zz省国有资产控股运营有限公司投资决策管理办法第一章 总则1. 规范zz省国有资产控股运营有限公司（以下简称“zzzz”）及其控股企业（以下简称“控股企业”）的投资活动，明确投资权限、程序和管理职责，建立有效的投资风险约束机制，实现投资决策的规范化、科学化和民主化，结合zzzz实际情况，制定本办法。2. 本办法所称投资，是指zzzz本部及其控股企业进行的固定资产投资，包括对外和对内投资。对外投资包括：所有建设项目投资和股权投资；对内投资是指为扩大生产经营规模进行的投资，包括基本建设、设备更新和技术改造投资。3. 本办法所称投资活动是指从投资机会研究、预可行性研究、可行性研究、工程设计、开工报告、投资实施、竣工验收等全过程的管理行为。投资管理坚持归口管理、审投分离、先论证后决策、集体参与、分级负责、全程监督和责任追究原则。4. 本办法为zzzz内部投资管理和决策程序，适用于zzzz本部及其控股企业。第二章 投资原则1.zzzz及其控股企业必须遵循的基本原则：1.1落实省政府、省国资委指示，按照zzzz职能定位，最大限度地发挥投融资平台作用；1.2符合国家产业政策、省政府战略部署和zzzz发展规划；1.3坚持政策性与效益性相统一，政策性项目，市场化运作，以市场为导向，以效益为中心；1.4围绕资本经营主业，坚持阶段性持股理念，有进有退，增强股权的流动性，使资产在流动中增值；1.5按照现代企业制度要求，规范投资决策和管理行为，做好投资风险分析，并提出相应的对策；1.6有利于实现企业资源的有效利用和合理配置，有利于节能减排，提高企业核心竞争力和可持续发展能力。2.zzzz本部及其控股企业进行投资，必须以企业法人作为投资主体，不得投资于承担无限责任的企业，不得投资于产权不清的企业。应按照投资主体多元化的要求，不断创新投资方式，降低投资风险，提高投资回报。3.控股企业原则上只能以自有资金投资，对外投资总量必须与其资产总量相适应，累计对外投资总规模不得超过其净资产的50%。生产经营亏损、简单再生产难以为继的企业，一般不得投资新项目。控股企业的子企业未经授权不得对外投资。4.zzzz本部及其控股企业投资活动应当遵循国家和省有关政策法规，在履行zzzz内部决策程序的同时，做好项目的立项、可行性研究报告及相关法律性文件的申报工作，取得政府有权部门核准、审批和备案，确保投资的合法性和合规性。 第三章 投资管理权限1.zzzz实行投资决策分层管理。省国资委履行zzzz出资人职责、zzzz董事会、党政联席会、经理办公会及控股企业股东（大）会、董事会按照事权划分，承担相应的决策责任。2.省国资委履行出资人职责，对以下事项进行决策：（1）zzzz发展战略、发展方向和投资领域。（2）zzzz重大投融资行为和资本性支出活动。（3）省政府决定需zzzz承办的事项；3.董事会是zzzz的决策机构，决定zzzz重大投资事项；在董事会闭会期间，党政联席会行使董事会职权，对日常重大投资活动进行决策；总经理办公会是zzzz经营活动的执行机构，对董事会负责，在董事会授权范围内行使职权。4.zzzz实行科学决策、民主决策与集中决策相结合，为提高决策质量，降低投资风险，优化投资方案，zzzz成立投资项目评审委员会。投资项目评审委员会为内部民主决策机构，实行票决制；投资项目评审按zzzz评审管理制度执行。5.针对不同项目和项目的不同阶段，组成相应的投资项目评审委员会。主管投资评审的副总经理任主任委员，相关公司领导、部门主任、副主任为成员，投资评审（组）部门是投资项目评审委员会的日常办事机构。投资评审（组）部门认为有必要时，也可邀请相关专家参与评审，专家从zzzz建立的专家库中随机抽取。6.评审委对拟报总经理办公会、党政联席会、董事会以及上报上级主管部门决策的项目进行评审；评审通过的项目，可以提交总经理办公会、党政联席会或董事会决策；总经理办公会、党政联席会或董事会为行政决策，总经理在总经理办公会拥有一票否决权，董事长在党政联席会和董事会拥有一票否决权。以上三会中有合并召开情形时，董事长拥有一票否决权。评审未通过的项目，原则上不得提交。7.下列投资行为之一均需报zzzz审批：（1） zzzz本部所有对外投资；（2） 控股企业总投资额在100万元及以上基本建设或重大技术改造投资；（3） 需上报上级政府部门审批的投资或列入国家、省、市财政贴息、国债的项目；（4） 新设、并购、重组投资；（5） 年度投资计划以外的投资；（6） 向境外国家或地区投资。8zzzz控股企业利用原有资产计提的累计折旧进行对应资产更新的，可由控股企业自行决定。金额在100万以下的报zzzz资产运营部门备案，如金额超过100万元的，或购置资产用于扩大再生产的，按投资管理权限审批。9.本办法本章第7、8条规定以外的投资，由控股企业董事会审批，并报zzzz备案。10zzzz控股企业需要报zzzz审批的投资行为，由控股企业董事会形成决议后，按zzzz规定程序报zzzz审批。同时应制定本企业投资管理规定，明确授权范围内投资管理权限，报zzzz备案。第四章 投资项目决策程序与职能机构第一节 投资机会研究1投资机会研究是投资活动的初始阶段，是为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究，其目的在于发现投资机会。zzzz对拟上项目原则上要进行投资机会研究。2zzzz资产运营部是投资机会研究的责任部门，负责寻找投资机会，项目来源包括省政府安排、有关部门推荐、市场化选择等；项目确定后，资产运营部负责提出对拟上项目进行投资机会研究的建议，经经理办公会同意后，开展投资机会研究工作。研究报告可以由部门编制，也可委托中介机构编制，中介机构按zzzz有关规定择优选择。3投资机会研究报告的重点是：对项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需要的投入和可能的产出等方面进行准备性的调查、研究和分析，从而发现有价值的投资机会。4研究报告完成后，由资产运营部提交投资评审组(部门)，投资评审组（部门）受理后，在10个工作日内，决定是否评审；对未达到工作深度、研究不透的项目，不予评审；对符合条件的项目，组成评审委，确定评审时间，安排评审工作。5评审项目通过后，资产运营部门将投资机会研究报告及评审委员会评审意见上报总经理办公会决策，总经理办公会通过后，可以开始转入下一阶段工作，并列入zzzz前期工作计划，前期工作费用暂由zzzz列支。总经理办公会未通过的项目中止研究工作。6省政府确定由zzzz承担的项目可以不再进行投资机会研究。第二节 预可行性研究1预可行性研究是在机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术、财务、经济、环境和社会影响评价，对项目是否可行作出初步判断，并据此决定是否投资。2资产运营部是预可行性研究的责任部门，预可行性研究应委托有资质的中介机构进行，中介机构由资产运营部按zzzz有关规定择优确定，签订协议后，方可开展预可行性研究工作。3预可行性研究的重点，主要是从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。主要内容包括：项目建设的必要性和依据，市场分析和预测，产品方案、拟建规模和厂址环境，生产技术和主要设备，主要原材料的来源和其他建设条件，项目建设与运营的实施方案，投资初步估算、资金筹措与投资使用计划初步方案，财务效益和经济效益的初步分析，环境影响和社会影响的初步评价，投资风险的初步分析。4预可行性研究完成后，由资产运营部门提交投资评审组（部门）进行评审论证。投资评审组（部门）组织有关部门和专家，对预可行性研究进行初审，初审通过后，提交评审委评审。评审委通过后，由资产运营部门提交总经理办公会研究。总经理办公会通过后，可转入下一阶段工作。5500万以下小型基本建设项目和简单技术改造项目可不进行预可行性研究。第三节 可行性研究报告1可行性研究是指通过对拟建项目的市场需求状况、拟建规模、产品方案、生产工艺、设备选型、工程方案、建设条件、投资估算、融资方案、财务和经济效益、环境和社会影响以及可能产生的风险等方面进行全面深入的调查、研究和充分的分析、比较、论证，从而得出该项目是否值得投资、建设方案是否合理的研究结论，为项目决策提供科学、可靠的依据。2资产运营部是可行性研究阶段的责任部门，可行性研究报告的编制应委托有资质的中介机构进行，中介机构由资产运营部按zzzz有关规定择优确定，签订协议后，开展可行性研究工作。3可行性研究是建设项目决策阶段最重要的工作，可行性研究的重点是项目建设的可行性，必要时还需要进一步分析论证项目建设的必要性。可行性研究要在对历史、现状资料进行研究分析的基础上，运用科学的评价体系和方法，对未来的市场需求、投资效益进行科学预测和估算。认真研究确定技术经济措施，确保建设项目技术上的可靠和经济上的合理。认真研究风险防范措施，减少和降低投资风险。4可行性研究完成后，由资产运营部提交投资评审组（部门）进行评审论证。投资评审组（部门）组织有关部门和专家，对科研报告进行初审，初审通过后，提交评审委员会评审。评审通过后，由资产运营部提交党政联席会决策。党政联席会通过后，可转入下一阶段 工作。5资产运营部依据党政联席会决议和科研报告开展以下工作：5.1提出项目法人组建方案。落实其他股东方和出资比例，商讨合资协议、合同、章程，拟定项目公司组织架构和董监事、经营层结构，报党政联席会批准后实施。5.2注册项目公司。提出董监事、经营层人选报zzzz研究，组织第一次股东会、董事会和监事会，落实各方注册资金，办理工商登记手续。5.3组织zzzz有关部门和其他股东方进行设计公开招标工作，设计招标按zzzz有关规定执行。5.4协助落实项目公司成立的有关工作，向项目公司移交项目前期有关手续和费用。第五章 投资建设项目实施第一节 工程设计1工程设计分为两阶段设计和一阶段设计，两阶段设计为初步设计和施工图设计，对技术方案简单、投资额较小的项目可以直接进行施工图设计。2初步设计是落实投资项目具体方案，组织项目实施的重要工作，设计要在满足建设项目功能要求的同时，要体现切合实际、安全适用、技术先进、经济合理、节能降耗、清洁环保等原则。3初步设计由设计单位进行编制，其主要依据是经批准的可行性研究报告。设计单位在接受委托后，要进行必要的工程勘察，取得可靠的设计资料，从技术上和经济上，对建设项目进行系统全面规划和设计，论证技术上的先进性、可能性和经济上的合理性，对概算投资、产出效益进行分析和财务评价。初步设计文件的具体内容，应根据各行业规程规范规定的内容进行编制，其中概算投资不得超过可研投资10%。4施工图纸设计是根据经批准的初步设计进行的详细设计和计算，提供工程施工所必须的详细图样，指导工程施工。施工图预算原则上不能超过概算投资的10%。5项目设计管理工作由项目公司负责，一方面对设计文件的质量、进度和内容进行审核，另一方面对设计的工程质量、进度、投资进行控制。初步设计或施工图设计完成后，项目公司应及时上报zzzz审核。6zzzz工程管理组（部门）是对工程项目实施进行管理的责任部门，负责组织对初步设计和施工图设计进行初审。初审通过后，由zzzz公司主持，组织有关部门和专家组成评审委，对项目工程设计进行评审。评审通过后，由工程管理组（部门）将设计方案和概预算情况上报总经理办公会研究。总经理办公会通过后，由工程管理（组）部门负责起草zzzz对项目初步设计和施工图设计的审查意见，主管副总签发后，印发项目公司和设计单位执行。设计单位据此对设计进行修改完善。7工程建设中的重大设计变更和概算调整，由项目公司按上述程序报zzzz批准后执行。第二节 开工报告1开工报告是项目正式