钮，在弹出提示页面点“确定”（如图20所示）传递当前业务，以传递给下一个岗位的学生进行接下来的业务处理。图20 传递原始凭证如果需要批量传递原始凭证，请在图20勾中需要传递的业务，然后点“批量传递”按钮，执行批量传递原始凭证操作。在选择业务的时候，有一个“全部选择”按钮，点击此按钮，能够全部选中业务列表中的业务。如果想取消全部选择的业务，点击“全部取消”按钮，能够全部取消所选业务。（5）退出原始凭证填制模块：点图20右下方的“关闭”按钮，退出原始凭证填制模块，返回到图5岗位办公室。注意：（1）如果所有的原始凭证都已经填制并已传递，则点击图5岗位办公室电脑显示屏幕的“原始凭证填制”会没有反应，此时，用户可以通过“快速索引”功能查看业务单据。（2）如果登录的用户未设置“原始凭证填制”业务，则点击图5岗位办公室电脑显示屏幕的“原始凭证填制”也会没有反应。2原始凭证审核流程：进入业务列表选择需要审核的原始凭证业务原始凭证审核、退出（自动保存）退回（需要审核的原始凭证存在问题或者错误）/传递（需要审核的原始凭证正确无误）退出原始凭证审核模块操作步骤：（1）进入业务列表：光标选中图5岗位办公室电脑显示屏幕的“原始凭证审核”，点击进入到任务列表。在任务列表中选中某一笔业务，此时选中的业务文字显示为蓝色字体（图21所示）。图21 原始凭证审核业务列表（2）在图21鼠标点击下图22圈中的红色区域，进入原始凭证审核页面。图22 选择原始凭证审核业务（3）原始凭证审核、退出：以图23审核材料采购成本计算表为例。图23 审核材料采购成本计算表：点击此图标后，会显示工具条上各个按钮的操作说明。：用来审核正确的原始凭证，在该笔业务传递后，审核通过的原始凭证可作为该笔业务记账凭证的资料进行查看，未通过的原始凭证不会在资料中显示出来。点击图标即可完成审核，已经审核过的凭证不能再次审核，审核后会打上审核标记。 ：已经审核过的原始凭证如果需要取消审核，则点击图标，即可取消审核。：点该图标退出。（4）传递/退回原始凭证：当某笔原始凭证审核后，即可以在图24点选中某笔业务，然后点传递按钮，在弹出提示页面输入审核意见后点“确定”传递当前业务，以传递给下一个岗位的学生进行接下来的业务处理。当某笔原始凭证审核不通过，即可以在图24点选中某笔业务，然后点退回按钮，在弹出提示页面输入退回意见后点“确定”退回当前业务。图24 原始凭证审核列表如果需要批量传递，请在图24勾中需要传递的业务，然后点“批量传递”按钮，执行批量传递原始凭证操作。（5）退出原始凭证审核模块：点图24右下方的“关闭”按钮，退出原始凭证审核，返回到图5岗位办公室。注意：（1）如果所有的原始凭证都已经审核并已传递，则点击图5岗位办公室电脑显示屏幕的“原始凭证审核”会没有反应，此时，用户可以通过“快速索引”功能查看业务单。（2）如果登录的用户未设置“原始凭证审核”业务，则点击图5