2008年保荐人真题判断题1某股东持有上市公司3的股权,08年9。110日通过竞价系统转让0。5的股权，其预计08年9月20日转让0.6%的股权，该股东应通过大宗交易系统出让.2根据上海证券交易所上市公司募集资金管理规定，募集资金投向发生变更的应经股东大会审议通过，仅变更募投项目实施地点的，可免于履行前述程序.3保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上，中国证监会可以暂停受理相关保荐代表人具体负责的推荐。4出席股东大会的股东出现多次投票时,按照现场投票、征集权投票和网络投票的顺序确定其有效性.5保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责,且该无关联保荐机构为第一保荐机构。608年2月发生地震,注册会计师要求作为资产负债表日后调整事项处理.7根据证监会的规定，公允价值变动损益计入利润的部分不可以分配给股东。8某公司经理利用其任职公司与其他公司交易的信息获得的收益没收。9注册资本的最低规定：有限责任公司10万,一人有限公司3万，股份公司500万。10某有限公司成立于2005年10月5日,2007年6月30日为基准日，进行资产评估.以资产评估后的净资产1：1这股，整体变更为股份公司，并于2007年10月10日取得营业执照，至2008年10月10日,该公司符合首次公开发行股票关于持续经营时间的要求。11某上市公司2008年底净资产46亿，该公司发行分离交易可转债，权证行权比例为1：1，行权价为36元，权证发行后在交易所上市，要达到上述条件,此次可转债发行额在1818。6亿之间。12公司拟公开发行股票的,其最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30。13权益结算的股份支付，授予日后需确认公允价值变动。14股份公司设立可采用发起和募集方式，两种方式下的注册资本均为实收资本。15对商业银行需聘请国外事务所进行补充审计。16首发3年前国有股权无偿划转，不存在同业竞争、关联交易等情形的视为实际控制人没有发生变化.17持续督导期间,保荐人可对发行人提交证监会和交易所的文件进行事前审核。18上市公司董事会决议应公告，但监事会决议在有些情况下可以不公告.198月1日股东会做出对股东担保的决议，关联董事未回避，8月2日股东可以自己的名义提起诉讼。20股份公司董事会表决时一人一票、有限责任公司表决时可以一人一票，也可由公司章程约定。21有限责任公司合并分立的不需要进行清算。22内幕交易的主体不仅包括个人,还包括法人.23违法买卖股票未获利的，也可对其进行罚款。24某高管2007年首发持有100万股，2008年买入20万股,又卖出10万股（已过1年期限）,问2009年该高管合计卖出27。5万股,不考虑其他因素,其行为符合相关规定。多选题1证券投资者保护基金的来源包括（）。A上海深圳交易所在风险基金分别达到规定的上限后交易经手费的一定比例B发行股票、可转债等申购冻结资金的全部利息收入C证券公司营业收入的一定比例D依法向有关责任方追偿所得收入2下列关于证券公司风险处置的规定，正确的是（).A接管期限一般不超过12个月B行政清理期间，被撤销证券公司的股东不得自行组织清算,不得参与行政清理工作C被托管证券公司应当承担托管费用和托管期间的营运费用3下列关于发审委的工作规程正确的是（).A表决方式采取不记名投票B会后事项发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制C中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果D暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时,原则上仍由原发审委委员审核4甲公司拟吸收合并乙公司,双方董事会于与T日发出通告，公司与T+20日召开股东大会，且均获得通过,下列正确的是（）。AT日算起10日内通知债权人,30日内发出公告B债权人接到通知30日，未接到通知45日内申报债权C合并后乙公司债权债务由甲公司承担D债权人可要求还款或提供担保5可以征集股东大会投票权的是(）。A董事会B独立董事C符合条件的股东D监事会6应当出席股东大会的是（）。A董事B监事C经理D董秘E保荐人7A为某股份公司经理，下列可由A决定的事项是（）。A决定设立某部门B批准某部门工作规程C任命某部门负责人D批准公司募集资金管理制度8可交换债和可转换公司债券的区别(）。A可转换公司债可以提供担保,也可以不提供担保，可交换债必须以其对应的股权担保B可交换债交换的是公司已存在的股票，可转换债涉及的是公司新发行的股票C可转换债可约定转股价向下修正条款，可交换债不行9债券受托管理人的职责包括（）。A持续关注公司和保证人的资信状况,出现可能影响债券持有人重大权益的事项时，召集债券持有人会议B公司为债券设定担保的，债券受托管理协议应当约定担保财产为信托财产,债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管C在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务D预计公司不能偿还债务时，要求公司追加担保，或者依法申请法定机关采取财产保全措施103-12个月不受理保荐人推荐的情形包括(）.A证券上市当年累计50以上募集资金的用途与承诺不符B公开发行证券上市当年营业利润比上年下滑50以上C首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更D首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组11不能以简易程序申请豁免的是（）.A经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30B已持有51股权，因认购非公开发行股份股权比例增加到58C因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30D股权拍卖，某公司取得上市公司35%的股权12需提供国家环保部审核意见的情形包括（）。AA从事省内煤炭生产，子公司从事火力发电BB公司省内从事铝制品，子公司从事电解铝生产CC公司跨省从事化工行业生产DD公司省内从事钢铁生产13关于公司财务会计正确的是（)。A公积金达到注册资本50%后可不再提取B资本公积不能用于弥补亏损C公积金转增股本的，留存不得少于转增前注册资本的25D公积金不足弥补亏损的，可用当年利润弥补14属于公开发行或变相公开发行的情形包括（)。A向不特定对象发行,结果150人认购B向特定对象发行，结果201人认购C通过报刊等广告发行D某股东将所持股权转让给200人，转让后公司股东300人15可以请求公司按照合理的价格收购其股权（）.A公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利,并且符合本法规定的分配利润条件的B转让主要财产的C公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的16评估方法正确的是(）。A持股40，采用现金流量折现B没有市场价格，采用重置成本法C50亩地，采用市场法17要约收购上市公司可以以下列哪种方式支付()。A未在交易所上市的证券B尚有20天的债券C经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权18下列关于证券交易所的说法正确的是(）。A实行自律管理的法人B实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有，其权益由会员共同享有，在其存续期间，不得将其财产积累分配给会员C进入证券交易所参与集中交易的，必须是证券交易所的会员D未经证券交易所许可,任何单位和个人不得发布证券交易即时行情19某证券公司注册资本4亿,其可以从事的业务为（）。A证券经纪和证券承销与保荐B证券投资咨询和证券自营C证券承销与保荐和证券资产管理D证券自营和证券资产管理20下列可以用来出资的是(）。A质押的存单B抵押的房产C有限责任公司股权D水面养殖权21某公司从事需要发布临时公告的情形（）。A对另外一个行业进行大额投资B独立董事犯罪被调查C1/3以上的机器季节性停工检修D产品季节性提高价格5%E成本上升，预计对公司影响较大的22属于退市风险警示的情形有(）。A连续2年亏损,扣除非经常性损益低者为依据B会计报告存在虚假记载被责令改正，公司股票已停牌2个月C未在规定的期限内披露年报,股票已停牌2个月D最近1年所有者权益为负23股东甲设立一人有限责任公司，符合规定的是（）。A由甲制定公司章程B该企业可设立新的一人有限公司但该一人有限公司不能再设立一人有限公司C年度结束后需聘请注册会计师审计其财务报告24股份公司股东可查阅()。A股东名册B股东大会会议记录C董事会会议记录D会计账簿25可以召开临时股东大会的情形().A董事会B监事会C持有5股东,连续持有超过90天D持有10股东，召开前2周内购入26甲用房屋换取乙专利，房屋账面价值100万，公允价值110万，专利账面价值10万，无公允价值，甲另向乙支付30万元,问下列会计处理正确的是（）。A甲确认营业外收入10万B甲换人的专利的账面价值为130万C甲换入的专利的账面价值为140万D乙换入的房屋账面价值为120万E乙换入的房屋账面价值为130万27关于08年2季度财务报告正确的是（）。A附注以46为基础B重要性判断以08年全年为基础C确认计量以08年16月份为基础28计提减值准备后不可转回的是（）。A成本方式计量的投资性房地产B商誉C存货D可供出售金融资产29或有事项，原告申请赔偿300万,被告估计损失150200万，另支付诉讼费2万,基本确定可收回120万,会计处理正确的是（）。A确认预计负债177万,其他应收款