2009-2013年度ABC单位EAC项目绩效评价报告天健审2014 号项目名称2009-2013年度ABC单位EAC绩效评价项目项目单位ABC单位主管部门ABC单位评价类型 事前评价口 事中评价口事后评价叫评价方式：部门（单位）绩效自评口 财政部门组织评价叫评价机构：中介机缶 部门（单位）评价组口财政评价组口天健会计师事务所（特殊普通合伙）2014年9月10日一、项目基本概况项目负责人赵XX联系电话8地址杭州市XX区XX街道XX路XX号邮编1000000项目起止时间2009年1月2013年12月计划安排资金（万元）50,万元实际到位资金（万元）50,万元其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市财政50,万元市财政50,万元区财政区财政其它其它实际支出（万元）20,万元二、项目支出明细情况支出内容（经济科目）计划支出数实际支出数ABC 单位” EAC” EAC 项 目项目50,万元1.专用设备购置15,万元2.劳务费2,万元3.消耗性材料及用品万元4. 一般会议费万元5.管理费万元6.其他1,万元支出合计50,万元20,万元三、项目绩效情况预期实际项目绩效目标及 实施计划完成情 况项目绩效目标：根据XXX 文件(杭州市委2008XX 号)和第X届杭州市委常委 会第XX次会议精神，明确把 ABC单位建设成为省内乃至 国内一流，ABC单位特设立 “EAC”项目。项目完成情况：截至2013年12 月31日，EAC项目共分20个子 项目，已结项项目8个，自立项 开始一直未使用经费的项目2 个，仍处于预启动阶段的项目2 个。已结项的8个项目使得ABC 单位再省内影响力不断提升。指标类型基本指标具体指标评价结果业务指标1.目标设定情况(1)依据的充分性差(2)目标的明确性优目标的合理性良2.目标完成程度(1)目标完成质量良3.组织管理水平(1)管理制度保障优(2)支撑条件保障中(3)质量管理水平优财务指标1.资金落实情况(1)财政资金到位率优(2)资金到位及时性优财务指标2.实际支出情况(1)支出的相符性良(2)支出的合规性良3.会计信息质量(1)信息的真实性、完整性优(2)信息的及时性优4.财务管理情况(1)制度的健全性优(2)管理的有效性良+评价等次良四、评价人员姓名职称/职务单位签字胡某会计师天健会计师事务所王某会计师天健会计师事务所孑L某助理会计师天健会计师事务所五、评价报告文字部分为了进一步规范ABC单位“EAC”专项资金的管理和使用，通过对项目执行 与完成情况的全面了解和分析，对项目计划的执行、项目资金的筹集、项目效果 等情况进行评价，总结项目执行中存在的问题，不断提高政府财政专项资金投入 所产生的社会效益，根据杭州市财政局关于印发杭州市财政支出绩效评价实 施办法的通知（杭财绩效2010909号）精神，受杭州市财政局财政监督 检查局的委托，对2009-2013年度ABC单位EAC项目开展绩效评价工作，天健会 计师事务所（特殊普通合伙）具体实施了本次评价工作。在实地调查、核实、收集、 整理、汇总、分析绩效相关资料的基础上，对项目资金的使用、项目执行的效果 进行汇总分析，形成了 2009-2013年度ABC单位EAC项目绩效评价报告。现将 2009-2013年度ABC单位EAC项目绩效评价情况报告如下：（一）项目基本概况1. 项目立项概况（1）本次评价项目的基本情况根据XXX文件（杭州市委2008XX号）和第X届杭州市委常委会第XX 次会议精神，明确把ABC单位建设成为省内一流。在市委市政府超常规支持下， ABC单位在单位内部对单位的内涵建设进行设计和规划，2009年5月单位将该项 建设正式命名为“EAC”计划。2009年7月初杭州市委常委会正式同意ABC单 位设立5亿元专项资金。ABC单位于2009年9月组建了 “EAC”领导小组和办公 室，并于2009年9月起陆续制定实施ABC单位“EAC”建设项目管理试行办法、 ABC单位“EAC”专项资金管理试行办法、ABC单位“EAC”建设项目综合考 评试行办法、ABC单位“EAC”建设项目预支持制度实施办法等文件。“EAC”项目主要包括AAA、BBB、CCC、DDD等20个项目，总计经费预算 50,万元，截至2013年12月31日，已实际使用经费20,万元。除AAA项目外，其余项目立项时间一般为3年左右，截至2013年12月31 日，已结项项目为8个，自立项开始一直未使用经费的项目为2个（项目7和项 目19,实际项目已取消），仍处于预启动阶段的项目为2个（项目5和项目13）。 详见下表：项 目预算金额（万元）实际使用金额（万元）结余金额（万元）已取消项目（2个）1,已结项项目（8个）7,10,6,未结项项目（10个）42,9,32,合 计50,20,30,20个学科建设项目基本情况表详见附件2。（2）本次绩效评价的资金范围ABC单位一期“EAC”项目专项资金，财政计划安排到位资金5亿元（截至2013年12月31日，实际到位资金2亿元，均为市级财政资金）。（3）资金使用范围按照ABC单位“EAC”专项资金管理试行办法相关规定，EAC项目经费支 出主要为：设备购置、开放基金、学术交流、建设运行费、单位管理费、队伍建 设费。2. 项目执行情况（1）项目组织实施情况EAC项目项目基本上都按照ABC单位“EAC”建设项目管理试行办法的规 定进行立项（项目5和项目13尚未正式立项），立项过程经由“EAC”领导小组 办公室初审、组织专家评审组评审，由绩效考评处和计划财务处对项目和经费预 算进行审核，经党委办公室会议通过后进行公示，最后下达“ EAC ”建设项目管 理任务通告单。根据ABC单位“EAC”建设项目预支持制度实施办法规定，对处于审核、审批程序中的“EAC”建设项目，可在当年度申请资助资金金额的30%以内实行 预支持制度。2013年9月，GGG项目和HHH项目申请紧急购置专用设备。截至 2013年12月31日，这两个项目仍处于预启动阶段，实际使用经费合计113万元，详见下表:项目序号项目名称预算设备购置总额实际使用经费（元）项目5GGG项目3,100,1,130,项目13HHH项目600,合计3,700,1,130,在评价过程中，我们发现，有两个项目因项目负责人离职等原因，立项后一 直未进行项目研究，截至2013年12月31日尚未按照ABC单位“EAC”建设项 S目管理试行办法相关规定中止或结束立项，而实际项目已取消，详见下表：项目序号项目名称依托单位负责人正式立项时间项目7邸项目KKK谢某2010年4月9日项目19LLL项目LLL陶某2011年1月20日经费预算1,700万元320万元（2）项目资金到位及使用情况2009-2013年度ABC单位EAC项目合计经费支出20,万元，均已由市级财政 拨付到位。经费支出总体上均按照ABC单位“EAC”专项资金管理试行办法 相关规定，分年度按类别详细预算，年度申报资金预算执行情况，预算调整均经 校内审批。截至2013年12月31日，ABC单位EAC项目项目合计经费支出20,万元，其 中：专用设备购置支出15，万元，占比%；劳务费支出2,万元，占比%；消耗性材 料及用品支出万元，占比%；会议费支出万元，占比%;管理费支出万元，占比%; 其他支出1,万元，占比%，其他支出主要为印刷费、维修维护费、交通费、办公 设备购置费等。EAC项目经费支出汇总表详见附件3。（二）绩效与评价结论1. 已结项项目绩效评价截至2013年12月31日，已结项项目为8个，分别为项目4、项目8、项目 10、项目11、项目14、项目15、项目16、项目18.已结项8个项目中，承担国家、省市各级科研基金115项我们根据已结项项目的结项报告和立项书编制了已结项项目的绩效与预期 目标对比，详见附件4。项目绩效评价根据ABC单位AAA项目（2010-2015）（ABC单位2010169号），ABC单位 成立了 AAA项目领导小组，对AAA项目项目进行组织和管理。根据该计划，单位 拟从市拨建经费中划出亿元专用于AAA项目，资金使用范围为：“国学研究”建 设；实验室建设；硬件设施建设。),截至2013年12月31日，AAA项目已申报234个子项目（主要包括: 预算经费5,万元；实际已结项子项目100个，实际使用经费2,万元。总体来说，入入入项目已结项子项目取得的成效如下：（1）文科高端人才不断聚集，文科青年教师快速成长AAA项目实施后，文科高端人才不断聚集，“教育部新世纪优秀人才支持计 划”获得突破，近50位人文社科学者获得“享受国务院政府特殊津贴者”、“浙 江省有突出贡献中青年专家”、“浙江省宣传文化系统五个一批人才”、“浙江省 151人才”、“浙江省高校中青年学科带头人”、“杭州市131优秀中青年人选”等 人才荣誉。在浙江省社科联启动的“之江青年社科学者行动计划”名单中，ABC 单位共有23名青年教师入选。（2）文科综合实力不断增强，获得多项国家级课题国家社科基金课题连续五年在十位数以上；连续两年获得国家社科基金重大 招标项目（文化XXX研究和XXX儒学研究），提前完成“十二五”指标； 国家社科基金艺术单列学科重点项目取得零的突破XXX地理研究）；人文社 科省级重点创新团队（文化创新类）实现零的突破（浙江省公共文化服务体系研 究创新团队）；国家古籍整理规划重点项目实现零的突破（宋元经学名著丛刊）； 新增教育部人文社科优秀成果奖2项。（3）发表多篇社会科学论文和著作，不断提升单位影响力入入入项目实施近三年来，连续在中国社会科学发表论文4篇；在2011、 2012年度复印报刊资料转载学术论文指数排名中，ABC单位转载量分别位列 全国高校第61位、第62位，较2010年排名第72位有明显提升。截至2013年 12月31日，已出版时代变革期的文学镜像、中国在业人口区域分布研究 等近40本优秀作品。（4）人文社科资源进一步优化整合，学科“特色培育”工作稳步推进在AAA项目的激励下，ABC单位再添艺术学门类下的全部5个一级学科硕士 点。ABC单位主办的XX学刊创刊一年即进入全国同类期刊的前列，在全国 200余家艺术学学术期刊中列第14位。“美育与文化传播协同创新研究中心”被 认定为省第二批协同创新中心（培育）项目。成立全省高校首个国学院。3. EAC项目项目整体评价结论截至2013年12月31日，ABC单位EAC项目仅有8个项目和AAA项目部分 子项目已经结项，建设本身是一个漫长的过程，其产生的项目实施效益可能会在 若十年后才能体现，故此次我们无法获取充分有效的证据对EAC项目项目整体产 生的项目实施效益进行有效的评价。在对已结项的8