改革探得先锋路 发展迎来艳阳天信用社（银行）统一法人改革试点工作成效及做法今年12月26日，注定是一个非凡的日子。历经9个多月的艰苦奋战，全省首批、全市首家统一法人改革试点市农村信用合作联社，在各级政府的高度重视、社会各界广泛关注和信合人的热切期盼中诞生了，这标志着我市农村信用社统一法人改革试点工作获得圆满成功！从而浓墨重彩地在全市信合发展史上标下了一个重要里程碑，也掀开了丹江联社发展最崭新的一页。这次改革，打破了我市信合系统50多年长期的多级法人管理体制模式,真正将农村信用社推向了市场，为把我市农村信用社办成现代金融企业打下了基础；这次改革，带来了全体信合员工盼望已久的国家扶持政策，为我市农村信用社的生存和发展迎来了曙光，也为十堰各兄弟联社下一步改革探索了一条新路，同时，自身也迎来了发展的艳阳天。 一、本次改革取得的成效 数字直观改革，成果诠释发展。数字背后，是改革的强劲脉动；成果之中，是心血与智慧的凝结。在这次深化农村信用社改革试点工作中，我市联社在上级行社、银监部门的全程关心、支持和指导下，结合自身实际，选择了以县为单位统一法人的产权改革模式。正是由于路子对、思路清、众心齐、措施强，从而取得一定成效。 一是突出了核心，法人治理结构得到初步完善。构建法人治理结构是此次统一法人改革的核心。按照新的章程规定，我们进一步建立和完善了“三会”制度，制定了社员代表大会、理事会、监事会和经营班子的议事规则，明确各自的权利、义务和职责，理事会和监事会根据社员代表大会授权各司其职，理事长、主任、监事长分设，理事会做到科学、民主决策；联社经营班子根据理事会授权开展经营管理，并接受监事会监督；监事会重点对决策过程、经营过程和经营成果进行监督，初步形成了分工协作、相互制衡、促进发展的内部组织体制和保障机制，“三会”组织发生了根本性变化。新一届社员代表51人中，外部代表达到34名，占67%；当选的新一届理事会7个成员中，外部成员达到5名，占71%；当选的新一届监事会5个成员中，外部成员3名，占60%。广纳外部社员参与民主管理，既增大了农村信用社管理的透明度，又加强了广大社员参与民主管理的力度，股民的知情权得到充分体现。在我们召开的社员代表大会中，社员代表主动询问农村信用社的发展情况，有意识挖掘农村信用社的发展潜力，并向新当选的理、监事会和经营班子提出了他们的期望和建议。 二是围绕了重点，经营机制得到切实转换。转换经营机制是这次改革的重点。我们根据选择的产权组织形式的要求，结合自身条件合理确定了机构及职能部门的设置，优化人力资源配置，降低经营成本；深化分配制度改革，真正建立起了企业化绩效考核和收入分配机制，充分调动了员工的积极性，增强了经营活力，适应了市场经济需要；引进现代金融管理制度，建立起了风险识别与评价、成本控制等机制，强化了对信贷投放、财务开支、成本核算等业务的管理和监控。尤其是重新重点修订了人事管理、绩效考核和风险防范等为重点的32项内控制度，从而建立健全覆盖全部业务、岗位和工作环节的内部控制机制，初步形成了激励有效、约束严格、权责明晰、奖惩分明的经营管理机制，全面提高了内控水平。如在收入分配上，联社实行了正向激励和工效挂钩，严格考核兑现，拉开了收入档次，真正体现按劳取酬、多劳多得，大大激发了员工的积极性和创造性，今年我市联社员工最高收入者为50000元，最低收入者则为7600元。职工由衷地感叹，“收入要靠自己的真本领，坐享其成的时代已一去不复返了，” 三是紧扣了关键，抗险能力得到有效增强。全面提高抗风险能力是这次改革的关键。通过这次改革，我市联社的不良贷款快速下降，资本充足率持续提高，拨备覆盖率大幅上升。截止12月末，我市联社不良贷款余额1790万元，占比4.74%，比改革前分别下降2025万元和8.9 个百分点。全市农村信用社所有者权益1917万元，比改革前增加5370万元；资本净额2258万元，比改革前增加7415万元，资本充足率7.26%，比改革前提高32个百分点。与此同时，按照新的监管要求，农村信用社进一步加大了拨备的提取力度。截至今年12月末，全市农村信用社各项准备达0.08亿元，其中呆账准备金402万元，分别比改革前末增加432万元和43万元。除呆账准备金外，12月末农村信用社税后一般准备423万元，从而拨备覆盖率达到2.2%，比改革前增加了0.9个百分点。 四是把握了中心，各项业务得到快速发展。业务发展是中心。通过统一法人体制改革促进了我市联社得到快速发展。一方面存款市场份额逐步扩大。截至今年年末各项存款余额49185万元，比年初净增10408万元，增幅为26.8%，占全市金融机构总存款50.54的9.73%，比年初上升了0.06个百分点，创历史最好水平。另一方面贷款投放力度明显增强。各项贷款余额为37725万元，比年初增加12945万元，增幅52.2%，其中新增农业贷款占全市各家金融机构新投放农业贷款的90%，信贷支农力度加大。再就是经营效益显著提升，全年各项实现收入2216万元，收支轧差盈余226万元，同比增盈124万元，是改革前五年的总和，占全市金融机构当年总利润的9.5%。 五是夯实了基础，社会地位得到显著提升。随着农村信用社近年来的迅速发展，经营效益的逐年提高，支持地方经济发展的主力军地位日益突出，自身形象地位不断提升，信合品牌影响力不断扩大。此次统一法人改革明确规定由地方政府牵头实施，政府对农村信用社的支持态度更加明确，主动参与改革，积极为农村信用社的改革出谋划策。加之通过扩大入股范围，吸收各阶层具有代表性的人士为联社社员，在面上和点上进一步增大了群众对农村信用社的了解和信任，农村信用社的整体形象和社会地位再上新台阶,进入新境界。党政部门感叹到，“这才是真正的地方性银行”；股民群众由衷称赞，“这才是我们农民自己的银行。” 二、本次改革的基本做法 此次改革试点工作是一项复杂的系统工程，具体而又实际，不同于农村信用社以往改革的做法。面对“时间紧、任务重、涉及面广、政策性强”的实际，我市联社大胆探索，敢于创新，采取了“提前准备，分步实施，交叉推进”的办法。在时间上，既要符合改革试点的总体部署，又要保证时间服从于质量；在操作上，本着“复杂问题简单化、简单问题合规化、合规问题程序化”的原则，突出清产核资、清股扩股、法人治理等阶段性工作重点，使整个改革试点工作保质按时完成。 一是量体裁衣，制定方案注重“可行性”。在这次改革中，我市联社结合自身实际，选择了以县为单位统一法人的产权改革模式。市联社抽调精兵强将组成了市农村信用合作联社筹建工作小组，广泛采纳各方意见，充分讨论改革面临的重点、难点和热点问题，并将征求的意见及时向上级行社反馈。在认真听取了市联社和银监局合理化建议的基础上，工作组结合我市农村信用社的实际，放弃“五一”、“十一”长假和双休日，专心研究，草拟出改革的总体实施方案、清产核资办法、清股扩股办法、帐务合并办法、章程（草案）等系列改革文本，并专门设计了改革所需的统计表格近20个和较规范的程序申报表。在文本草案出台前，为保证改革文本的政策性和可操作性，市联社筹建工作小组负责人专程赴省市联社、银监部门及人行进行汇报，虚心请教，反复修改，及时调整，往返多次，最终形成了规范性的改革系列文本，为统一法人改革的规范操作提供了蓝本。 二是一丝不苟，清产核资注重“准确性”。清产核资、摸清家底是此次改革的基础。农村信用社点多面广业务量大，为了争取时间，保证质量，力求清产核资“准确、真实、有效”，我市联社筹建工作小组专门组织基层业务骨干进行了清产核资操作培训，落实工作责任人，并强调“不准乱放贷款，不准乱列费用，不准违规宣传、清产核资不准走过场”等纪律；同时，在保证基层信用社日间业务正常开展的基础上，确定采取“账面值确认和重点清查及风险评估相结合”的办法开展清产核资。各基层信用社清产核资参与人员加班加点，本着“账实结合，准确界定”的原则，以今年9月31日为清产核资时点，在较短时间内，对资产、负债及所有者权益进行了全面的清查并按时上报相关资料。市联社筹建工作小组为确保基层信用社清产核资的真实性，采用“集中审查”的办法进行专项复查，特别是在损失认定上坚持了“实事求是和有理有据”的原则，本着“逐社审查、逐笔认定、逐项过关”的态度，对所辖信用社相关报表逐一进行审核验收，并将全市清理结果统计汇总，逐级上报全套资料，保质保量按时完成了任务，达到了清产核资结果准确、真实、有效的目的。 三是严肃认真，增资扩股注重“政策性”。面对巨大的历年亏损挂账的现实，既要按相关政策规定消化历史包袱，又要保护投资者权益，还要保证改革的时间、质量。我市联社变压力为动力，在保证政策贯彻落实不出偏差和任务全面完成的前提下，在这次增资扩股工作既扩大了入股范围，优化股金结构，又合理分配了投资股和资格股的比例，使两者的收益得到兼顾。在扩股工作中，采取了资格股在保证稳定收益的前提下，享有贷款优先权和贷款利率优惠权，投资股按不超过当年利润总额50%分红，同时最高不超过三年期定期储蓄存款利率的标准，向社员分配股金红利。并重点将农村信用社良好的经营状况和未来的美好前景大力宣传，极大地调动了投资者的积极性，在社会上引起了强烈反响，到农村信用社入股的群众络绎不绝，最后出现“走后门”入股的现象，不到一个月的时间就募集股金4695万元，其中：投资股余额1410.3万元，占股金总额的30.03%；资格股余额3284.7万元，占股金总额的69.97%，股权结构较为合理，股金稳定性较强。清股扩股工作的顺利完成为统一法人改革提供了坚实的资本保障。今年我市联社从当年利润中按50%分红，共计分红113万元，让股民酌实尝到了甜头，广大股民交口称赞，“在信用社我们既行使了权利，更得到了实惠。” 四是规范操作，账务合并注重“合规性”。在市联社新业务系统自动划账条件不成熟的情况下，为做到账务划转不错不乱，市信用联社专门制定了手工划转程序和会计分录，财会部门在人手紧、工作量大、情况复杂的前提下，及时将划转的账务录入了财会科计算机系统核算。并针对基层信用社将继续实施单独考核的管理机制，建立了专门的手工台账数三套，为统一法人改革后的单独考核打下了基础，确保了帐务合并的不错不乱。 五是有条不紊，法人治理注重“程序性”。完善法人治理结构是此次统一法人改革的关键。市联社筹建工作小组先后组织基层信用社和信用联社分别召开了社员代表大会，形成了法人合并决议，合并各方签订了法人合并协议书。在此基础上，按照“公开、公平、公正”的原则和“严密程序，有利于民主管理”的要求，结合市农村信用社实际，精心测算社员代表设置名额及标准，并根据章程和社员代表产生办法规定，按股权大小和经济区划推荐产生了员工股社员代表和非员工股社员代表，由市联社筹建工作小组进行了资格审查。今年月11月30日，丹江联社迎来了新的一届社员代表大会。此次社员代表大会，是我市信用联社第一次同新社员代表的一次见面会，是为信用联社树形象，为员工鼓干劲，为社员立信心的一次大会。此次社员代表大会，严格按照法定程序选举产生了新一届理、监事会，理、监事长，聘任了信用联社正副主任，顺利完成了大会的各项议程。新一届信用联社理、监事候选人都以高票当选，理事长以高票连选连任，同时，选出了张启发为新一届监事长，聘任了胡古进为主任、卢传宏为副主任的新经营班子，张启发、卢传宏两名业务水平高、综合能力强、政治素质过硬的年青职工脱颖而出，体现了改革为有志之士提供了广阔的舞台。 六是因地制宜，制度建设注重“实效性”。一方面，统一法人改革的各项具体工作虽已完成，但面对管理体制的变化，建立健全各项机制势在必行。因此，总结验收阶段的制度建设尤为重要。我市联社根据实际情况，建立“议事规则”、“授权授信办法”等新制度9个，修订完善财务、信贷、人事、稽核、计算机等内部管理规章制度32个，为统一法人改革后的合规合法经营奠定了基础。另一方面，市信用联社此次改革属试点单位，总结经验、吸取教训、找出问题、提出建议有利于推