实验五 总账管理系统期末处理【实验目的】1 掌握用友通软件中总账系统月末处理的相关内容。2 熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。3 掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。【实验内容】 1. 银行对账 2. 自动转账 3. 对账 4. 结账【实验资料】 1. 银行对账 (1) 银行对账期初明达公司银行账的启用日期为2008/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为200000元，银行对账单调整前余额为230000元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款30000元。 (2) 银行对账单01月份银行对账单日 期结 算 方 式票 号借 方 金 额贷 方 金 额2008.01.04201XP00180002008.01.06600002008.01.07202ZPR00123402008.01.11202ZPR00273200 2. 自动转账定义 (1) 自定义结转借：财务费用(6603) JG() (取对方科目结果) 贷：应付利息(2231) QM(2001,月,贷)*0.09/12 （“短期借款”期末余额*8%/12）(2) 期间损益结转依照本实验中操作步骤中的相对应步骤进行。【实验准备】 引入光盘中“实验账套实验四”下的账套数据【实验要求】 1. 以“22 李芳”的身份进行银行对账操作。 2. 以“33 王强”的身份进行自动转账操作。3. 以“11 刘宁”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。【操作步骤】1. 银行对账以“22 李芳”的身份启动和注册总账系统。操作员：22；密码：2；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。输入银行对账期初数据（如图5-1所示）(1) 执行系统菜单“现金设置银行期初录入”命令， 打开“银行科目选择”对话框。(2) 选择科目“100201工行存款”。(3) 单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。(4) 确定启用日期“2008.01.01”。 (5) 输入单位日记账的调整前余额“200000”；输入银行对账单的调整前余额“230000”。(6) 单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。(7) 单击“增加”按钮。(8) 输入日期“2007.12.31”，结算方式“202”，借方金额“30000”。(9) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。图5-1-1图5-1-2图5-1-3提示： 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。 银行对账期初录入应在总账系统初始化时进行，本实验将此功能放在银行对账功能中实现。 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。录入银行对账单（如图5-2所示）(1) 执行系统菜单“现金现金管理银行账银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。(2)选择科目“100201工行存款”。(3)单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。(4)单击“增加”按钮。(5)按实验资料输入银行对账单数据。(6)单击“保存”按钮。图5-2-1图5-2-2银行对账自动对账（如图5-3所示）(1) 执行“现金现金管理银行账银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。(2) 选择科目“100201工行存款”。(3) 单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。(4) 单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。(5) 输入截止日期“2008.01.31”，默认系统提供的其他对账条件。 (6) 单击“确定”按钮，显示自动对账结果。图5-3-1图5-3-2提示： 对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的两清“栏打上圆圈标志。手工对账(1) 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。(2) 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。提示： 在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。输出余额调节表（如图5-4所示）(1) 执行系统菜单“现金现金管理银行账余额调节表查询”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。 (2) 选中科目“100201工行存款”。(3) 单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。(4) 单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。图5-42. 自动转账以“33 王强”的身份重新注册总账系统。操作员：33；密码：3；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。转账定义自定义结转设置（如图5-5所示）(1) 执行系统菜单“总账期末转账定义自定义结转”命令，进入“自动转账设置”窗口。(2) 单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。(3) 输入转账序号“0001”，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭证类别“转账凭证”。 (4) 单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。(5) 确定分录的借方信息。选择科目编码“6603”，方向“借”，输入金额公式“JG()”。(6) 单击“增行”按钮。(7) 确定分录的贷方信息。选择科目编码“2231”，方向“贷”，输入金额公式“QM(2001,月,贷)*0.09/12”。(8) 单击“保存”按钮。图5-5提示： 转账科目可以为非末级科目、部门可为空，表示所有部门。 如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。 输入转账计算公式有两种方法：一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。期间损益结转设置（如图5-6所示）(1) 执行系统菜单“总账期末转账定义期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。(2) 选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目“4103”。(3) 单击“确定”按钮。图5-6转账生成自定义转账生成（如图5-7所示）(1) 执行系统菜单“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。(2) 单击“自定义转账”单选按钮。(3) 单击“全选”按钮。(4) 单击“确定”按钮，生成转账凭证。(5) 单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。图5-7提示： 转账生成之前，提示转账月份为当前会计月份。 进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。 转账凭证每月只生成一次。 若使用应收、应付系统，则总账系统中，不能按客户、供应商进行结转。 生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。以“11 刘宁”身份重新注册总账系统，将生成的自动转账凭证审核、记账。操作员：11；密码：1；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。提示： 此步操作非常重要，将对期间损益的结转将产生影响。期间损益结转生成（如图5-8所示）以“33 王强”身份重新注册总账系统。操作员：33；密码：3；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。(1) 执行系统菜单“总账期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。(2) 单击“期间损益结转”单选按钮。(3) 单击“全选”按钮。(4) 单击“确定”按钮，生成转账凭证。(5) 单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。图5-8 提示： 以“刘宁”的身份重新注册总账系统，将生成的期间损益结转凭证审核、记账。操作员：11；密码：1；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。3. 对账（如图5-9所示）(1) 执行系统菜单“总账期末对账”命令，进入“对账”窗口。(2) 将光标定位在要进行对账的月份“2008.01”。(3) 单击“选择”按钮。(4) 单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。(5) 单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。(6) 单击“确认”按钮。图5-94. 结账结账（如图5-10、图5-11、图5-12所示）(1) 执行系统菜单“总账期末结账”命令，进入“结账”窗口。(2) 单击要结账月份“2008.01。(3) 单击“下一步”按钮。图5-10(4) 单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。(5) 单击“下一步”按钮，系统显示“01月工作报告”。图5-11(6) 查看工作报告后，单击“下一步”按钮。(7) 单击“结账”按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。图5-12提示： 结账只能由有结账权限的人进行。 本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。 结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。 若总账与明细账对账不符，则不能结账。 如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。 结账前，系统要进行数据备份。取消结账（取消结账后，必须重新结账）(1) 执行系统菜单“总账期末结账”命令，进入“结账”窗口。(2) 选择要取消结账的月份“2008.01”。(3) 按“Ctrl+Shift+F6”键激活“取消结账”功能。(4) 输入口令“1”,单击“确认”按钮，取消结账标记。提示： 当在结完账后，由于非法操作或计算机病毒或其他原因可能会造成数据被破坏，这时可以在此使用“取消结账”功能。 取消结账后，必须重新结账。 取消结账的权限应当严格控制。实 验 报 告班级： 姓名： 学号： 成绩：实验题目： 实验五 总账系统期末处理 实验目的:实验内容：实验体会：（一） 填空：1、银行对账的方式包括（ ）和（ ）。2、银行对账条件中的（ ）是必选条件3、对于自动生成的转账凭证，仍需（ ）和（ ）。4、函数JG()的含义是指（ ）。5、取消结账只能由（ ）身份来进行。（二） 判断：1、在计算机总账系统中，银行对账的科目在科目设置时应定义为“银行账”辅助账类的科目性质。（ ）2、结账实际上就是指计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。（ ）3、结账工作由计算机自动进行数据处理，每月可多次进行。（ ）4、银行存款余额调节表是由计算机自动生成的。（ ）（三） 思考：1、请写出银行对账的简要操作步骤。2 使用自动转账功能需注意什么问题？3、 结账操作应注意的问题有哪些？4、 请写出取消结账的具体操作步骤。1、当发现输入的记账凭证有错误时，谁有权修改？应该如何进行修改？试对未审核和已审核的凭证修改进行说明。2、