九：财务分析 公司预编成本预算表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 五年总支出 员工工资 126 138.6 152.46 215.70 237.27 870.04 租金30 30 30 60 60 210 广告费 10 10 10 20 20 70 水电费0.5 0.5 0.5 1 1 3.5 固定资产折旧25.4 25.4 25.4 44.7 44.7 165.6 其他 10 10 10 15 15 60 总计201.9 214.5 228.36 356.41 377.98 1379.14 公司预编资产负债表 单位：万元 资产 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流动资产： 货币资金 300 300 400 应收账款 存款 304.5 340.4 295.26 流动资产合计 604.5 640.4 695.26 固定资产： 固定资产原值 254 254 254 减：累计折旧 25.4 50.8 76.2 固定资产净值 228.6 203.2 177.8 资产合计833.1 843.6 873.06 负债及权益 流动负债 应付账款 短期借款 负债合计 所有者权益： 实收资本 833.1 833.1 834.14 盈余公积 未分配利润 10.5 38.92 所有者权益总计 833.1 843.6 837.06 负债及所有者权益总计833.1 843.6 837.06 公司预编损益表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 销售收入 2160 3600 4320 6696 8400 减：销售成本 2176.40 3539 4227.86 6537.90 8156.97 销售利润 -16.40 61 92.14 158.094 243.02 减：销售和管理费用 50.50 50.5 50.5 96 96 税前利润 -71.4 6 41.64 62.094 147.02 减：所得税 1.04 3.10 7.35 净利润 -66.9 10.5 40.59 60.54 143.34 公司预编现金流量表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一经营活动产生的现金流量 提供服务产品收到的现金 2160 3600 4320 6696 8400 现金流入小计2160 3600 4320 6696 8400 购买商品、接受劳务支付的现金 50.5 50.5 50.5 96 96 支付给职工的现金 126 138.6 152.46 215.70 237.27 支付的税金 1.04 3.10 7.35 支付其他与经营有关的现金 2025 3375 4050 6277.5 7875 现金流出小计2201.5 3564.1 4254.00 6592.31 8215.62 经营活动产生的现金流量净额 -41.5 35.9 65.99 103.68 184.37 二投资活动产生的现金流量 购建固定资产所支付的现金 -254 -193 投资活动产生的现金流量净额 -254 -193 三筹建活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 1000 现金流入小计 1000 分配股利所支付的现金 12.17 18.16 43.00 现金流出小计 筹建活动产生的现金流量净额 1000 四现金流量净额 704.5 35.9 53.81 -107.53 141.37