如何加强商业银行信贷风险管理如何加强商业银行信贷风险管理造成信贷风险的主要原因从内部来看：一是客户经理的素质风险。一些业务素质偏低的客 户经理，一般很难对一笔贷款作出正确的判断，从而使贷款风险增大； 而品德素质较差的客户经理，责任心不强，发现问题隐瞒不报，有些 甚至帮助企业弄虚作假，把贷款置于损失边缘。二是管理机制未能奏效带来的管理风险。例如，贷前调查不细致， 缺乏对客户偿债能力、经营现金流及信用状况的全面把握， 致使向不 符合借款条件或不具备偿还能力的客户发放贷款形成风险； 贷后管理不到位，缺乏对企业的全 面掌控，不能在第一时间识别风险，丧失最佳退出时机，等等。从外部来看：一是借款人经营状况发生变化带来的经营风险。贷款一旦放出，主动权转移到借款人这边，借款人的经营风险将直接影 响到贷款安全。二是担保失效带来的担保风险。部分企业之间通过互保、连环保等方式形成了 “贷 款担保圈”，涉及的债权债务关系极为复杂，一定程度上导致了贷款 担保悬空，造成了“担而不保”的现象。此外，抵押物价值缩水、变现困难等因素，也使担保 能力大大弱化。三是中介机构提供不真实资料带来的中介风险。信贷 政策要求借款人必须提供企业财务报表、资产价值报告等有关资料，并且必须经会计师事务所、评估公司等中介机构审计或评估通过。 但少数中介机构为了某些不正 当收益，为借款人出具了不真实的报告，增加了商业银行贷款风险。防范信贷风险的主要途径（一）加强准入管理。在授信环节，做到科学核定总量、明确区 分种类、严格遵循权限；在用信环节，做到深入调查、详细审查、充 分审议、严格审批，提出行之有效的限制条件和管理措施；在审查环节，探索建立独立审查制度、 审查合议制度、审查咨询制度以及审查监理制度。对正常贷款，以加 强维护和深度开发为主，持续提供优质高效的服务和信用便利； 对关注贷款，密切关注不利因 素的变动趋势，确保担保的有效性和充足性，抓住客户资产变现、对 外融资、改制重组、经营改善等时机相机退出；对可疑贷款，果断、依法强制清收。（二）加强预警监控。风险预警是防范信贷风险的一项重要举措。 良好的预警机制，可以前移风险关口，达到早发现、早预警、早处置 的效果。要实现“多渠道”预警，创新信贷风险监测预警手段，综合运用信贷管理系统、专 业统计报表以及各类媒体获取风险信息和数据，构建风险监测预警信 息系统，形成“多角度观察、多方面分析、多渠道传递”的工作局面。要实现“零距离”预警, 建立和完善科学的监测指标体系，提高监测的真实性、时效性、准确 性。（三）加快信贷调整。市场经营条件下常盛不衰的企业不多，有前瞻性地加大信贷退出力度，才能有效防止信贷资产质量恶化。 在客 户退出上，要切实实现“三个转变”：一是由事实风险退出向潜在风险退出转变。 前移风险关口， 动态跟踪各类贷款迁徙变化趋势，提高对发展趋势的预见性。二是由 被动性退出向主动性退出转变。统筹规划，尽早打算，通过催收、核销、审批控制等手段，主 动压缩规模小、效益低、前景差、风险高的企业贷款余额。三是由战 术性退出向战略性退出转变。信贷结构调整不能操之过急，必须掌控好节奏和力度，防止在退 出中形成不良。（四）加强贷后管理。贷后管理就是要不断发现营销机会和客户风险预警信号，不断提出解决问题的方案和对策并付诸行动。 要建立 贷后管理考核体系，把客户检查过程、信息分析过程、预警预报过程、客户退出过程等纳入信贷工作整体考核范畴，针对每个管理环节和要素制定考核标准和依据， 促使贷后管理人员经常、自觉、深入地实施贷后管理，让概念化的管理具体化。要建立差别化的风险监控制度，在密切监测风险变化的同时，做好对边缘贷款的动态 跟踪和监测，制订完善的风险监控方案，及时化解潜在风险。（五）培育合规文化。要注重培育客户经理良好的职业操守，做到始终不越思想道德这条“防护线”，始终不碰规章制度这条“警戒 线”，始终不违犯法律这条“高压线”。要注重建立与合规文化相适应的激励约束机制，明确传 递一种信息，即：奖励那些善于发现风险、揭示风险、规避风险的员 工，惩罚那些违反贷款规、单项选择题（每题仅有一个最合题意的正确选项，选对得1分，共20分）1、信用社会计年度是（A ）A、自公历1月1日至12月31日B、自公历上年12月20日至本年12月20日C公历上年2月1日至本年2月1日D、公历上年12月31日至本年12月31日2、我国的货币政策目标是（D ）A、货币币值稳定 B、经济增长C货币币值稳定与经济增长双目标D我国的货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。3、 定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单 挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。（B ）A、调整日B、开户日C支取日D结息日4、 下列哪项是属于负债业务。（A ）A、存款业务B、贷款C、证券投资D、结算业务5、 下列哪项是适用备案制的中间业务。（C ）A、代理证券业务 B、代理保险业务C代收代付业务D、国债投资6、人民法院、人民检察院、公安机关和国家安全部门在侦查、审理案件中，发现当事人存款与案件直接有关，要求停止支付（冻结）存款时，必须向储蓄机构提出 法院、检察院、公安机关或国家安全机关等正式通知，方可办理暂停支付（冻结）手续。（C ）A、省级或省级以上 B、地级或地级以上 C、县级或县级以上 D、乡镇级或以上7、 短期贷款进行展期的规定是（B ）A、不得超过6个月B、不得超过原贷款期限C不得超过原贷款期限的一半D、最长不得超过 3年8、 下列哪项可以作为保证贷款中的保证人。（C ）A、国家机关B、中央银行C国有商业银行 D、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体9、 下列哪项财务比率的公式是正确的（B ）A、资产负债率=资产总额/负债总额B、流动比率=流动资产/流动负债C速动比率=速动资产/速动负债D、资产收益率=毛利润/资产平均余额10、 下列对储蓄账户现金支付管理正确的有（D ）A、对一日一次性从储蓄账户 （含银行卡户，下同）提取现金1万元以下的，储蓄机构柜 台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。B对一日一次性从储蓄账户 （含银行卡户，下同）提取现金1万元至5万元，储蓄机构 柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。C 一次性提取现金 5万元（含5万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行（农信社）准备现金。D 次性提取现金 20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行（农信社）准备现金。11、 按照商业银行法规定，下列哪项符合资产负债比例管理的规定?（ B ） A、资本充足率不得低于 10%; B、贷款余额与存款余额的比例不得超过 75%;C贷款余额与存款余额的比例不得超过90%; D中长期贷款与中长期存款比例不超过100%;12、票据贴现的期限最长不能 （C ）A 12个月B、9个月C、6个月D、3个月13、 按照贷款通则规定，中期贷款，系指贷款期限在（D ）的贷款。A 1年（不含1年）以上B、1年（含1年）以上C 1年以上（含1年）5年以下（不含5年）D、1年以上（不含1年）5年以下（含5年）14、 一笔6个月的短期贷款，其利率为6%经银行批准展期 6个月后，执行的利率为（B ）A 6% B 1年期的利率标准 C、12% D执行6个月的新利率15、 借款人以汇票、支票、存款单作为债权担保的贷款是属于（C ）A、信用贷款B、抵押贷款C、质押贷款D、保证贷款16、 农村信用社保卫部门档案保管期限分为短期、长期和永久三种，其中短期为15年以下，长期为16-50年。下列符合农村信用社安全保卫档案保管期限规定的是（B ）A、综合文书类一一长期；B、刑事案件类一一长期；C枪支弹药类一一长期；D、安全设施类一一长期17、 出纳“四双”制度的内容不包括（D ）A、双人管库B、双人临柜C、双人押运D、双人复核18、 农村信用社凡有金库的单位必须坚持 小时守库值班，严格执行以上武装守库制度。（D ）A 12,单人 B、12,双人 C、24,单人 D、24,双人19、储蓄管理条例规定，在特殊情况下，储户可以用口头或函电形式挂失，但补办 书面手续的时限不得超过（B ）。A 3 天；B、5 天；C、7 天；D、10 天20、 农村信用社凡是信贷人员采取顶名、冒名贷款等手段骗取农村信用社贷款的一经查实，一律（D）A开除留用；B、撤职；C、留用查看；D、开除二、多项选择题（每题有二个及以上的正确选项，全选对2分，漏选、错选均不得分，共30分）1、存款人的存款帐户分为（ABCD ）A、基本存款账户B 般存款账户C专用存款账户D临时存款账户2、 办理个人存款账户时，下面哪些身份证件为实名证件?（ ABC ）A、境内居民身份证或临时身份证B、军人身份证件或武警身份证件C港、澳居民往来内地通行证；D学生证或学生借书证3、 商业银行与客户的业务往来，应当遵循哪些原则?（ ABD ）A平等B、公平C公开和公正D自愿、诚实信用的原则4、根据农村信用社安全保卫有关案件报告制度规定，发生“四类”案件要在规定时间内向上级主管部门报告。农村信用社“四类”案件包括（ ABD ）A、金融诈骗B、金融盗窃、金融抢劫C、存款长款或短款D涉枪案件。5、银监会在案件专项治理工作中提出的“四项制度”包括：（ABDE ）A、干部交流； B岗位轮换；C、风险排查；D、亲属回避；E、强制休假6、 下列哪些符合重要空白凭证的管理规定。（ABC ）A、重要空白凭证一律纳入表外科目核算。B重要空白凭证的管理应按顺序使用，不得跳号。C重要空白凭证领用、交接及复核时必须逐张清点，手续完美。D重要空白凭证可以预先盖好印章备用。7、在贷款审查环节，会计人员重点审查贷款业务的哪些方面，审查无误后，办理贷款业务账务手续。（BCD ）A、贷款是否合法合规，是否准确B、贷款业务是否经审批人员审批同意C借款借据与合同内容是否对应、要素是否齐全D、填制内容是否符合要求8、储蓄机构营业终了结账工作的程序中，下列哪些工作要求复核、出纳员操作的?（ CD ）A、登记开销户登记簿B、轧记库存现金C填制科目日结单D、编制营业日报表。9、 担保贷款按照担保标的不同分为（BCD ）A、信用贷款B、保证贷款C、抵押贷款D质押贷款10、 新巴赛尔协议将风险扩大到哪三种。（BCD ）A、资本风险B、信用风险C、市场风险D、操作风险11、 按照贷款风险分类法，下列哪些是不良类贷款。（CDE ）A、正常贷款B、关注贷款C、次级贷款D、可疑贷款E、损失贷款12、 下列哪些符合银行办理结算的结算纪律。（ABCDE ）A、不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；B不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；C不准无理拒付、不扣少扣滞纳金；D不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；E、 不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；13、“三防一保”的内容是（ACFG ）A、防诈骗B、防洗钱C、防抢劫D、防灾害事故E、防计算机犯罪F、防盗窃G、保证职工生命及财产安全14、 在下面哪情况下，经济合同为无效？ （ABC