公司风险预警制度一 目的风险预警制度是通过公司运营和资本管理过后检查，发现资金管理、投资、风险的早期的预警信号，运用定量和定性分析相结合的办法，尽早的识别风险的类别、程度、原因及其发展趋势，并按照规定的权限和程序对问题针对性的处理措施以及及时防范、控制和化解风险。风险预警主要是通过风险预警信号来实现。即：资本管理公司在发展过程中，对可能发生的风险和危机，进行事先预测和防范的一种战略管理手段。是指为了企业生存发展而建立的预测警报系统。该系统事先发现迹象或征兆，警示决策者，提醒其采取防范与调整措施，以实现可持续性发展。是为进一步促进预防风险和未知损失，规范与完善金融服务，提高竞争能力，同时有效防范金融风险、违约风险。二 风险存在（一）预警制度：1、 法律合同规范预警制度-双方签订合约条款，合同签订严格规范权利义务人双方的权利和义务，在执行合同时，合理规避法律风险，严格落实法律的要求和规范。不断按时（按照顾客签订的协议来确定时间）督促借款方按照本合同的约定按时足额清偿借款及利息，承担合同约定的各项费用；每月一次的短信和电话回访关于借款利息费用的缴纳的提醒和督促。2、 信息提取预警制度采用合理合规权限内的手段积极获取借款人的住所、法定代表人、经营方式、联系方式变更情形时，应当在变更后的 5 工作日内书面通知出资人，并书面附变更后的相关材料，因未及时通知出资人而造成的损失由借款方自行承担；在未还清出资人借款本息之前，未征得出资方同意，不得用本合同项下的借款形成的资产向第三人提供担保。否则，出资方有权提前终止合同，收回借款本金及相应利息，如出资方拒绝返还借款本金及相应利息，出资方有权处置担保物，借款方不得干涉。合理提前预警顾客出现以下情况，而导致的经营不善，不能及时还款（1）当出现死亡或被宣布死亡而其财产的合法继承人不继续履行本合同的；（2）借款人被宣告失踪其财产代管人不继续履行本合同的；（3）借款人丧失民事行为能力，而其监护人不继续履行本合同的；3、事后追踪预警制度追踪借款人或其财产合法继承人受到行政或刑事处罚、卷入或即将卷入重大的诉讼或仲裁程序及其他法律纠纷，借款人认为可能或已经对其偿债能力造成不利影响的；（1）借款人的个人资信情况或还贷能力出现其他重大变化（包括但不限于国籍变更、住所地变更、婚姻状况变动、家庭财务状况恶化、收入降低、失业、重大疾病、拖欠其他债务等），借款人认为可能或已经对其偿债能力造成不利影响，且借款人未追加借款人认可的其他担保的。（2）发生下列情形之一，出资人认为可能危及本合同项下债权安全的:借款人没有履行其他到期债务，低价、无偿转让财产，减免第三方债务，怠于行使到期债权或其他权利，或为第三方提供担保；（3）本合同约定的发放借款的任一前提条件没有持续满足；（4）质押出现下列情形之一，出资人认为可能危及本合同项下债权安全的，出资人可以要求借款人提前偿还借款，或提供出资人认可的新的抵押物：4、财务运营监测预警制度 1、因第三人行为、国家征收、没收、征用、无偿收回、拆迁、市场行情变化或任何其他原因质押财产毁损、灭失、价值减少，出资人可以要求借款人提前偿还借款，或提供新的担保物； 2、质押财产被查封、扣押、冻结、留置、拍卖、行政机关监管或者权属发生争议； 3、质押人违反质押合同的任一约定或陈述与保证的事项存在任何虚假、错误、遗漏； 4、担保不成立、未生效、无效、被撤销、被解除，担保物价值减少等其他情形；四、违约救济制度借款人出现上述任一情形，出资人有权行使下属一项或几项权利： （1）停止发放借款； （2）宣布借款立即到期，要求借款人立即偿还本合同项下所有到期及未到 期债务的本金、利息和费用； （3）行使担保权利； （4）要求借款人对本合同项下所有债务提供符合出资人要求的新的担保； （5）委托第三方或通过任何公众媒体发表公告等方式进行催收或追偿，所产生的费用由借款人承担；5、 预测市场风险预警制度摩根大通的风险度量模型(Riskmetrics Model)。一、风险度量模型中的市场风险 在由摩根集团所建立的模型中，金融机构的经营者最关心的就是当下一个交易 日的市场条件向不利方变化时，该集团潜在的损失为多少，即 市场风险=在不利市场环境中所估计出的潜在损失 (1 17) 更具体地说，摩根集团用日风险收益(Daily Earnings at Risk，或简写为DEAR)来表示市场风险，它有三个可以量化的组成部分： 日风险价值(DEAR)=头寸的本币市场价值头寸的价格敏感度 收益的潜在不利变化 (118) 由于后两项的乘积实际上就是某项资产价格波动的程度，这样我们就可以把式(118)改写成： 日风险价值=头寸的本币市场价值X价格的波动 (119) 价格敏感性以及“收益的不利变化”的测度取决于金融机构对测度价格敏感度模型的选择及其对价格或收益不利变化的认识。在这里我们将集中讨论风险度量模型是如何来计算固定收益证券、外汇以及股票的日风险价值，并如何得出交易性资产组合的总市场风险，这一数字测度了摩根集团在下一个交易日所暴露的全部市场风险。例如：6、国家政策导向预警制度 （一）符合规划纲要制定的相关政策，符合国家行业规划、产业政策、项目审核程序、用地政策、用地标准、环境保护、生产安全等方面的要求；（二）在政策性银行支持的范围内，优先选择列入国家科技计划，且产品和技术具有创新性的项目；（三）符合国家有关法律法规的规定，项目的建设需得到国家有权部门的批准，确保贷款资金用于国家重大科技项目；（四）具备良好的国内外市场前景、较强的竞争力和盈利能力；（五）项目申请人应当为在工商行政管理部门（或主管机关）依法核准登记注册的企（事）业法人，具备承担民事责任的资格，自主经营、独立核算；（六）项目申请人建立了产权清晰、职责明确、分工合理、相互制衡的公司治理结构，制定了规范的内部管理制度和可操作的风险管理制度；（七）项目申请人具有足够的偿债能力或风险覆盖能力，能提供符合法律规定的第三方保证或抵质押担保；三 定义（一）中间业务：是指不构成本联社表内资产、表内负债，形成本联社非利息收入的业务。1) 操作风险：是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。2) 信用风险：又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。3) 道德风险：是指当签约一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为。4) 法律风险：是指公司的日常经营活动或各类交易中，因为无法满足或违反法律要求，导致公司不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给公司造成经济损失的风险。5) 市场风险：是指因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。（二）职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责风控（1）负责组织、指导和规划中间业务的发展；（2）实施检查、监督和考核等职能；（3）建立健全内部管理制度；（1）定期开展全面中间业务风险管理与应急机制的培训、指导与辅导；（2）负责对中间业务收入入帐情况的检查，确保中间业务收入按规定地在相应会计科目中记录和反映；（3）定期开展客户安全知识与风险防范教育宣传活动，防范中间业务风险 业务（1）按照规定将有关收入如实地在相应会计科目中记录和反映（2）按规定领用、保管、存放各项中间业务的凭证。内审监察部（1）开展中间业务专项稽核检查,防范内部风险（2）协助个人银行部建立健全相关内部管理制度（3）负责合同性法律文件的合法性审查，防范法律风险（4）协助个人银行部建立健全相关内部管理制度。 （5）协助个人银行部建立健全内部管理制度四 原则与基本规定（一） 原则1、一线岗位要坚持双人双责的控制原则2、营业前台实行适当的责任分离制度，钱账分管、重要空白凭证的保管与使用相分离的原则3、实行计算机系统的技术人员、业务经办人员与会计人员相分离的原则（二） 基本规定1、柜台办理中间业务的工作人员，对国家有统一收费或定价标准的中间业务，应按国家统一标准收费；对国家没有制定统一收费或定价标准的中间业务，由本联社与委托代理部门共同确定收费或定价标准；不得擅自更改业务费用标准。2、职务人员不得利用职位岗位优势，向合作的中间业务公司收取回扣。3、联社员工依法为中间业务申请人提供的个人信息保密。 五 管理要求阶段管理要求/工作要求风险提示内部风险（1）公司实施不同岗位操作人员只能进入所授权限许可的范围内办理业务，一线岗位要坚持双人双责的控制原则，同时将中间业务风险管理纳入管理者的考核指标中。（1）中间业务敏感岗位人员离任应开展离任审计工作，对被审计对象相关业务的关键风险点进行披露，促进被审计对象提高风险控制能力及风险管理水平，同时发出限期整改通知书，责成整改存在的问题。（2）负责中间业务文件发送的办公室或文件传递的部门要将文件传到位,各个部门经理以及各社主任要及时传阅并提出处理意见,及时发现、预测和评估主要风险。（3）柜台人员在办理中间业务时，中间业务发起柜员的凭证应做到及时准确、交接清楚，接收柜员接到凭证后应及时处理，不得拖延或拒绝办理。（4）代理保险操作、卡折对账簿的使用及代收代付等中间业务的操作，个人银行部应及时与运营部、内审监察部沟通，针对问题及时制定相应的措施、办法，完善业务管理，加强各职能部门之间沟通协调，及时堵塞漏洞。（5）代理保险业务中保险单、批单、保费收据和无赔款退费凭证等属于重要保险单证，各信用社及营业部必须按重要凭证管理的有关规定由专人领用、专人保管、专柜存放。（6）重要保险单证要严格按照流水号的顺序使用，不得跳号、空号，作废单证要加盖作废章并妥善保管，对遗失的单证要及时通知被代理保险公司，由双方协商处理。（7）个人资金管理业务员应加强对中间业务收入入帐情况的检查，配合监察稽核部开展中间业务收入专项稽核,杜绝中间业务收入游离于大账之外,各基层社要按照规定将有关收入如实地在相应会计科目中记录和反映。外部风险（8）资金管理业务员要定期开展客户安全知识与风险防范教育宣传活动，从第三方防范中间业务的风险。（9）资金管理业务员要防范交易对手不能履行合约义务的可能性或中间业务合作公司在宣传营销方面存在误导成份所引发的信用风险。（10）资金管理人员要密切注视市场动态和客户情况变化, 要关注和防范因市场价格波动给农信社带来的风险，提前做好应对市场价格波动的准备。（11）对有关中间业务的负面信息所导致的客户减少或收入下降的问题个人银行部要及时处理，避免带来信誉风险。（12）资金管理人员在中间业务创新方面除了强调技术的成熟性、稳定性还重视防范法律风险、重视合同性法律文件拟订和审查，谨防客户故意利用中间新业务中的漏洞，甚至与金融系统内部的不法之徒内外勾结，进行金融欺诈。应急措施（1）因指令执行不当、信息传递延误、信息传递错误、信息领会错误、业务操作失误造成的损失，操作人员要及时上报本联社业务发展部处理，防范更大、更多的风险发生。（2）在发现中间业务系统故障时,柜台业务人员要及时上报个人银行部,个人银行部要及时联络专门的维修人员去处理问题。（3）如遇客户的无理投诉或恶意捣乱，工作人员应对其进行专业、耐心的解释，对劝告建议不听的应及时报告保卫部，维持秩序保证业务正常办理、运作