银行业专业人员职业资格中级个人理财（退休养老规划）模拟试卷7（总分：70.00，做题时间：90分钟）、单项选择题（总题数：15，分数：30.00）1. 按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过（ ），即可看 作是达到了人口老龄化。（分数：2.00）A. 5B. 8C. 9D. 10%或 7% 丿 解析：解析：人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的老 年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过1 0 %或7 % ，即可看作是达到了人口老龄化。2. 根据国家统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到7483岁，比10年前 提高了（ ）岁。（分数：2.00）A.3.25B.3.43 VC.4.52D.5.19解析：解析：根据国家统计局历次人口普查的统计，截至201 0年，我国人口平均预期寿命达到7483岁 比10年前提高了343岁。3. 任先生今年50岁，计划10年后退休。已知投资回报率一直为6%，通货膨胀率为3%。假设任先生的预期寿命为85岁，目前年开支额为1 0万元。那么当任先生目前持有的生息资产的现值为1 00万元和80万元 时，其养老金的缺口分别为（ ）。分数：200)A.15.8639万元、35.8639万元B.15.8639万元、30.8831万元C.30.8831万元、35.8639万元D.35.8639万元、15.8639万元V解析：解析：实际收益率=（1+名义收益率）十（1+通货膨胀率）-1=（1+6%）十（1+3%） - 1=2. 91%，到60岁退休时年生活开销=10X（l+3%） 10=13. 44（万元）。客户退休后20年的支出折现到60岁时点，PV（FV=O, PMT=13. 44, i=2. 91%, n=20,期初年金）=207. 4 946（万元）。退休总开支从60岁时点折算到50岁时点，PV（FV=207. 4946， n=10， i=6%， PMT=0）=115. 8639（万元）。生息资产为100万元时，养老金缺口=115. 8639-100=15.8 639（万元）；生息资产为80万元时，养老金缺口=115.8 639-80=35.8 639（万元）。4. 牛先生夫妇估计需要在55岁两人同时退休时准备退休基金150万元，牛先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5%，采取按年复利的形 式，则每年年末需投入基休基金（ ）元。分数：2.00）A. 36 454B. 45 346C. 54 634D. 45 364 V解析：解析：每年年末应投入资金：1 500 000F（F/A, 5%, 20）=45 364（元）。5. 一般情况下，如果在退休前，客户已经在旅游、外出就餐、打高尔夫等休闲娱乐事项上花费不菲，那么 退休以后可能会花费（ ）。（分数：2.00）A. 更多丿B. 更少C. 不变D. 不确定 解析：解析：退休后客户将会享受更多的空闲，有更多的时间从事自己的业余爱好，相应费用支出也会有 所增多。6. 退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺 口。下列关于退休养老基金缺口的说法不正确的是（ ）。（分数：2.00）A. 退休养老基金缺口是指退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距B. 退休养老基金缺口=养老金总需求一养老金总供给C. 养老金总需求是指在保持一定生活水平下的养老金总需求在退休时点的现值D. 养老金总供给是指退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值 V 解析：解析：退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值与退休前积累的来自工作期间的储蓄和投 资，到退休时点可以积累的资产的未来值两部分组成了养老金总供给。即退休养老基金缺口 =PV退休需求 -（FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金），D项不正确。7. 一般而言，低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）（ ）。 （分数：2.00）A. 较低B. 较高 VC. 较为平均D. 无规律 解析：解析：养老金替代率通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水 平之间的比率”获得。一般而言，低收入人群基本养老金替代率较高，而高收入人群的养老金替代率则相 对较低。8. 如今，随着金融产品的创新和丰富，退休规划可以选择更多的理财工具。下列不属于退休养老金的主要 投资方式的是（ ）。（分数：2.00）A. 银行存款B. 债券C. 基金D. 现金 V 解析：解析：一般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。适合养老理财的常用工具还有银行存款、 银行理财产品、债券、基金、贵金属、商业养老保险、信托、房产等。9. 制定退休规划应注意（ ）之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。 （分数：2.00）A. 稳健性和收益性 VB. 开放性和稳健性C. 风险性和收益性D. 多元性和稳健性 解析：解析：在进行退休规划时，应当在稳健和收益之间寻求平衡，制定科学合理的资产配置方案，选择 合适的投资工具或投资组合。10. 根据企业年金试行办法，职工可以领取企业年金的年龄（ ）。 （分数：2.00）A. 按照国家规定为55 岁B. 按照国家规定为60 岁c.参照国家统一规定的法定退休年龄丿D.由企业自主决定 解析：解析：根据企业年金试行办法规定，职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金 个人账户中一次性或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取 年金。出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人。11. 企业年金的特征不包括（ ）。 （分数：2.00）A. 非强制性B. 企业行为C. 政府行为丿D. 不属于委托人的清算财产解析：解析：企业年金具有以下几个特点：由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；年金的 缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产， 是中国式养老金信托制度的开创者。故答案选C。12. 企业年金是单位福利中十分重要的组成部分，对退休规划的影响也很大。关于企业年金基金的管理办法， 下列叙述错误的是（ ）。（分数：2.00）A. 职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移B. 职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退 休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复 丿C. 出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D. 职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取 解析：解析：根据企业年金试行办法，职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提 取资金，因此B项不正确。13. 假设陈先生上年度平均月薪为8000元，其爱人陈太太上年度的平均月薪为1500元，统筹地职工上年 度月平均工资为4 000元，那么陈先生和陈太太每月应缴纳（ ）社会养老保险金。（分数：2.00）A. 2 400元、192元B. 640元、192元 丿C. 2 400元、120元D. 640 元、120 元 解析：解析：由于基本养老保险缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的300，最低为本市职工 上年度月平均工资的60%,所以陈先生的缴费基数为8 000元，陈太太的缴费基数=4 000X60%=2 400（元）， 则陈先生月缴养老金=养老保险缴费基数X人缴费费率=8 000X8%=640（元）；陈太太月缴养老金=养老保险 缴费基数X个人缴费费率=2 400X8%=192（元）。14. 根据企业年金试行办法，出境定居人员的企业年金个人账户资金（ ）。 （分数：2.00）A. 不能领取B. 可根据本人要求一次性支付给本人丿C. 不能领取，只能等退休后领取D. 可根据本人要求分期支付给本人 解析：解析：根据企业年金试行办法，职工领取企业年金的条件是：职工在达到国家规定的退休年龄 时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金：职工未达到国家规定的退休年龄的，不得 从个人账户中提前提取资金：出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人。15. （ ），即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为 应发工资额与代扣项目的差额。（分数：2.00）A. 当期支付薪酬丿B. 延期支付薪酬C. 基本薪酬D. 福利津贴 解析：解析：当期支付，即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得 的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额。二、多项选择题（总题数：9，分数：18.00）16. 由于医疗的进步和人们生活水平的提高，中国正在迈人老龄化社会，这对居民养老问题提出了新的挑战。 下列关于我国养老保障制度的说法，正确的有（ ）。（分数：2.00）A. 国家基本养老金计划覆盖面广泛，保障程度较高B. 解决养老金缺口问题对国家基本养老金计划提出了一定压力 VC. 个人养老储蓄已经形成制度化D. 现有的养老保险体系对保证退休者退休生活品质还存在较大缺口 VE. 制定退休规划举足轻重，任重而道远 V 解析：解析：就我国现状而言，国家基本养老金计划覆盖面还有限，保障程度也较低，故 A 项不正确；个 人养老储蓄还没有形成制度化，很多人没有对自己的养老问题作出财务制度安排，C项不正确。17. 投资回报率对投资品价值的影响是不言而喻的，有时甚至是最主要的决定因素。一般来说，预期投资回 报率的设定与下列（ ）因素相关。（分数：2.00）A. 客户的年龄 VB. 客户的学历 VC. 客户的风险偏好 VD. 客户的性别E. 客户的投资经验 解析：解析：一般来说，预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资工具的认识、风 险承受能力等相关。但总体而言，随着客户的年龄逐渐增大，投资风格总体应趋于稳健，应当避免风险过 大的投资行为。客户的性别和投资经验对预期回报率没有影响， D、E 两项不正确。18. 在进行退休规划安排时，需要考虑退休年龄的影响因素。对于退休者个人而言，退休年龄直接影响退休规划的两个方面，即和。 （ ）（分数：2.00）A. 退休生活的时间长短所带来的退休费用多寡 VB. 退休时身体健康状况所需要的医疗费用高低C. 退休后所能领取的养老保险金额不同D. 工作时长不同带来的对未来生活水平预期的不同E. 工作时长不同带来的财富累积数量的区别 V解析：解析：对于退休者个人而言，退休年龄直接影响退休规划的两个方面：退休生活的时间长短所带 来的退休费用多寡；工作时长不同带来的财富累积数量的区别。19. 退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺 口。下列关于计算资金缺口的说法，正确的有（ ）。（分数： 2.00）A. 客户应该自筹的退休资金，即为退休规划的资金缺口 VB. 退休养老基金的“大缺口 ”=PV退休需求-PV退休后既定养老金 VC. “小缺口 ” = “大缺口” -已经积累退休养老金基金的现值D. 养老金赤