第一章 总论1.1项目提要项目名称：XXX有限公司XXX县油茶产业化工程建设项目（一期）（简称“新荣久油茶产业化工程项目”）建设性质：新建建设单位：XXX有限公司法人代表：XXX（董事长）主管单位：XXX县人民政府技术依托单位：XXX农业大学1.2项目建设指导思想、目标和任务建设指导思想：以科学发展观为指导，全面贯彻落实中共中央、国务院关于加快林业发展的决定精神，适应新时期油茶产业化发展的要求。以市场为导向，以经济效益为中心，立足资源优势，建设具有本地特色和辐射带动作用的油茶林基地和油茶综合开发，着力推进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，扩大城乡就业，增加林农收入，加快山区林农脱贫致富的步伐，促进城乡社会和谐发展。建设目标：按照XXX省油茶产业统一规划，结合XXX县油茶产业现状，通过“新荣久油茶产业化工程项目”建设，带动XXX县油茶产业的规模开发，以实现油茶产业化经营，油茶籽资源综合利用。建设任务：计划用6年，建立生态油茶示范基地6000hm2（人工造林4000hm2，低产林改造2000hm2），带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积20000 hm2。建设油茶良种繁育基地20hm2等。建设一座年产10000吨的油茶综合加工厂。其中：一期工程计划用2年，建立生态油茶示范基地2500hm2，带动农户5000户，种植面积10000 hm2；建设油茶良种繁育基地20hm2。建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂。1.3项目建设规模、范围和建设期建设内容与规模：1、 生态油茶示范基地建设。人工造林1500hm2，低产林改造1000hm2，种苗繁育基地20hm2。2、油茶加工基地建设。建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂建设地点：1、 生态油茶生产基地：汤池镇、三七镇等2个乡镇。2、 油茶加工基地：XXX县杭埠工业园区。建设期：2年1.4可行性研究报告编制依据（1）回良玉在2008年全国油茶产业发展现场会上的讲话；（2）国家林业局关于发展油茶产业的意见（林造发【2006】274号）；（3）全国油茶产业发展规划（国家林业局，2008年）；（4）XXX省“十一五”油茶发展规划（XXX省林业厅，2006年）；（5）国家有关部门规范、规定；（6）XXX有限公司提供的其他相关资料。主要技术经济指标表表1-1序号指标名称单位数量%备注1项目建设总面积hm26686.67100.001.1油茶新造林hm24666.6770.001.2油茶低产林改造hm22000.0030.001.3种苗基地hm2202项目涉及范围2.1乡（镇）数个22.2项目村数个293资金总投入万元13927.77100.003.1建设投资万元12081.3486.74100.003.1.1工程费用万元10860.6177.9889.90营造林工程万元10760.0177.2689.06配套设施工程万元83.600.600.69培训与推广工程万元17.000.120.143.1.2其他费用万元868.856.247.193.1.3基本预备费万元351.882.532.913.2建设期利息万元978.457.033.3流动资金万元867.986.234效益分析指标4.1产品产量茶籽吨278112.14平均每年18540.81苗木万株480.00平均每年24.004.2产品产值万元167587.28平均每年8379.36茶籽万元166867.28平均每年8343.36苗木万元720.00平均每年36.004.3销售税费(育林基金)万元8379.36平均每年418.974.4增殖税万元21786.35平均每年1089.324.5城建附加和教育附加万元2178.63平均每年108.934.6生产成本万元42638.40平均每年2131.924.7利润总额万元64250.11平均每年3212.514.8所得税万元0.00平均每年0.004.9纯利润万元64250.11平均每年3212.514.10产投比34.11提高项目乡镇森林覆盖率%0.965财务分析指标5.1净现值5.1.1税前净现值万元11936.475.1.2税后净现值万元11936.475.2内部收益率5.2.1税前内部收益率19.13%5.2.2税前内部收益率19.13%5.3投资回收期5.3.1税前投资回收期年8.375.3.2税后投资回收期年10.141.5主要技术经济指标项目建设总面积2520hm2，一座年产5000吨的油茶综合加工厂。按20年计算期计算，项目主要技术经济指标详见表1-1。1.5综合评价与结论项目资金总投入13927.77万元，其中申请银行信贷资金9665.07万元，建设单位自筹资本金4262.70万元。项目建成后，按经营期20年计算，可累计生产茶籽278112.14吨，苗木480万株，累计创收167587.28万元（平均每年产值8379.36万元），扣除成本和税金后，可得纯收入64250.11万元(平均每年得纯收入3212.51万元)。经财务分析，按照基准收益率10%的税后净现值为11936.47万元，税后内部收益率为19.13，静态投资回收期为8.37年，动态投资回收期为10.14年。项目建设通过对荒山荒地的开发造林，提高项目乡镇森林覆盖率0.96个百分点，可改善项目区生态环境，其生态效益良好。项目建设还有利于项目区林业产业体系的建设，使项目区产业结构进一步趋于合理，为项目区农民提高经济收入创造条件，并带动周边群众发展油茶致富，其社会效益也是显著的。总之，无论从经济、社会、生态那个方面分析，项目建设都是可行的。1.6建议本项目是一种高投入高产出的油茶产业化工程建设项目，项目具很强的示范性、带动性，产品效益好，市场前景广阔；项目区基础条件良好，群众发展油茶的积极性高，建议尽快立项实施。第二章 项目背景与建设必要性2.1项目背景与由来2.1.1立项背景回良玉副总理在2008年全国油茶发展现场会上指出：当前，我们面临着深入贯彻落实科学发展观的新要求，面临着继续推进农村改革发展的新任务，面临着全面谋划粮油等重要农产品长远发展思路和举措的新机遇。在这个背景下，大力发展油茶等木本粮油产业、深入推进山区综合开发，具有全局和战略意义。我们要站在保障国家粮食安全的高度，重视发展油茶等木本粮油产业。解决我国13亿人口的吃饭问题始终是治国安邦的头等大事。长期以来，党中央、国务院把发展粮油生产放在突出位置，采取了一系列强农惠农措施，大幅度提高了我国粮油生产能力，实现了用占世界9%的耕地资源养活世界21%人口的奇迹，为人类发展和全球粮食安全作出了重大贡献。但是，我们必须清醒地认识到，保障国家粮食安全依然面临着十分严峻的挑战。目前，进口植物油已占国内市场的大部分，我国已成为世界最大的食用植物油进口国。当前和今后一个时期，我国粮油供求面临一系列制约因素：人口越来越多，耕地越来越少，到2007年底已降为18.26亿亩。维护粮食安全已成为国家高度关注的重大战略问题。我们必须保持强烈的危机感，采取有效措施予以应对。木本粮油是优质食物源，应当充分发挥木本粮油在保障食物安全中的重要作用。我们要站在有效利用国土资源的高度，谋划发展油茶等木本粮油产业。如何有效利用国土资源，走中国特色的农业现代化道路，是我国现代化建设面临的重大课题。长期以来，我们更多的是在耕地上做文章，对耕地精耕细作的程度已达到了相当高的水平。今后，耕地的潜力还要继续挖，但我们必须将视野从有限的耕地资源，拓展到更为广阔的国土资源。要加快山区综合开发步伐，全方位开辟粮油来源。我国山区面积占国土总面积的69%，有近8亿亩宜林荒山荒地，木本粮油发展潜力巨大。发展木本粮油具有不与粮争地的显著特点，不仅不占用耕地，还可以腾出更多的耕地资源来种植其他农作物，从而大大缓解耕地的压力。随着科学技术的迅猛发展，加上相关政策的支持，通过大力推广优良新品种以提高单产和扩大种植面积，经过10年左右的努力，可以提供相当数量的木本食用油，将大大增加我们解决粮油问题的回旋余地。我们要站在促进林业又好又快发展的高度，推动发展油茶等木本粮油产业。林业既是重要的公益事业、又是重要的基础产业，既承担着维护生态安全的重要功能、又承担着提供林产品的重要任务。促进林业又好又快发展，必须着眼于发挥林业的多种功能。发展油茶等木本粮油产业，有利于林业多种功能的充分发挥。从食物功能看，木本粮油是优质食用粮油，具有很高的营养价值和保健作用。特别是茶油，色清味香，不饱和脂肪酸含量高，维生素E的含量也高。长期食用茶油，对于心脑血管疾病具有很好的医疗保健作用。联合国粮农组织已将其作为重点推广的健康型高级食用植物油。从原料功能看，油茶全身都是宝，具有很高的综合利用价值，茶枯饼、茶皂素、茶籽壳及生产茶油的剩余物，可广泛用在日用化工、印染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领域。从增收功能看，油茶是一种长寿树种，具有一次种植多年受益的特点，稳产收获期可达80年以上，是名副其实的“铁杆庄稼”。从生态功能看，油茶四季常绿，根系发达，枝叶繁茂，花大而美观，耐干旱瘠薄，适生范围广，生态效益显著。大力发展油茶，能够绿化荒山、保持水土、改善农村生态面貌和人居环境。还要看到，发展油茶等木本粮油产业，对于巩固和扩大集体林权制度改革成果具有重要作用。对广大农民来讲，获得林木所有权和林地使用权只是第一步，更重要的是能从中获得实实在在的利益。只有把包括木本粮油在内的林业产业发展起来，农民才有经营山林的积极性，集体林权制度改革的成果才能长久巩固。2.1.2项目由来近年来，党中央、国务院对山区综合开发和发展油茶产业十分重视。胡锦涛总书记、温家宝总理、回良玉副总理多次对油茶产业发展作出重要批示，要求国家林业局会同有关部门，科学编制发展规划，研究制定相关政策，尽快把油茶产业发展起来。其主要原因是油茶产业发展对加快推进山区综合开发，发挥林业的多种功能，促进社会主义新农村建设，保障国家粮油安全具有重要的意义。为实施XXX省油茶产业发展规划，维护国家粮食安全，满足社对良好生态产品、天然绿色产品的需求，结合企业自身发展的需要，XXX有限公司（以下简称“新荣久公司”）通过大量调研，反复论证，经董事会研究决定：“计划用6年，建立生态油茶示范基地6000hm2（人工造林4000hm2，低产林改造2000hm2），带动农