资源预览内容
第1页 / 共4页
第2页 / 共4页
第3页 / 共4页
第4页 / 共4页
亲,该文档总共4页全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述
财务部保密细则文件所属部门:财务部 文件相关部门:财务部一、目 的:为严格加强公司内部管理,提高公司各部门的工作积极性和工作效率,提高企业效益,做好各种保密管理工作,贯彻积极防范、突出重点、方便工 作、内外有别的方针,特制定本制度。二、范 围: 相关财务资料的保密。三、责任者: 财务人员及档案保管人员。四、细则1、财务部资料保密的范围第一条(1)、公司财务状况,经营状况;(2)、财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况;(3)、客户资料情况,合作伙伴情况,以及公司未来发展方向的方针、策略;(4)、材料设备采购方式、采购价、采购渠道,采购合同,分包商资料情况;(5)、项目成本核算、经营成本、管理成本;(6)、财务软件中不能公开的资料;(7)、运营过程中签订的合同及协议;(8)、在经营活动中的保密行为;9)、公司领导临时交办的保密事项第二条 一切不宜对外或对内,泄漏会对公司利益造成不良影响的会计资料和信 息等财务机密,均属公司保密范围,未经相关领导许可任何人不得向外 泄漏,同时禁止向外传播。第三条 公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经公司总经理、财务经理许 可并进行相应登记,加盖公章后予以报出;公司内部其他职能部门需要 查阅、借阅、复印、拷贝会计资料的,必须经财务经理批准许可后方能 执行。第四条 会计凭证、账簿、报表、财务会计报告,经营意向、决策资料,财务安 排、关系客户资料,公司有关财务制度,销售佣金制度、员工工资福利 及其奖金情况、证件、印章,会计数据、会计资料及其会计载体(包括 计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的 U 盘、光盘及 移动硬盘等),财务设备等各种资源管理,均适用此保密制度。第五条 主管会计在其职责范围内,按会计核算周期准确及时的进行账务处 理,编制并报送各种报表、编写财务会计报告,定期将其整理装订成册进行临 时性保管, 一个会计年度后, 主管会计必须及时移交给公司档案管理部门按 会 计档案管理办法进行管理。在临时保管期间,财务经理有权现场查阅和审查 凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务经理或主管领导批准的 情况下出借或复印会计凭证、账簿、报表及报告。2、技术秘密的等级(1)绝密级:产品销售价格、生产成本资料、所有专用资料。(2)机密级:会计凭证、会计账簿、内部财务报表。(3)保密级:财务报表和对外财务报告、库存报表、购销合同、统计报表、公 司文件、对外报送的各类文件、本部门内部制度、规定等。3、保密纪律及措施 财务部门各岗位要加强保密工作教育,提高保密意识;要求财务人员做到下 列几点:(1)不该知道的不问,不该说的不说,不该动的资料不动;(2)交际活动中,注意保守公司机密,不随便谈论公司机密情况;(3)没有授权不谈论及动用公司的机密资料;(4)财务人员不得泄漏业务或岗位上的机密,对于非本人工作职权范围内的 机密,做到不打听、不猜测,不参与并制止小道消息的传播;(5)各财务人员不得在未经公司同意的情况下将其掌握的公司经营状况、资 金使用状况透露给其他任何人知晓;(6)发现其他员工有泄密行为或非公司人员有窃取机密行为和动机,应及时 阻止采取补救措施并向公司领导汇报;4、奖罚第一条 凡违反上述规定者, 视其下列情况之情节轻重, 给予行政警告, 并处以 一定数额的罚款。具体可参照公司员工奖惩制度 。1)、因操作失误,尚未造成严重后果或经济损失的;(2)、因无主观故意泄漏公司有关信息,尚未引起严重后果或经济损失的;(3)、已泄漏公司秘密但采取补救措施的;第二条 凡违反上述规定者,视其下列情况之情节轻重,予以辞退并酌情赔偿经 济损失或追究法律责任。(1)、故意或过失泄漏公司财务秘密,造成严重后果或重大经济损失的;(2)、违反本保密制度规定,为他人窃取、刺探、对外转让、出售或违规 提供公司秘密的;(3)、利用职权强制他人违反保密规定的;第三条 凡违反上述规定者,由财务经理组织有关部门及人员对其情节的轻重及 经济损失大小做定论。审批:
收藏 下载该资源
网站客服QQ:2055934822
金锄头文库版权所有
经营许可证:蜀ICP备13022795号 | 川公网安备 51140202000112号