中 国 计量学 院 第二学期财务管理软件实习任务书二级学院(部、中心）：经管学院 学 科(专 业)：财务管理学科 课 程 名 称:财务管理软件实习 授 课 对 象：08财管1、2、3班 授 课 教 师：程晓俊 职 称 职 务:讲师 一、 目的通过本次实习,全面掌握EXCEL等财务管理软件的设计思想、基本原理及一般财务管理软件的操作技能;培养学生对的的应用思想与措施、严谨的科学态度和良好的工作作风，树立自信心;培养学生运用所学的理论知识和技能解决实际问题的能力及其基本工作素质；培养学生获取信息和综合解决信息的能力；巩固、深化和扩展学生的理论知识与初步的专业技能。通过具体的实习加深对课堂教学内容的理解,提高所学知识的应用能力。二、 任务以多种公司案例，应用EXE等软件工具对公司财务活动进行全面的管理模拟。规定每组独立运用EXCL等软件完毕公司财务活动中会计科目表、会计凭证表的构建,会计各类账簿及报表的实现；运用会计报表展开财务状况分析及预测；辅助多种财务管理模型构建及决策等。且独立完毕实习报告，不得抄袭。具体案例参照附录。具体操作参照EXCL协助文档。三、 环节、针对某一模拟公司环境，完毕：1) 会计科目表和会计凭证表的构建l 会计科目表的构建（记录单的应用）l 会计凭证表的构建(自动生成凭证编号、自动显示科目名称的应用)2) 会计各类账簿的实现(借贷平衡的实现)l 总分类账和明细账(数据透视表和数据透视图向导）l 钞票和银行存款日记账(筛选的应用)l 科目汇总表和科目余额表（数据透视表和数据透视图向导、数据链接）3) 会计报表的实现l 资产负债表(公式的应用、数据链接）l 利润表（公式的应用、数据链接）l 钞票流量表（公式的应用、数据链接)2、选择国内某上市公司，选用其和财务报表资料,运用EXL软件进行财务状况分析，涉及财务比率分析、趋势分析、杜邦分析,分析出公司的财务状况并做出预测。、选择多种财务管理案例，运用EXCEL软件辅助投资、筹资、运营资金管理等模型构建及决策。四、 时间安排第一周:熟悉EXCL等软件的各项操作技能,完毕小组分工。第二周：按照实习的规定完毕公司财务活动的全面管理,并提交实习报告。五、 实习规定、每组人，同一班级内自由组合。2、每组必须提交实习报告电子稿和打印稿各一份，实习内容成果(ECEL表)一份，打印稿用A纸打印,报告构造完整，装订成册。报告内容涉及：l 实习阐明：实习名称,ECEL软件简介、重要功能，在财务管理方面的应用状况及小构成员的分工。l 公司平常财务活动：公司平常财务活动操作过程及CEL的应用。l 公司财务状况分析：以上市公司报表为背景,对公司展开较全面的财务分析。l 公司财务管理活动：运用ECL软件辅助财务管理模型构建及决策。l 实习小结:总结实习的过程、体会及建议。l 其她：参照文献等。3、每组独立、准时完毕规定的实习任务,不得弄虚作假，不准抄袭她人内容，否则成绩以不及格计。六、 实习的考察1. 评分原则:完毕各项流程,5分；实习报告,30分;平时考核,0分。2. 级别划分:优90分、良分、中70分、及格60分,不及格60分。七、 附录案例一1、公司资料概况公司名称:梅林机械加工厂 法人名称:（姓名）单位地址:郑州市黄河路6号 开户行:工行黄河路分理处账号：123001 国税登记号:1000 重要产品:A型机械、型机械核算规定：材料发出采用先进先出法固定资产月折旧率为0. 增值税为17% 所得税为3()月初科目余额如下表所示科目余额表科目名称借方余额贷方余额库存钞票2960银行存款360应收票据5000应收账款4预付账款600原材料7600库存商品60000待摊费用000长期股权投资6000固定资产400000合计折旧-10无形资产0000短期借款0000应付账款1700应付票据6500预收账款8000应付利息应付职工薪酬1800其她应交款67.2应交税费5.73实收资本5000资本公积0盈余公积146000利润分派0000余额合计71601600（2)明细账期初余额应收账款-应收红光厂 借:30-应收蓝天公司 借：1应收票据-胜利厂 借:500预付账款-永安机械厂 借：6000待摊费用-大修理费 借：5000原材料-甲380吨,每吨16元 借:6000-已50吨,每吨元 借:30000-丙4吨,每吨1700元 借:8000库存商品-0台，每台6400元 借：2800-B22台,每台000元 借：13固定资产-车间用 借:250000-厂部用 借：00应付账款-新飞公司 贷:17000应付票据-大路公司 贷:6000预收账款-万方公司 贷：8000应交税费-应交增值税 贷：8909.09-应交城建税 贷：3.6其她应交款-教育费附加 贷:267.27盈余公积-法定盈余公积 贷：1000000-法定公益金 贷:4600(）2月份发生的经济业务如下：【】1月1日用钞票购买办公用品00元。【2】12月2日用支票归还前欠新飞公司货款口700元。【3】12月2日以银行存款购买转账支票合计60元。【4】12月3日车间领用甲材料0吨，每吨1600元用于A产品的生产。【5】1月日提取备用金元。【6】12月4日由红星工厂购入甲材料10吨,每吨100元,货款合计1600元,增值税2720元,用支票支付,材料己入库。【7】1月5日缴纳上月增值税、城建税和教育费附加。【8】12月日采购员张平出差借差旅费元。【】12月日销售给海文公司B产品一批，货款9100元(0台10元/台)增值税税率为7%,收到的支票己存入银行。【】12月7日由支票支付第三季度养路费3000元。【11】12月8日车间领用乙材料1吨,元,用于一般耗费。【1】12月9日用钞票支付车间修理费5元。【1】2月1日用钞票预付来年上半年的报刊费600元。【4】12月11日签发钞票支票，提取本月工资4690元。【5】1月11日发放本月工资6900元。【1】12月1日厂部招待客户餐费支付钞票46元。【】12月3日职工王艳报销医药费40元。【18】12月14日由新飞公司购入乙材料吨,每吨元,款项尚未支付,材料己入库。【1】12月14日由银行支付本月生产车间水费60元。【0】12月5日车间领用乙材料15吨，每吨元,用于产品的生产。【21】12月6日销售给蓝天公司A产品一批,货款11760元(1台9800元台）,货款尚未收到。【2】2月17日,用支票支付广告费元。【23】1月8日采购员张平出差回来报销差旅费2700元,局限性部分用钞票支付。【24】2月9日用银行存款支付本月电费2700元。其中厂部用电80元，车间用电1900元。【5】1月20日预提本月借款利息10元。【6】12月21日销售给万方公司丙材料10吨,每吨190元,合计1900元,冲销预收账款8000元，其他收转账支票。【7】12月21日以银行存款支付本月电话费100元。【2】2月22日分派本月工资,其中，生产A产品的生产工人工资1800元,生产产品的生产工人工资1元,车间管理人员工资6600元,厂部人员工资030元。【29】12月22日按工资总额的1计提福利费。【30】2月23日摊销本月车间大修理费用1000元。【1】12月25日年终盘点，盘盈生产用设备一台（全新),同类固定资产市场价格为8000元。(全新)【32】2月5日年终盘点,盘亏甲材料1吨,金额1600元,(应承当的增值税为272元)。【】2月6日用银行存款支付第四季度借款利息300元。【4】12月26日计提本月折旧，其中车间1000元,厂部8000元。【5】2月27日接受协作单位免费捐赠电脑一台,市场价格1元,用于管理。【6】12月2日盘点成果,经领导审批后,盘盈的设备00元计入营业外收入，盘亏的甲材料187元列入营业外支出。【37】月8日结转本月制造费用,按工人工资比例分派。【30】12月28日结转本月已竣工的A产品成本(涉及上期尚未生产竣工的A产品),A产品共台。【39】12月29日计提本月城建税、教育费附加。【4】12月29日公司己有的丙材料现已不需用,现市场价为每吨600元，按己给资料计提存货跌价准备。【41】1月3日用钞票购印花税票50元。【42】12月30日厂部报销汽车加油费30元。【43】12月3日按年末应收账款余额的计提坏账准备。【4】1月31日结转本月销售成本，其中,产品12台,每台6400元，B产品0台,每台000元。【45】12月3日结转本月各项收入与收益。【46】12月3日结转本月各项成本、费用与支出。【47】1月31日计算并结转所得税费用。(本年纳税调节项目有:实际发放工资超过计税工资000元，盘亏的甲材料1872元税务部门不容许税前扣除。）所得税费用采用应付税款法计算。【48】12月31日按净利润的10%计提法定盈余公积金。【9】1月31日按净利润的%计提公益金。【50】12月1日将本年净利润转入利润分派科目。（案例一完毕的内容在同一种.XLS文献内）、运用EXE软件构建梅林机械加工厂的会计科目表和会计凭证表(1)会计科目表不涉及明细科目,规定运用CEL中“数据|记录单”功能填列并维护会计科目表,具体内容如下：科目编号科目名称000资产类100库存钞票12银行存