仓库盘点管理制度一、目的 : 制定合理的盘点管理流程 , 以确保公司库存物料盘点的正确性, 达到仓库物料有效管理与公司财产有效管理的目的二、适用范围及盘点频次 本办法适用于物流部仓库的盘点。盘点分为定期盘点、不定期盘点、日 盘点。定期盘点分为年度盘点、假期盘点 ; 不定期盘点按公司要求与出现帐 务异常情况下组织盘点、日盘点就是对贵重物与成品的盘点。三、盘点采用方式 : 仓库盘点采用实地盘存制 , 禁止目测数量、估计数量 ;四、职责1、物流部负责盘点准备工作 , 确定到货入库及供货清单出库的账务处 理。2、物流部负责盘点工作的具体实施 , 对盘点过程中出现的差异分析原因 提出改进措施。3、财务部负责盘点通知发布、对盘点过程的监督及结果进行检查、汇 总与审核。五、工作纪律 :1 、一旦盘点时间确定 , 无总经理指示等特殊情况 , 不得更改 ;2 、月末盘点现场必须有一名财务人员与一名仓库负责人在场 ;3 、盘点期间 , 不能有任何私人电话与事务耽搁工作 ;4 、物流部负责人应及时分配盘点工作 , 对盘点结果 , 负全部责任。5、如有违反上述规定,违规者罚款50元六、工作流程:1）盘点工作准备:1、盘点之前，仓库保管员首先应做好预盘工作 ，盘点前应及时追回已 领料但未填领料单的货物，应让领料者在盘点前一天将相关单据补齐关 并入到系统里；2、 盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；对仓库进行整理，清理出藏在死角的物料；3、 将仓库所有物料进行整理整顿标示。同一物料储位不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上；4、 盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；5、确定帐卡物一致:核对物料，确保物料、卡与货位三者一致。2）盘点库存流程:1、 每月月尾按规定时间上午 8 30开始盘点，仓库停止一切收、发、 移动等操作，各部门应全力配合盘点工作；2、 仓库主管主要协调仓库具体盘点、搬运工作；3、 仓库、财务部分别指定一个仓库盘点负责人及盘点监督人，要求每一个仓库都有相应的盘点人与财务复核人员，由财务人员监督仓库盘点人的盘点工作；4、仓库保管员应将盘点单发放到每一个盘点仓库的盘点人员及监盘人 手上；5、实施盘点，由盘点人与搬运人员进行盘点，财务人员复核与监督；6、财务部收取所有的盘点清单，要求所有清单连号，没有遗漏，并进行汇 总。七、盘点差异处理1、财务对盘点结果进行对比差异 , 数据如有差异 , 重新确认盘点区域由 仓库对差异项目进行复盘 ,检查就是否存在漏盘、错盘现象并重新计算 ; 对 未入账的重新入账 ;2、财务再次对复盘结果进行汇总 , 并与库存帐比较差异。3、盘点差异的原因有错盘、漏盘、计算错误 ;异常退货 ,并且未入账 ;待 查明原因 , 进行分析差异原因 , 作详细书面报告 , 同时提出差异调整申请。4、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。5、仓库根据审批情况作库存差异调整。6、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整八、盘点结果处理 :1、库管员须配合财务部的定期盘点工作 ,并在盘点后 2 日内将核对准确 的台账上交财务 , 如有延后部门负责人罚款 20元。2、月末盘点，原材料根据库存类别分为 ABC类,A类物资不予出现差异， 如有差异 , 仓库保管员应先进行自查 , 查无结果 , 由部门负责人根据采购价 按全额赔款60%,仓库保管员根据采购价按全额赔款40% B类物资盘点差错率应为 1%以下,超过 1%到 5%内的差错率将对仓库负责人与物流部负责人进 行绩效扣分 ,C 类物资盘占差错率应为 2%,超过 2%到 5%内的差错率将对仓库 负责人与物流部负责人进行绩效扣分 , 超过 5%差错率的将对超出部分做核 算由仓库负责人承担。（盘点差错率=盘点差错的数量/盘点总数量）3 、成本库不允许出现盘盈亏 , 如实有盘盈与盘亏现象存在 , 将对仓库 负责人与物流部负责人根据盘盈与盘亏营销价的差额进行扣款。财务部