目 录第1章 总 论1一、项目提要1二、可行性研究报告编制依据3三、综合评价和论证结论4第二章 项目背景及必要性7一、项目建设背景7二、项目区农业产业化发展现状8三、项目建设的必要性及目的意义9第三章 建设条件12一、项目区概况12二、项目实施的有利条件15三、主要障碍因素及解决方案19第四章 建设单位基本情况21一、建设单位概况21二、研发能力22三、企业财务状况23第五章 市场分析与销售方案24一、市场分析24二、产品市场前景分析25三、项目产品市场竞争优势26四、产品生产及销售方案26五、销售策略和营销模式27六、销售队伍和销售网络的建设28第六章 项目建设目标29一、项目建设目标29二、建设任务和规模30三、项目规划和布局30四、项目建设标准和具体建设内容30五、项目实施进度33第七章 工艺技术方案34一、工艺技术方案34第八章 投资估算与资金筹措38一、投资估算依据38二、项目总投资估算38三、资金来源与筹措39四、资金管理和使用计划39五、招标方案依据40第九章 财 务 评 价42一、财务评价依据42二、销售收入和销售税金及附加估算43三、总成本经营成本估算43四、不确定性分析46五、财务评价结论50第十章 环境影响评价51一、环境影响51二、环境保护与治理措施52三、环保部门意见52第十一章 节能53一、设计依据53二、能耗指标及分析53三、节能措施综述53第十二章 农业产业化经营与农民增收效果评价55一、农业产业化经营55二、农民增收56三、其它社会影响56第十三章 项目组织与管理58一、组织机构58二、各部门的主要职能59三、企业管理60第十四章 可行性研究结论与建议61一、结论61二、建议62III保健奶茶粉产品开发项目可行性研究报告附表：附表1： 项目总投资汇总表附表1-1：土建工程投资明细表附表1-2：设备投资明细表附表2： 投资使用计划及资金筹措表附表3： 总成本费用估算表附表3-1 单位产品生产成本估算表附表4： 流动资金估算表附表5： 固定资产折旧估算表附表6： 损益表附表6-1：销售收入和销售税金及附加估算表附表7： 全部投资现金流量表附表8： 敏感性分析计算24第1章 总 论一、项目提要1、项目名称AB“保健奶茶粉”产品开发项目2、建设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：AB乳业有限公司法人代表：xx所有制形式：民营股份制4、项目建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：xx县城xx大道99号建设规模：建一座日处理312吨、年处理93600吨鲜牛奶，年生产12000吨“xx保健奶茶粉”的现代化加工厂。建设期限：项目批复后1年内完成。建设内容：生产车间、仓库、配电室、锅炉房、办公室、宿舍楼、污水处理站等，总建筑面积10000平方米；购置设备有烘干塔、杀菌机、多效浓缩塔、萃取器、过滤、均质、流化床、包装机、无菌净化空气系统、污水处理站等，共建两条生产线。5、项目申报单位及法人代表（或负责人）项目申报单位：AB乳业有限公司法人代表：xx6、投资规模及资金构成本项目总投资8123.43万元，固定资产投资4727.28万元，其中土建工程1100.91万元，设备购置安装费3270万元，其他费用356.37万元；铺底流动资金3262.15万元。7、资金筹措项目总投资为8123.43万元。申请国家农业综合开发投资参股资金2400万元，建设单位自筹5724.43万元。8、主要经济指标表1-1 主要经济指标序号指标名称单位计算结果备注1项目达产年的产量吨120002项目达产年的销售收入万元30000每吨销售价为23000元/吨3年平均销售收入万元29142.86自建设投入开始至计算期年末（15年）4达产年总成本万元20170.29每吨奶茶粉生产成本为16485元/吨5达产年税前利润万元8064.666达产年应缴税收万元2821.86.1其中：应缴销售及附加税万元160.46见附表6-1。6.2应缴所得税万元2611.34税率按33%计算。7投资利润率%95.538财务内部收益率（税后）%69.349累计净现值（税后）万元23391.28I=10%，N=15年10投资回收期（税后）年2.9211财务内部收益率（税前）%10012累计净现值（税前）万元37122.6213投资回收期（税前）年2.49、项目辐射范围及带动能力由于本项目投资规模大、设计产品种类多、带动能力强，项目的实施不仅对xx县而且对整个新疆乃至我国产茶基地、中草药基地的农业生产都有很强的带动作用。该项目建设实施，按每户平均饲养10头奶牛计算，可以直接带动xx县乃至自治区奶牛养殖约3800多户；按每产青贮玉米4吨计算，可直接带动4.3万多亩玉米青贮基地的种植和加工业的发展；按每亩产55.6千克茶叶，可直接带动产茶区21.6万亩茶叶的种植和加工业。并带动我国中草药的种植和加工业的发展。二、可行性研究报告编制依据1 国农办200195号国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见；2 国家农业综合开发办公室2007年国家农业综合开发投资参股经营项目申报指南；3 国农办【2002】175号 国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知；4国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法；5投资参股经营项目立项条件和项目法人单位条件；6 新农开办 20042号，自治区农业综合开发领导小组办公室关于2004年农业综合开发产业化经营项目申报有关事项的通知；7*回族自治州国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要；8xx县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要。三、综合评价和论证结论1、综合评价本项目的实施对于我国农产品加工升级和农产品转化成高附加值商品具有良好的示范和带动辐射作用，可以促进我国农产品深加工产业向规模化农业、标准化农业、国际化农业和品牌化农业发展，而且对于xx县乃至新疆农村产业结构调整，推动农业产业化进程，加速农业标准化，促进农业增效、农民增收都有极其重要的作用。本项目投资回收速度较快，具有较强的盈利能力，具有一定的抗风险能力，本项目建设在财务上是可行的。项目承担企业xx集团成立于1992年10月，经过十三年创业，十三年发展，现已成为拥有总资产31.6亿元的跨行业、跨地区的大型企业集团。2004年实现销售收入85亿元，利税7.2亿元。xx集团拥有七个大型原材料供应基地，30多个生产基地，126个现代化食品生产线，是全国最大的豆奶生产企业，“中国500家最佳经济效益工业企业”、“中国10家最大食品制造企业”，荣获国际“科学与和平”贡献奖。xx集团发扬“追求卓越”的企业精神，把产品质量视作企业的生命，全力打造xx精品。xx在同行业中率先通过了ISO9001质量管理体系认证，“xx”商标被国家工商局商标局认定为“中国驰名商标”。主产品“xx”牌豆奶粉成为中国最畅销商品之一，国内市场占有率85%以上。xx集团被国家审定为“中国学生饮用奶定点生产企业”，xx豆奶粉获国家绿委颁发的“绿色食品”证书。在经营活动中，xx集团坚持诚信为本的原则，对社会各界、兄弟单位和广大消费者坦诚相待，恪守信用，树立了良好的企业形象，企业资信为AAA级。xx集团是国家农业产业化龙头企业，长期以来把“企业发展，农民致富”作为自已的经营理念和追求目标，每年加工大量大豆、牛奶等农副产品，带动农民增收致富，有力地推动了当地农业产业结构调整，收到良好的社会效益。胡锦涛、李鹏、朱鎔基、吴邦国、姜春云、李铁映、尉建行、布赫等中央领导同志都曾亲临xx集团视察工作，给予xx集团很高的评价。2000年6月，xx股份股票在上交所成功上市，标志着xx集团已从单一的产品经营迈上了资本经营的新台阶。集团开始实施以“稳定发展豆奶，全面进军乳业”为主要内容的二次创业战略。集团集中人力物力，把xx乳业做大做强，力争在35年内形成60万吨液体奶生产能力，使“xx乳业”与“xx豆奶”双翼齐飞，成为集团又一主产品。二次创业战略实施以来，xx集团利用品牌、技术与资金优势，做好行业整合与规模扩张，先后在济南、西安、武汉、珠海、新疆、银川、连云港等地组建了十多个乳品加工基地及奶牛养殖基地，成功开发出高品位“xx”系列乳品，投放市场势头猛劲。为了推动奶源基地建设，xx引进万头澳洲良种奶牛，建成十多个千头奶牛养殖场，一个万头养牛场，为二次创业开了好头，在发展豆奶和乳业的同时，xx还建立食用油及面粉加工基地，呈现了良好的发展势头。目前，xx产品已有豆奶粉、液体豆奶、牛奶、奶粉、方便面、食用油计200多个品种，产品畅销全国各地。拥有完善的产品销售网络，投资8000多万元建成华北、华东、西南三大区域配送中心，实行“地毯式”营销策略，做到省有分公司，市有市场部，县有代理商，xx的销售网络遍布全国城乡。xx积极引进科技人才，现有含博士、硕士在内的各类科技人员2000多人，设立了国家级博士后科研流动站，组建了省级“营养与功能食品研究开发中心”。xx创造的“豆奶粉物理速溶”等生产工艺，已达到国际先进水平。同时，项目实施所在地xx县位于中亚地带，交通便利，资源丰富，市场广阔，便于项目产品打入国际市场（如：哈萨克斯坦、俄罗斯等）。本项目从环境影响来看符合环保要求，从环境保护上来说也是切实可行的。2、论证结论综上所述，本项目选项准确、工艺技术先进、环保措施完善、投资适当，方案切实可行，具有良好的社会效益、经济效益和生态效益，希望尽快立项实施。第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景农业综合开发是党中央、国务院加强农业的重大决策，是国家支持和保护农业的重要举措，是进一步发展农村生产力的有效途径，是提高农业综合生产能力最直接、最有效、最快捷的一项措施。1988年，在我国粮食产量连年徘徊、供求矛盾比较突出的形势下，为了改善农业生产条件，增加大宗农产品尤其是粮食的产量，增强农业发展后劲，国务院决定设立农业发展基金（后改为农业综合开发资金），在全国进行有组织、有计划、大规模的农业综合开发，通过改造中低产田，适当开垦宜农荒地，改造农业基本生产条件，提高粮棉油等主要农产品的综合生产能力，实现农业增产，农民增收。1996年，*回族自治州党委、政府召开了畜牧业工作会议，出台了关于加快发展畜牧业若干问题的决定，掀起了大力发展畜牧业的热潮。1998年起，又连续三年开展“畜牧业发展年”活动，使畜牧业得到较快发展，确立了畜牧业在农村经济中支柱产业的地位。2002年初，为积极应入世挑战，自治州党委、政府提出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。近几年，自治州大力实施畜牧业产业化经营战略，自治州党委